餐飲門店開支管理制度?總則目的為加強餐飲門店開支管理，規范費用支出行為，合理控制成本，提高門店經濟效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司旗下所有餐飲門店。基本原則1.預算控制原則：門店各項開支應納入預算管理，嚴格按照預算安排支出，確保費用支出在可控范圍內。2.真實性原則：費用支出應真實、合法、有效，不得虛報、瞞報、截留或挪用。3.審批流程原則：所有費用支出必須按照規定的審批流程進行審批，未經審批不得支出。4.節約高效原則：在保證餐飲服務質量的前提下，優化開支結構，節約費用支出，提高資金使用效率。開支分類及管理規定食材采購費用1.采購計劃門店應根據每日經營情況、庫存狀況及菜品銷售趨勢，制定合理的食材采購計劃。采購計劃需提前提交給采購部門，確保食材的及時供應。采購計劃應明確食材的種類、規格、數量等詳細信息，避免盲目采購造成浪費。2.供應商選擇與管理建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格等進行綜合評估，選擇優質供應商合作。與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括食材價格、交貨時間、質量標準、付款方式等條款。定期對供應商進行考核，根據考核結果調整合作關系，確保供應商提供的食材符合要求。3.采購價格控制采購部門應定期收集市場價格信息，與供應商進行談判，爭取合理的采購價格。對于常用食材，可通過招標、詢價等方式確定采購價格，確保價格公平合理。建立價格波動預警機制，當市場價格出現較大波動時，及時調整采購策略。4.采購驗收食材到貨后，門店應安排專人進行驗收，核對食材的品種、規格、數量、質量等是否與采購合同一致。驗收合格的食材應及時入庫或直接進入廚房使用，驗收不合格的食材應及時與供應商溝通退換貨事宜。建立驗收記錄臺賬，詳細記錄驗收情況，包括驗收時間、驗收人員、食材名稱、規格、數量、質量狀況等信息。員工薪酬福利1.薪酬體系制定合理的薪酬體系，包括基本工資、績效工資、獎金等部分，確保員工薪酬具有競爭力。根據崗位特點和工作要求，確定各崗位的薪酬標準和績效考評辦法，激勵員工積極工作，提高工作效率和服務質量。按時足額發放員工工資，不得拖欠或克扣。2.福利管理按照國家法律法規和公司規定，為員工提供必要的福利待遇，如社會保險、住房公積金、帶薪年假、節日福利等。合理控制福利費用支出，根據門店經營狀況和員工需求，制定福利計劃，確保福利的公平性和合理性。定期對福利政策的執行情況進行檢查和評估，及時發現問題并加以改進。水電費1.水電消耗管理加強對門店水電設施的日常維護和管理，確保水電設施正常運行，減少跑、冒、滴、漏等現象。制定水電消耗定額指標，對各部門和區域的水電消耗進行統計和分析，定期公布水電消耗情況，對超標部門進行考核。教育員工養成節約水電的良好習慣，合理使用水電設備，如隨手關燈、關水龍頭、合理控制空調溫度等。2.水電費結算按時抄錄水電表讀數，確保讀數準確無誤。與水電供應部門及時核對數據，辦理水電費結算手續。對水電費支出進行明細核算，分析水電費變化原因，采取有效措施控制水電費支出。設備設施維護費用1.設備設施臺賬建立建立餐飲門店設備設施臺賬，詳細記錄設備設施的名稱、型號、購置時間、使用部門、維護保養情況等信息。對設備設施進行分類管理，明確各類設備設施的維護保養責任人和維護保養周期。2.日常維護保養按照設備設施維護保養計劃，定期對設備設施進行維護保養，包括清潔、潤滑、緊固、調試等工作，確保設備設施正常運行。設備設施出現故障時，應及時報修，維修人員應盡快到達現場進行維修，減少設備設施故障對門店經營的影響。建立設備設施維修記錄臺賬，記錄維修時間、維修內容、維修費用等信息，便于對維修情況進行跟蹤和分析。3.設備設施更新與改造根據門店經營發展需要和設備設施使用狀況，制定設備設施更新與改造計劃。對設備設施更新與改造項目進行可行性研究和論證，確保項目投資合理、效益顯著。