高速票證管理制度?一、總則（一）目的為加強公司高速票證管理，規范票證的領用、使用、保管及核銷流程，確保票證使用安全、準確、高效，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及高速票證使用的部門和人員。（三）管理原則1.合規性原則：嚴格遵守國家及地方關于高速票證管理的法律法規和相關規定。2.準確性原則：確保票證信息的準確記錄和使用，避免錯誤和遺漏。3.安全性原則：加強票證的保管，防止丟失、被盜、損壞等情況發生。4.及時性原則：及時辦理票證的領用、核銷等手續，保證業務流程的順暢。二、票證種類及用途（一）高速通行費發票1.用于記錄公司車輛在高速公路通行時所產生的費用支出，作為財務報銷和成本核算的依據。2.分為機打發票和定額發票，機打發票應準確填寫車輛信息、通行時間、路段、金額等內容；定額發票按照票面金額使用。（二）ETC卡1.公司車輛綁定的ETC卡，用于在高速公路收費站快速通行，實現不停車繳費。2.ETC卡內預存一定金額，通過與銀行賬戶或公司指定賬戶關聯進行充值。（三）其他票證如高速公路優惠卡、特殊通行憑證等，根據實際業務需求進行分類管理，明確其用途和使用范圍。三、票證管理職責（一）財務部門1.負責制定票證管理制度和流程，并監督執行。2.負責票證的采購、登記、保管、核銷等工作，定期對票證進行盤點。3.審核票證的使用情況，確保票證費用的準確入賬和財務核算的合規性。4.配合相關部門進行票證的審計和檢查工作。（二）行政部門1.根據公司業務需求，負責統一向相關部門或機構申請購買票證。2.負責票證的日常發放和回收工作，建立票證發放臺賬。3.協助財務部門進行票證的盤點和核對工作。（三）使用部門1.負責本部門票證的領用、使用和保管，確保票證的安全和正確使用。2.按照規定填寫票證使用記錄，及時向行政部門歸還已使用的票證。3.配合財務部門進行票證的核銷和審計工作，提供相關資料和信息。四、票證領用（一）領用申請1.使用部門根據業務需要，提前填寫《高速票證領用申請表》，注明領用票證的種類、數量、預計使用時間等信息。2.《高速票證領用申請表》經部門負責人審核簽字后，提交至行政部門。（二）審批流程1.行政部門收到《高速票證領用申請表》后，對申請信息進行審核，確保領用需求合理。2.審核通過后，行政部門將申請表提交至財務部門審批，財務部門根據庫存情況和預算安排進行審批。3.經財務部門審批同意后，申請表返回行政部門，行政部門根據審批結果發放票證。（三）領用登記1.行政部門在發放票證時，應建立《高速票證領用臺賬》，詳細記錄領用日期、部門、領用人、票證種類、數量等信息。2.領用人在領取票證時，需在《高速票證領用臺賬》上簽字確認。五、票證使用（一）使用規范1.領用人應嚴格按照票證的使用說明和相關規定進行使用，確保票證信息的準確填寫。2.機打發票應使用規定的開票軟件，準確錄入車輛信息、通行時間、路段、金額等內容，確保票面信息清晰、完整、準確。3.定額發票應按照票面金額使用，不得擅自涂改、撕毀或轉借他人。（二）使用記錄1.使用部門應建立《高速票證使用記錄簿》，詳細記錄每一次票證的使用情況，包括使用日期、車輛信息、通行路段、金額、票證號碼等。2.使用記錄應及時、準確填寫，不得遺漏或虛報。（三）特殊情況處理1.如遇票證丟失、被盜、損壞等情況，使用部門應立即向行政部門報告，并說明原因。2.行政部門核實情況后，應及時采取措施進行處理，如掛失、補辦等，并在《高速票證領用臺賬》和《高速票證使用記錄簿》上注明相關情況。六、票證保管（一）保管要求1.財務部門應設立專門的票證保管室或保險柜，用于存放高速票證。2.票證保管室應具備防火、防盜、防潮、防蟲等安全設施，確保票證的安全存放。3.票證應按照種類、號碼順序進行分類存放，便于查找和管理。（二）保管期限1.高速通行費發票等財務憑證的保管期限按照國家財務制度的規定執行，一般為10年。2.ETC卡等其他票證的保管期限根據實際情況確定，原則上應保留至相關業務結束后一定期限。（三）盤點核對1.財務部門應定期對票證進行盤點，確保賬實相符。盤點周期為每月一次。2.盤點時，應詳細核對票證的種類、數量、號碼等信息，并與《高速票證領用臺賬》和《高速票證使用記錄簿》進行核對。3.如發現賬實不符，應及時查明原因，并進行相應的處理。七、票證核銷（一）核銷申請1.使用部門在票證使用完畢后，應及時整理相關票證和使用記錄，填寫《高速票證核銷申請表》。2.《高速票證核銷申請表》應注明票證種類、數量、使用日期、金額、起止號碼等信息，并附上相關的票證復印件和使用記錄。（二）審批流程1.使用部門將《高速票證核銷申請表》提交至行政部門審核，行政部門核對票證的領用和使用情況，確保信息準確無誤。2.行政部門審核通過后，將申請表提交至財務部門進行核銷審批。財務部門根據票證的使用情況和財務核算要求進行審批。3.經財務部門審批同意后，申請表返回使用部門，使用部門將已核銷的票證交回行政部門。（三）核銷登記1.行政部門在收到使用部門交回的已核銷票證后，應在《高速票證領用臺賬》上進行核銷登記，注明核銷日期、票證號碼等信息。2.財務部門根據核銷情況進行賬務處理，確保票證費用的準確入賬和財務核算的合規性。八、監督與檢查（一）內部監督1.公司內部審計部門應定期對高速票證管理情況進行審計檢查，確保票證管理的合規性和準確性。2.審計檢查內容包括票證的領用、使用、保管、核銷等環節，以及相關制度和流程的執行情況。（二）外部檢查1.公司應積極配合國家相關部門和機構對高速票證的檢查和監督工作，如實提供相關資料和信息。2.對于外部檢查中發現的問題，公司應及時進行整改，并采取有效措施防止類似問題再次發生。九、罰則（一）違規行為1.未按規定申請、領用、使用、保管或核銷高速票證的。2.擅自涂改、撕毀、轉借、偽造高速票證的。3.因保管不善導致高速票證丟失、被盜、損壞的。4.其他違反高速票證管理制度的行為。（二）處罰措施1.對于違規行為較輕的，給予警告處分，并責令限期整