農村信用社保函業務管理辦法?第一章總則第一條目的與依據為規范農村信用社保函業務管理，防范風險，保障農村信用社（以下簡稱"信用社"）和客戶的合法權益，根據國家有關法律法規及金融監管要求，結合信用社實際情況，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于信用社各級機構開展的保函業務，包括融資性保函和非融資性保函。第三條定義本辦法所稱保函業務，是指信用社應申請人的要求，向受益人出具的，擔保申請人履行某項合同項下義務的書面保證文件。融資性保函是指為融資行為提供擔保的保函，包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函等；非融資性保函是指為非融資行為提供擔保的保函，包括投標保函、預付款保函、履約保函、關稅保函、即期付款保函、質量保函等。第四條基本原則保函業務應遵循依法合規、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。在辦理保函業務過程中，信用社應充分評估風險，確保保函條款明確、責任清晰，保障自身權益。第二章業務管理職責第五條業務部門職責1.負責保函業務的市場拓展、客戶營銷和業務受理工作，對申請人的基本情況、經營狀況、財務狀況等進行調查了解，收集相關資料。2.協助風險管理部門對保函業務進行風險評估，提供業務背景及風險信息。3.負責保函業務合同的起草、簽訂及執行跟蹤，確保保函業務按照合同約定履行。4.及時向風險管理部門和其他相關部門反饋保函業務的進展情況及出現的問題。第六條風險管理部門職責1.負責對保函業務進行風險評估，制定風險防范措施，審核保函業務的風險敞口。2.監督保函業務的風險狀況，定期對保函業務進行風險排查，及時發現和預警潛在風險。3.參與保函業務合同的審核，提出風險控制意見和建議。4.協助業務部門處理保函業務中的風險事件，制定風險處置方案。第七條法律合規部門職責1.審查保函業務涉及的法律文件和合同條款，確保其合法合規，防范法律風險。2.為保函業務提供法律咨詢和支持，解答業務辦理過程中的法律問題。3.參與保函業務糾紛的處理，提供法律意見和建議。第八條財務部門職責1.負責保函業務的收費管理，制定合理的收費標準，確保收費合規、足額。2.對保函業務的財務收支進行核算和管理，定期進行財務分析。3.監控保函業務的保證金及其他資金情況，確保資金安全。第三章保函業務申請與受理第九條申請人條件1.依法注冊登記，具有獨立法人資格，經營狀況良好，具備履行合同的能力。2.信譽良好，無重大不良信用記錄。3.具有合法、真實的交易背景，申請辦理融資性保函的，應符合國家有關融資規定。4.能夠提供符合信用社要求的反擔保措施。第十條申請材料申請人申請保函業務時，應向信用社提交以下材料：1.保函業務申請書，詳細說明申請保函的種類、金額、期限、擔保事項等內容。2.營業執照副本、組織機構代碼證、稅務登記證等有效身份證明文件。3.法定代表人身份證明書及授權委托書。4.交易合同或相關文件，證明保函業務的真實交易背景。5.財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，以反映申請人的財務狀況。6.反擔保相關資料，如抵押物所有權證明、質押物清單及所有權證明、保證人營業執照副本、財務報表、保證合同等。7.信用社要求提供的其他材料。第十一條受理與初審1.信用社業務部門收到申請人提交的申請材料后，應進行初審。初審內容包括申請材料的完整性、真實性、合規性等。2.對申請材料不齊全或不符合要求的，應一次性告知申請人補充或更正。3.經初審合格的，業務部門應填寫《保函業務受理審批表》，并將申請材料及初審意見一并提交風險管理部門進行風險評估。第四章保函業務風險評估第十二條風險評估內容風險管理部門應從以下幾個方面對保函業務進行風險評估：1.申請人風險。評估申請人的經營狀況、財務狀況、信用狀況、行業前景等，判斷其履約能力和違約可能性。2.交易風險。審查保函所涉及的交易合同或業務的真實性、合法性、合理性，分析交易過程中可能存在的風險因素。3.反擔保風險。評估反擔保措施的有效性、可靠性，包括抵押物的價值、變現能力，質押物的市場價值、流動性，保證人的擔保能力等。4.外部風險。關注宏觀經濟形勢、市場環境、法律法規政策等外部因素對保函業務的影響。第十三條風險評估方法風險管理部門可采用定性與定量相結合的方法進行風險評估，如信用評級、財務比率分析、風險矩陣評估等。根據風險評估結果，確定保函業務的風險等級，分為低風險、中風險、高風險三個等級。第十四條風險評估報告風險管理部門完成風險評估后，應撰寫風險評估報告。報告內容包括風險評估的過程、結果、風險等級，以及針對不同風險等級提出的風險防范建議。風險評估報告應提交信用社有權審批人，作為決策的重要依據。第五章保函業務審批第十五條審批流程保函業務實行分級審批制度。根據保函金額、風險等級等因素，確定不同的審批權限。1.低風險保函業務，由信用社分支機構負責人審批。2.中風險保函業務，經分支機構負責人審核后，報信用社縣級聯社風險管理部門負責人審批。3.