裝飾工程結算管理制度?總則目的為加強公司裝飾工程結算管理，規范結算流程，確保結算工作的準確性、及時性和規范性，合理控制工程成本，維護公司合法權益，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司承接的各類裝飾工程項目的結算管理工作?；驹瓌t1.真實性原則：結算數據必須真實、準確地反映工程實際完成情況，嚴禁虛報、瞞報。2.完整性原則：結算資料應齊全、完整，涵蓋工程合同、施工圖紙、變更簽證、驗收報告等相關文件。3.及時性原則：各部門應按照規定的時間節點完成結算工作，確保結算及時辦理。4.準確性原則：結算金額計算準確，嚴格按照合同約定、計價規范和相關法律法規執行。5.公正性原則：結算過程應公平、公正，維護公司與合作方的合法權益。結算流程工程竣工報告1.工程完工后，施工單位應在規定時間內向項目負責人提交工程竣工報告，報告應包括工程概況、施工過程、完成的工程量、工程質量情況等內容。2.項目負責人收到竣工報告后，應組織相關人員對工程進行初步驗收，核實工程實際完成情況。結算資料準備1.施工單位工程竣工后，施工單位應按照合同要求和公司規定，整理并提交完整的結算資料，包括但不限于：工程結算書，應詳細列出各項工程量、單價、合價及匯總金額，并加蓋單位公章和造價人員執業章。工程合同，包括主合同、補充協議等。施工圖紙，包括竣工圖及變更圖紙。工程變更簽證單，應注明變更原因、變更內容、變更工程量等，并經建設單位、監理單位和施工單位簽字確認。工程驗收報告，證明工程已通過驗收，質量符合要求。其他相關資料，如材料設備采購清單、價格確認單等。施工單位應確保結算資料的真實性、完整性和準確性，對提交的資料負責。2.項目部門項目負責人負責督促施工單位按時提交結算資料，并對資料的完整性進行初審。收集整理與工程結算相關的其他資料，如項目前期文件、往來函件、會議紀要等。將初審合格的結算資料提交給造價部門進行審核。造價部門審核1.資料審核造價人員收到結算資料后，首先對資料的完整性進行審核，如發現資料不全，應及時通知項目部門補充。對結算資料的真實性、有效性進行審查，核實工程變更簽證單的簽字蓋章是否齊全，手續是否完備。2.工程量審核根據施工圖紙、變更簽證等資料，對結算書中的工程量進行逐一核對。對于工程量較大或存在爭議的部分，應進行現場勘查或與施工單位、監理單位進行核對。按照合同約定的計量規則和計價規范，對工程量的計算方法和結果進行審核，確保工程量計算準確無誤。3.單價審核依據合同約定的單價條款，對結算書中的各項單價進行審核。審查單價是否符合市場行情，是否存在不合理的高價或低價情況。對于因市場價格波動或合同約定調整單價的情況，應核實價格調整的依據和計算方法是否正確。4.費用審核對結算書中的各項費用進行審核，包括措施費、規費、稅金等。檢查費用的計取是否符合合同約定和相關規定，費率是否正確。審核各項費用的計算基數和計算過程是否準確。5.審核報告編制造價人員完成審核工作后，應編制詳細的工程結算審核報告。審核報告應包括工程概況、審核依據、審核范圍、審核方法、審核結果及存在的問題等內容。審核報告應經造價部門負責人審核簽字后，提交給項目負責人和公司領導。結算審批1.項目負責人審批項目負責人收到造價部門提交的審核報告后，應對審核結果進行審核。重點審查審核過程是否合規，審核結果是否合理，與工程實際情況是否相符。根據項目成本控制目標和公司相關規定，對結算金額進行審批。2.公司領導審批項目負責人審批通過后，將結算資料和審核報告提交給公司領導進行最終審批。公司領導根據項目整體情況和公司財務狀況，對結算金額進行審批決策。審批通過后的結算金額作為最終結算依據。結算支付1.支付申請結算審批通過后，財務部門根據審批結果，向施工單位發出支付通知。施工單位應在規定時間內提交支付申請，包括支付金額、收款賬號等信息。2.支付審核財務部門對施工單位提交的支付申請進行審核，核實支付金額是否準確，收款賬號是否正確。檢查是否存在未處理的質量問題、經濟糾紛等影響支付的因素。3.支付辦理經審核無誤后，財務部門按照公司資金管理制度和支付流程，辦理工程款支付手續。支付款項應通過銀行轉賬等正規方式進行，確保資金安全。結算爭議處理爭議提出1.在結算過程中，如施工單位與公司對結算金額、結算資料、計價依據等存在爭議，應及時提出書面異議。2.異議應明確指出爭議的問題、理由及相關證據材料。爭議協商1.公司收到施工單位的爭議異議后，應及時組織相關部門和人員進行協商。2.協商過程中，各方應充分溝通，提供相關證據和資料，闡明自己的觀點和立場。3.通過協商達成一致意見的，應形成書面協議，作為結算的補充依據。爭議評審1.如協商無法達成一致意見，可根據合同約定或雙方協商，提交爭議評審小組進行評審。2.爭議評審小組應由公司內部相關部門人員、造價專家、法律專業人員等組成。3.評審小組應依據合同約定、計價規范、相關法律法規及事實證據，對爭議問題進行公正、客觀的評審，并出具評審意見。法律途徑1.如對爭議評審意見仍有異議，或各方無法通過協商、評審解決爭議，可通過法律途徑解決。2.公司應及時收集相關證據材料，委托律師事務所等專業法律機構代理訴訟或仲裁。3.在法律程序進行過程中，應密切關注案件進展情況，積極配合律師做好各項工作。結算資料歸檔歸檔范圍1.工程結算過程中形成的所有資料，包括工程竣工報告、結算資料、審核報告、支付憑證等。2.與工程結算相關的其他文件和資料，如往來函件、會議紀要、電話記錄等。歸檔要求1.歸檔資料應分類整理，按照時間順序和資料類別進行編號，確保資料的系統性和完整性。2.資料應采用紙質和電子兩種形式歸檔，紙質資料應裝訂成冊，電子資料應進行備份保存。3.歸檔資料應注明資料名稱、編號、日期、編制人、審核人等信息，便于查詢和使用。保管期限工程結算資料的保管期限應按照國家相關法律法規和公司檔案管理制度執行，一般為[x]年。監督與考核監督檢查1.公司審計部門負責對裝飾工程結算管理工作進行定期監督檢查。2.監督檢查內容包括結算流程執行情況、結算資料真實性完整性、審核工作準確性及時性等。3.對監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知，要求責任部門限期整改?？己嗽u價1.建立裝飾工程結算管理工作考核評價機制，對參與結算工作的項目部門、造價部門、財務部門等相關人員進行考核評價。2.考核評價指標包括結算工作完成時間、結算金額準確性、資料完整性、爭議處理情況等。3.根據考核評價結果，對表