設備設施更新與改造項目完成后，應進行驗收，確保符合要求并投入正常使用。營銷推廣費用1.營銷計劃制定結合餐飲門店的經營目標和市場情況，制定年度營銷推廣計劃，明確營銷目標、營銷策略、推廣渠道和費用預算等內容。營銷推廣計劃應具有針對性和可操作性，根據不同的季節、節日、活動等制定相應的營銷方案。2.推廣渠道選擇選擇合適的營銷推廣渠道，如線上平臺（社交媒體、外賣平臺、餐飲預訂網站等）、線下活動（傳單發放、促銷活動、合作推廣等），提高門店的知名度和影響力。評估各推廣渠道的效果和成本，合理分配營銷推廣費用，確保費用投入產出比最大化。3.營銷活動執行與效果評估按照營銷推廣計劃組織實施各項營銷活動，確保活動的順利開展。對營銷活動的效果進行評估，收集顧客反饋和市場數據，分析活動的參與度、銷售額、顧客滿意度等指標，總結經驗教訓，為后續營銷活動提供參考。開支審批流程審批權限設定1.店長審批權限審批金額在[X]元以下的常規費用支出，如日常辦公用品采購、小額維修費用等。對本部門員工的請假、考勤等進行審批。2.區域經理審批權限審批金額在[X]元至[X]元之間的費用支出，如較大金額的食材采購、設備設施維修費用等。對店長的工作進行監督和指導，審核店長提交的各項報告和申請。3.公司財務總監審批權限審批金額在[X]元以上的重大費用支出，如門店裝修改造費用、大型營銷活動費用等。對公司整體財務狀況進行監控和分析，審核各項費用支出是否符合公司財務政策和預算安排。審批流程1.費用申請費用支出部門或個人填寫費用申請表，詳細說明費用支出的事由、金額、支付方式等信息，并附上相關證明材料（如發票、合同、審批單等）。2.部門審核費用申請部門負責人對費用申請進行審核，確認費用支出的必要性和合理性，簽署審核意見。3.財務審核財務人員對費用申請進行財務審核，檢查費用支出是否符合財務制度和預算安排，發票等證明材料是否真實、合法、有效，簽署審核意見。4.審批根據審批權限，由相應的領導進行審批。審批通過后，費用申請表加蓋審批章，作為報銷或支付的依據。5.報銷或支付費用申請人持審批通過的費用申請表及相關證明材料到財務部門辦理報銷或支付手續。財務人員按照規定的流程進行款項支付，并對已報銷或支付的費用進行登記入賬。費用報銷規定報銷憑證要求1.發票：所有費用支出必須取得合法有效的發票，發票內容應與實際業務相符，包括發票抬頭、日期、項目、金額、發票專用章等信息。2.其他憑證：除發票外，還可能需要提供收據、報銷單、合同、審批單等其他相關憑證，作為費用支出的證明材料。3.憑證粘貼：報銷憑證應按照規定的格式和要求進行粘貼，確保整齊、牢固、便于查閱。報銷期限1.員工應在費用支出發生后的[X]個工作日內辦理報銷手續，逾期不予受理（特殊情況除外）。2.對于跨月的費用報銷，應在次月的[X]個工作日內辦理完畢。報銷審批1.報銷人將填寫完整的報銷憑證及相關證明材料提交給部門負責人進行初審，部門負責人審核通過后簽字確認。2.初審后的報銷憑證提交給財務人員進行財務審核，財務人員審核通過后簽字確認。3.財務審核通過的報銷憑證按照審批權限提交給相應的領導進行審批，審批通過后報銷人方可到財務部門辦理報銷手續。報銷支付方式1.報銷金額在[X]元以下的，原則上采用現金支付方式；報銷金額在[X]元以上的，采用銀行轉賬支付方式。2.采用銀行轉賬支付的，報銷人應提供準確的銀行賬號信息，財務人員在收到審批通過的報銷憑證后，按照規定的時間辦理轉賬手續。監督與考核內部審計監督1.公司定期對餐飲門店的開支情況進行內部審計，檢查費用支出是否符合本制度規定，審批流程是否規范，報銷憑證是否真實、合法、有效等。2.內部審計人員有權調閱相關資料、詢問有關人員，對發現的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況。績效考核1.將餐飲門店的開支管理情況納入績效考核體系，對門店店長及相關部門負責人進行考核。2.考核指標包括費用控制率、預算執行情況、開支合規性等，根據考核結果進行相應的獎懲。違規處理1.對于違反本制度規定的費用支