高風險保函業務，經分支機構負責人和縣級聯社風險管理部門負責人審核后，報信用社縣級聯社主任審批。第十六條審批要點有權審批人在審批保函業務時，應重點關注以下要點：1.申請事項是否符合信用社業務經營范圍和相關政策規定。2.風險評估報告是否客觀、準確，風險防范措施是否可行。3.反擔保措施是否有效、足額，能否覆蓋保函業務的風險敞口。4.保函條款是否明確、合理，責任界定是否清晰。第十七條審批決定有權審批人根據風險評估報告和審批要點，做出審批決定。同意辦理的，應明確保函的種類、金額、期限、擔保事項、反擔保要求等內容；不同意辦理的，應說明理由。審批決定應記錄在《保函業務受理審批表》上，并由有權審批人簽字確認。第六章保函業務辦理第十八條保函條款確定業務部門根據審批決定，與申請人協商確定保函的具體條款。保函條款應包括保函編號、保函金額、保函期限、擔保事項、受益人、申請人、反擔保條款、違約責任、爭議解決方式等內容。保函條款應符合法律法規和信用社的相關規定，明確雙方的權利和義務。第十九條保函文本制作業務部門按照確定的保函條款，制作保函文本。保函文本應使用信用社統一格式，內容準確、完整、清晰。保函文本經法律合規部門審核通過后，加蓋信用社公章或保函專用章。第二十條保函交付與登記1.保函制作完成后，業務部門應及時將保函交付給受益人，并要求受益人簽收確認。交付方式可采用直接送達、郵寄送達等方式。2.同時，業務部門應建立保函業務臺賬，對保函業務進行詳細登記，包括保函編號、申請人、受益人、保函金額、保函期限、擔保事項、反擔保情況、交付日期等信息。第二十一條保證金管理1.對于收取保證金的保函業務，申請人應按照信用社的要求將保證金存入指定賬戶。保證金應專項存儲，不得挪用。2.信用社財務部門應定期對保證金賬戶進行核對，確保保證金金額與保函業務臺賬一致。3.在保函到期或解除擔保責任后，信用社應按照合同約定及時退還保證金。第二十二條反擔保措施落實業務部門應按照審批決定，督促申請人及時落實反擔保措施。反擔保合同應在保函出具前簽訂，并辦理相關登記、公證等手續。在反擔保措施未落實到位之前，不得出具保函。第七章保函業務存續期管理第二十三條跟蹤檢查1.業務部門應定期對保函業務進行跟蹤檢查，了解保函項下交易的履行情況、申請人的經營狀況及財務狀況等。2.跟蹤檢查內容包括：申請人是否按照交易合同履行義務，有無違約行為；反擔保措施是否仍然有效、足額；保函業務是否存在風險隱患等。3.對于發現的問題，業務部門應及時采取措施進行處理，并向風險管理部門和其他相關部門報告。第二十四條風險預警與處置1.風險管理部門應根據跟蹤檢查情況和風險監測指標，對保函業務進行風險預警。當發現保函業務出現風險跡象時，應及時發出風險預警信號。2.對于風險預警信號，業務部門應會同風險管理部門等相關部門進行分析評估，制定風險處置方案。風險處置方案應包括風險化解措施、責任分工、處置時間等內容。3.風險處置方案經信用社有權審批人批準后，業務部門應立即組織實施，確保風險得到有效控制和化解。第二十五條保函展期與修改1.如因特殊原因需要對保函進行展期或修改的，申請人應提前向信用社提出申請，并提交相關證明材料。2.業務部門應按照保函業務申請與受理、風險評估、審批等流程進行辦理，經審批同意后，方可辦理展期或修改手續。3.保函展期或修改后，業務部門應及時更新保函業務臺賬和相關資料。第八章保函業務到期與解除第二十六條到期處理1.保函到期后，保函項下的擔保責任自動解除。業務部門應及時通知申請人和受益人，并對保函業務進行清理。2.如申請人在保函到期前已履行完合同義務，業務部門應督促受益人及時辦理保函注銷手續。3.對于保函到期后申請人仍未履行完合同義務的，信用社應按照保函約定承擔擔保責任，并及時采取措施向申請人追償。第二十七條提前解除1.在保函有效期內，如出現以下情形之一，信用社可提前解除保函擔保責任：申請人與受益人協商一致，同意提前解除擔保責任的。申請人按照合同約定履行了全部義務，受益人書面確認同意解除擔保責任的。因不可抗力等原因導致保函項下交易無法履行，經信用社與受益人協商一致的。其他符合信用社規定的情形。2.業務部門應按照規定的流程辦理保函提前解除手續，包括與申請人、受益人簽訂解除協議，收回保函原件等。第九章檔案管理第二十八條檔案內容保函業務檔案應包括以下內容：1.保函業務申請書、受理審批表、風險評估報告、審批決定等文件。2.申請人提交的相關材料，如營業執照副本、法定代表人身份證明書、授權委托書、交易合同、財務報表、反擔保資料等。3.保函文本、保函交付記錄、保證金繳存及退還記錄等。4.跟蹤檢查記錄、風險預警與處置記錄、保函展期與修改記錄、到期與解除記錄等。5.其他與保函業務相關的資料。第二十九條檔案整理與保管1.業務部門應按照檔案管理的要求，對保函業務檔案進行及時整理、歸檔。檔案應分類存放，標識清晰，便于查閱。2.保函業務檔案保管期限按照國家有關規定執行，一般為[X]年。保管期限屆滿后，如需銷毀，應按照規定的程序進行審批和銷毀。第十章監督檢查與責任追究第三十條監督檢查1.信用社應定期對保函業務進行監督檢查，檢查內容包括業務操作的合規性、風險防控措施的執行情況、檔案管理情況等。2.監督檢查可采用現場檢查和非現場檢查相結合的方式進行。對于檢查