籌備金管理制度?一、總則（一）目的為規范公司籌備金的管理，確保籌備金的安全、合理使用，保障公司各項籌備工作的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司在籌備新業務、新項目、新公司等過程中所涉及的籌備金的管理。（三）基本原則1.專款專用原則籌備金應專門用于相關籌備事項，不得挪作他用。2.預算控制原則籌備金的使用應嚴格按照預算執行，確保各項支出合理、合規。3.審批監督原則籌備金的支出需經過嚴格的審批流程，并接受公司內部的監督檢查。二、籌備金的來源（一）公司撥款公司根據籌備事項的預算和實際需要，從公司資金中撥付一定金額作為籌備金。（二）專項融資通過銀行貸款、股權融資等方式籌集的專門用于籌備事項的資金。（三）其他來源如股東追加投資、政府扶持資金等與籌備事項相關的資金來源。三、籌備金的管理職責（一）籌備小組1.負責籌備金的具體使用和管理，制定詳細的資金使用計劃。2.按照審批后的預算和支出范圍使用籌備金，確保資金使用的合理性和合規性。3.定期向公司匯報籌備金的使用情況和籌備工作進展。（二）財務部門1.負責籌備金的專戶管理，設立專門的賬戶進行核算。2.審核籌備金的支出憑證，確保支出符合財務制度和審批流程。3.定期對籌備金的使用情況進行財務分析，提供財務報告。（三）審批部門1.對籌備金的使用申請進行審批，確保申請事項符合籌備計劃和公司利益。2.監督籌備金的使用情況，對違規使用行為進行糾正和處理。四、籌備金的預算管理（一）預算編制1.籌備小組應根據籌備事項的詳細規劃和目標，編制籌備金預算草案。2.預算草案應包括各項籌備工作的費用明細，如人員費用、辦公設備購置、場地租賃、市場調研費用等。3.預算編制應充分考慮各項費用的合理性和必要性，結合市場行情和歷史數據進行估算。（二）預算審批1.籌備小組將編制好的預算草案提交給財務部門進行審核。2.財務部門審核通過后，報審批部門進行審批。3.審批部門根據公司戰略規劃和財務狀況，對預算進行最終審批。（三）預算執行與調整1.籌備金的使用應嚴格按照審批后的預算執行。2.如因籌備工作需要調整預算，籌備小組應提前提出預算調整申請，說明調整原因和金額。3.預算調整申請經財務部門審核和審批部門批準后，方可執行。五、籌備金的支出管理（一）支出范圍1.人員費用：包括籌備人員的工資、獎金、福利等。2.辦公費用：如辦公設備購置、辦公用品采購、場地租賃等。3.市場調研費用：用于收集市場信息、分析市場趨勢等。4.業務拓展費用：如參加展會、舉辦推廣活動等。5.其他與籌備事項相關的合理費用。（二）支出審批流程1.費用支出經辦人填寫費用報銷單，附上相關發票、合同等憑證。2.籌備小組負責人對費用支出的合理性和真實性進行審核簽字。3.財務部門對報銷憑證進行審核，核實支出是否符合預算和財務制度。4.審批部門根據審批權限進行最終審批。5.審批通過后，財務部門予以報銷支付。（三）支出控制1.嚴格控制籌備金的支出進度，確保資金使用與籌備工作進度相匹配。2.對于重大支出項目，應進行專項評估和審批，確保支出的必要性和效益性。3.加強對費用報銷憑證的審核，杜絕虛假報銷和不合理支出。六、籌備金的風險管理（一）風險識別1.市場風險：籌備事項可能因市場變化、競爭加劇等原因導致籌備失敗，造成籌備金損失。2.管理風險：籌備過程中可能因管理不善、決策失誤等原因導致資金浪費或使用不當。3.財務風險：如資金鏈斷裂、融資困難等可能影響籌備金的正常運作。（二）風險評估1.對識別出的風險進行評估，分析其發生的可能性和影響程度。2.根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施。（三）風險應對1.市場風險應對：加強市場調研和分析，及時調整籌備策略，降低市場變化對籌備工作的影響。2.管理風險應對：建立健全籌備工作管理制度，加強內部管理和監督，提高決策的科學性和準確性。3.財務風險應對：合理安排資金，優化融資結構，確保資金鏈的穩定。加強財務預算和監控，及時發現和解決財務問題。七、籌備金的監督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門定期對籌備金的使用情況進行審計，檢查資金使用是否符合制度規定和預算要求。2.審計部門出具審計報告，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改情況。（二）財務檢查1.財務部門定期對籌備金的賬目進行檢查，核對資金收支情況，確保賬目清晰、準確。2.對籌備金的使用情況進行財務分析，及時發現異常情況并采取措施。（三）專項檢查1.根據籌備工作的需要和公司要求，不定期開展專項檢查，對籌備金的特定事項進行深入檢查。2.專項檢查結果作為評價籌備工作和相關責任人績效的重要依據。八、籌備金的清算與結余處理（一）籌備工作結束1.籌備工作完成后，籌備小組應及時對籌備金的使用情況進行清理和結算。2.編制籌備金使用情況報告，說明籌備金的收支明細、結余情況等。（二）清算1.財務部門根據籌備小組提交的報告進行清算，核實籌備金的實際使用情況和結余金額。2.如發現籌備金有結余，應按照公司規定進行處理。（三）結余處理1.對于因籌備工作節約的籌備金，經審批后可根據公司規定進行留存或上繳。2.留存的結余資金可用于公司其他相關業務的發展或作為儲備資金。3.上繳的結余資金應按照公司財務制