用報銷管理制度?總則1.目的為了加強公司財務管理，規范報銷行為，合理控制費用支出，確保公司各項工作的順利開展，特制定本報銷管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工。3.基本原則真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，不得偽造、變造。合理性原則：報銷費用應符合公司業務實際需要，具有合理性。及時性原則：員工應在費用發生后及時辦理報銷手續，不得拖延。分級審批原則：根據費用金額大小，實行分級審批制度。報銷范圍及標準1.差旅費定義：員工因公務需要到常駐地以外地區出差所發生的交通、住宿、餐飲等費用。交通費用飛機票：根據實際出差行程，選擇經濟艙或其他合適艙位，憑有效機票報銷。火車票：按照實際購買票價報銷，特殊情況需乘坐軟臥或一等座的，需經上級領導批準。長途汽車票：憑有效車票報銷。市內交通費：根據出差天數，按照一定標準報銷，具體標準由公司根據不同地區制定。住宿費用根據出差地區的經濟水平和公司規定的標準，憑有效發票報銷。如兩人以上一同出差，原則上應合住標準間，住宿費按照標準報銷，超出部分自理。餐飲費用按照出差自然（日歷）天數，按規定標準報銷誤餐補貼，不再報銷餐飲發票。2.業務招待費定義：公司為開展業務活動需要而發生的宴請、禮品、娛樂等費用。審批流程業務招待費報銷前需填寫《業務招待費申請表》，詳細說明招待事由、招待對象、預計金額等，經部門負責人審核，報公司領導審批后方可報銷。招待費應嚴格控制在預算范圍內，如超出預算，需另行審批。報銷標準根據招待對象和業務需要，合理確定招待標準，不得鋪張浪費。招待費發票應注明招待事由、招待對象等信息。3.辦公用品及低值易耗品定義：公司日常辦公所需的文具、紙張、電腦耗材、辦公家具等物品。采購流程各部門根據實際需要填寫《辦公用品采購申請表》，經部門負責人審核后提交行政部門。行政部門匯總審核后，統一進行采購。采購應選擇正規供應商，確保物品質量和價格合理。報銷流程辦公用品及低值易耗品采購后，由行政部門辦理入庫手續，并開具入庫單。員工領用后，憑入庫單和發票報銷。發票應注明物品名稱、規格、數量、金額等詳細信息。4.通訊費定義：員工因工作需要使用手機、固定電話等發生的通訊費用。報銷標準根據員工崗位和工作需要，制定不同的通訊費報銷標準。員工憑通訊費發票在標準范圍內報銷，超出部分自理。報銷方式通訊費可選擇按月報銷或按季度報銷，具體方式由公司統一規定。5.車輛費用定義：公司車輛因公務使用而發生的加油費、過路費、停車費、維修保養費等。報銷流程車輛使用部門填寫《車輛使用登記表》，詳細記錄車輛使用情況。車輛費用報銷時，應提供加油發票、過路費發票、停車費發票等有效憑證，并注明車輛使用日期、用途等信息。車輛維修保養需提前填寫《車輛維修申請表》，經審批后到指定維修廠維修，憑維修發票和維修清單報銷。6.培訓費定義：公司員工參加外部培訓、學習等活動所發生的費用。審批流程員工參加培訓前需填寫《培訓申請表》，經部門負責人和公司領導審批后方可參加。培訓結束后，憑培訓發票、培訓證書等報銷相關費用。報銷標準按照公司批準的培訓計劃和預算報銷培訓費用，超出預算部分需另行審批。報銷流程1.費用發生員工在開展業務活動過程中發生費用支出時，應取得合法有效的報銷憑證，并按照要求填寫相關信息。2.粘貼憑證將報銷憑證按照費用類別和時間順序整理粘貼在報銷單上，確保憑證粘貼整齊、牢固，便于審核。3.填寫報銷單在報銷單上詳細填寫報銷日期、報銷部門、報銷人、費用明細、金額等信息，并簽字確認。4.部門審核報銷單經部門負責人審核，確認費用的真實性、合理性和與業務的相關性，簽署審核意見。5.財務審核財務部門對報銷單進行審核，重點審核報銷憑證的合法性、合規性、金額計算準確性等，如有疑問及時與報銷人溝通核實。6.領導審批根據費用金額大小，按照分級審批原則，報公司領導審批。領導審批同意后，在報銷單上簽字確認。7.報銷支付財務部門根據審批后的報銷單，按照公司財務制度進行報銷支付。報銷款項可通過銀行轉賬、現金支付等方式支付給報銷人。報銷憑證要求1.發票必須是由稅務機關統一印制的正規發票，發票內容應填寫完整，包括發票名稱、發票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內容、金額、稅率、稅額等。發票應加蓋發票專用章，印章清晰可辨。發票不得涂改、挖補，如發現發票有誤，應及時退回開票方重新開具。2.其他憑證除發票外，其他報銷憑證如火車票、飛機票、汽車票、過路費發票、停車費發票等，應真實有效，票面信息完整。自制的報銷憑證，如差旅費報銷單、業務招待費申請表等，應填寫規范、內容真實，并由相關人員簽字確認。報銷時間規定1.員工應在費用發生后的[X]個工作日內辦理報銷手續，如有特殊情況不能及時報銷的，應提前向財務部門說明原因。2.每月[具體日期]為集中報銷時間，財務部門集中受理當月報銷業務。對于逾期提交的報銷單，如無特殊原因，財務部門將不予受理。特殊情況報銷規定1.預借差旅費員工因公務需要出差，可提前預借差旅費。預借差旅費時，應填寫《借款單》，注明借款金額、出差事由、預計出差天數等，經部門負責人和公司領導審批后，到財務部門辦理借款手續。出差結束后，應在[X]個工作日內辦理報銷沖賬手續，多退少補。2.出國（境）費用員工因公務出國（境）發生的費用，按照國家有關規定和公司相關制度執行。出國（境）前需填寫《出國（境）申請表》，經公司領導審批后辦理相關手續。回國后，應在[X]個工作日內辦理報銷手續，并提供出國（境）審批文件、費用明細清單、有效報銷憑證等資料。3.零星采購對于因特殊情況需要進行零星采購的，采購人員應事先填寫《零星采購申請表》，經部門負責人和公司領導審批后進行采購。采購完成后，憑發票和采購清單報銷，發票上應注明采購物品名稱、規格、數量、金額等詳細信息。報銷監督與處罰1.公司財務部門負責對報銷業務進行日常監督和審核，定期對報銷情況進行檢查和分析，發現問題及時糾正。2.對于違反本報銷管理制度的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰：對于報銷憑證虛假、偽造、變造等行為，一經查實，除追回已報銷款項外，還將對責任人處以報銷金額[X]倍的罰款，并視情節輕重給予警告、記過、降職、辭退等處分。對于未按照規定流程辦理報銷手續、審批簽字不全等行為，財務部門有權拒絕報銷，并要求責任人重新辦理。多次違