公務卡管理制度山東?總則目的為進一步加強財務管理，規范公務支出結算行為，提高公務支出透明度，根據山東省財政廳相關規定，結合本公司實際情況，制定本公務卡管理制度。適用范圍本制度適用于公司本部及所屬各部門。定義公務卡是指公司工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡。基本原則1.嚴格規范原則。嚴格執行公務卡強制結算目錄，規范公務卡使用范圍和報銷流程。2.方便快捷原則。在確保財政財務管理規定得到有效執行的前提下，盡可能提高公務卡使用的便利性。3.強化監管原則。通過國庫集中支付系統等平臺，加強對公務卡消費信息的動態監控，確保公務支出的真實性、合法性和合規性。公務卡管理職責財務部門職責1.負責制定和完善公務卡管理制度，組織實施相關培訓和宣傳工作。2.負責審核公務卡報銷憑證，辦理公務卡報銷還款業務。3.負責與銀行等相關機構溝通協調，及時解決公務卡使用過程中出現的問題。4.負責對公務卡消費信息進行統計分析，定期向公司領導匯報公務卡使用情況。持卡人職責1.嚴格遵守國家法律法規和本公司公務卡管理制度，規范使用公務卡。2.妥善保管公務卡及密碼，不得將公務卡轉借他人使用。3.在規定的免息還款期內，及時報銷公務卡消費支出，并按要求填寫報銷憑證。4.對公務卡消費交易的真實性負責，接受財務部門和審計部門的監督檢查。部門負責人職責1.負責審核本部門公務卡報銷事項的真實性、合理性和必要性。2.督促本部門持卡人及時報銷公務卡消費支出，確保不出現逾期還款等情況。公務卡的申辦、啟用與注銷公務卡申辦1.公司財務部門統一組織本公司公務卡的申辦工作，選擇具有良好服務和信譽的銀行作為公務卡合作銀行。2.持卡人填寫公務卡申請表，提供相關證明材料，經所在部門負責人審核、財務部門審批后，由財務部門統一提交銀行辦理。3.銀行根據審核結果為持卡人發卡，發卡行將公務卡相關信息錄入國庫集中支付系統。公務卡啟用1.持卡人收到公務卡后，應及時通過銀行客服電話或其他方式激活公務卡，并設置交易密碼和查詢密碼。2.持卡人激活公務卡后，應將公務卡卡號等信息告知財務部門，以便財務部門進行報銷管理。公務卡注銷1.持卡人因工作調動、離職等原因不再使用公務卡時，應及時向財務部門提出注銷申請。2.財務部門審核同意后，通知持卡人辦理公務卡注銷手續。持卡人應在還清公務卡欠款后，將公務卡交回發卡行注銷。3.公務卡注銷后，發卡行應及時將相關信息從國庫集中支付系統中刪除。公務卡的使用使用范圍1.凡屬于山東省財政廳規定的公務卡強制結算目錄范圍內的公務支出，應使用公務卡結算。具體包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、公務用車運行維護費等。2.對于確實不具備刷卡條件的公務支出，經財務部門批準后，可暫用現金支付，但應在規定時間內補辦公務卡結算手續。消費結算1.持卡人在進行公務消費時，應主動向商家索要發票等報銷憑證，并在發票上注明公務卡卡號、消費日期、消費金額等信息。2.商家將消費信息通過銀聯系統傳輸至銀行，銀行實時向持卡人發送消費短信通知。持卡人應及時核對消費信息，如有疑問應及時與銀行聯系。3.持卡人應在規定的免息還款期內，通過網上銀行、手機銀行等方式或到銀行柜臺查詢公務卡消費明細，確認無誤后進行還款操作。報銷還款1.持卡人應在公務消費后及時整理報銷憑證，并按照本公司財務報銷制度的規定填寫報銷單。報銷單應注明公務卡消費日期、消費金額、消費內容、發票號碼等信息。2.持卡人將報銷單及相關報銷憑證提交所在部門負責人審核，部門負責人審核通過后，提交財務部門審核。3.財務部門審核報銷憑證的真實性、合法性和合規性，審核通過后將報銷款項直接歸還至公務卡賬戶。4.如因持卡人個人原因導致公務卡逾期還款產生的利息、滯納金等費用，由持卡人自行承擔。公務卡報銷流程報銷申請持卡人在公務消費后，應在規定時間內（一般為消費后[x]個工作日內）填寫報銷申請表，并附上發票等報銷憑證。報銷申請表應包括以下內容：1.持卡人姓名、部門、職務。2.公務卡卡號。3.消費日期、消費金額、消費內容。4.發票號碼、發票金額。5.報銷事由。部門審核持卡人所在部門負責人對報銷申請進行審核，重點審核報銷事項的真實性、合理性和必要性。審核通過后，在報銷申請表上簽字確認。財務審核財務部門對報銷申請進行審核，主要審核報銷憑證的真實性、合法性和合規性，以及是否符合公務卡使用范圍和報銷規定。審核內容包括：1.發票是否真實有效，是否加蓋發票專用章。2.消費內容是否與公務活動相關。3.報銷金額是否與公務卡消費金額一致。4.是否在規定的免息還款期內報銷。財務部門審核通過后，在報銷申請表上簽字確認，并辦理報銷還款手續。報銷支付財務部門根據審核結果，將報銷款項直接歸還至公務卡賬戶。如報銷金額與公務卡消費金額不一致，財務部門應及時與持卡人溝通核實。公務卡信息管理信息變更持卡人如因工作調動、手機號碼變更等原因需要變更公務卡相關信息，應及時向財務部門提出申請，財務部門審核同意后，通知銀行進行信息變更。信息查詢財務部門有權查詢公務卡消費信息，持卡人應積極配合。財務部門查詢公務卡消費信息主要用于審核報銷憑證、監控公務支出等目的。信息保密銀行和公司財務部門應嚴格遵守保密規定，妥善保管公務卡持卡人的個人信息和消費信息，不得泄露給無關人員。監督檢查與責任追究監督檢查1.公司財務部門定期對公務卡使用情況進行檢查，重點檢查公務卡消費的真實性、合法性和合規性，以及報銷流程的執行情況。2.審計部門不定期對公務卡使用情況進行審計，發現問題及時督促整改。責任追究1.持卡人如有違反本制度規定使用公務卡的行為，如惡意透支、套現、轉借他人使用等，公司將視情節輕重給予相應的紀律處分，并追回違規報銷款項。2.部門負責人對本部門公務卡報銷事項審核不嚴，導致出現違規報銷行為的，公司將追究部門負責人的責任。3.財務部門工作人員在