安利集團資金管理制度?一、總則1.目的本資金管理制度旨在規范安利集團（以下簡稱"集團"）的資金管理行為，確保資金安全、高效運作，提高資金使用效益，保障集團各項業務的順利開展。2.適用范圍本制度適用于安利集團總部及下屬各分公司、子公司（以下統稱"集團各單位"）。3.基本原則安全性原則：確保資金的安全，防止資金被盜、挪用等風險。效益性原則：合理安排資金，提高資金使用效率，實現資金的保值增值。計劃性原則：各項資金收支應納入預算管理，嚴格按照預算執行。集中管理原則：集團對資金實行集中管理，統一調度。二、資金管理組織與職責1.資金管理決策機構集團設立資金管理委員會，作為資金管理的決策機構。資金管理委員會由集團高層管理人員組成，負責審議集團資金管理的重大政策、決策和計劃，協調解決資金管理中的重大問題。2.財務管理部門職責負責制定和完善集團資金管理制度、流程和辦法。編制集團年度資金預算，組織實施預算控制和分析。負責資金的籌集、調度和結算，辦理各類資金收付業務。監控集團資金運行情況，定期進行資金分析和風險預警。配合內部審計等部門對集團資金管理進行監督檢查。3.其他部門職責各部門應根據本部門業務特點和工作需要，編制本部門年度資金預算，配合財務管理部門做好資金管理相關工作，確保本部門資金使用的合理性和合規性。三、資金預算管理1.預算編制集團各單位應于每年末根據本單位業務發展規劃和經營目標，編制下一年度資金預算草案，報集團財務管理部門。集團財務管理部門對各單位上報的資金預算草案進行匯總、審核和平衡，結合集團整體發展戰略和資金狀況，編制集團年度資金預算草案，提交資金管理委員會審議。經資金管理委員會審議通過后的集團年度資金預算，報集團董事會批準后下達執行。2.預算執行集團各單位應嚴格按照下達的年度資金預算執行，不得擅自調整。如因特殊情況需要調整預算，應按照規定的程序報集團財務管理部門審核，經資金管理委員會批準后執行。集團財務管理部門應定期對各單位資金預算執行情況進行跟蹤、分析和考核，及時發現和解決預算執行中存在的問題。3.預算調整預算調整應遵循必要性、合理性和謹慎性原則，嚴格控制調整范圍和幅度。預算調整的申請應包括調整原因、調整金額、調整對預算執行和財務狀況的影響等內容。預算調整的審批程序與預算編制審批程序相同。四、資金籌集管理1.籌集原則根據集團發展戰略和業務需要，合理確定資金籌集規模和結構。優先選擇成本低、風險小的籌資方式，降低籌資成本。嚴格遵守國家有關法律法規和金融政策，確保籌資活動合法合規。2.籌資方式銀行借款：根據集團資金需求情況，向銀行申請流動資金貸款、固定資產貸款等。發行債券：經有關部門批準，在符合條件的情況下發行企業債券籌集資金。股權融資：通過引入戰略投資者、上市等方式籌集股權資金。其他籌資方式：如商業信用、內部集資等。3.籌資審批集團各單位如需籌集資金，應提前向集團財務管理部門提出申請，提交籌資方案。籌資方案應包括籌資目的、籌資規模、籌資方式、籌資成本、還款計劃等內容。集團財務管理部門對各單位提交的籌資方案進行審核，提出審核意見，報資金管理委員會審批。經資金管理委員會審批通過后的籌資方案，由集團財務管理部門組織實施。五、資金結算管理1.結算方式集團各單位應根據業務需要和結算金額大小，合理選擇結算方式，包括支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付、網上銀行支付等。嚴禁簽發空頭支票、遠期支票，不得出租、出借銀行賬戶。2.結算流程業務部門根據合同或協議辦理款項收付業務，填寫付款申請單或收款通知單，經部門負責人審核后提交財務管理部門。財務管理部門對付款申請單或收款通知單進行審核，審核無誤后辦理資金收付手續。對于金額較大或重要的資金結算業務，應實行雙人經辦、交叉復核制度。3.銀行賬戶管理集團實行銀行賬戶集中管理制度，由集團財務管理部門統一開立、注銷和管理銀行賬戶。各單位如需開立銀行賬戶，應向集團財務管理部門提出申請，經批準后由集團財務管理部門統一辦理開戶手續。嚴格控制銀行賬戶數量，定期清理和核對銀行賬戶，確保賬戶資金安全。六、資金支付管理1.支付審批所有資金支付業務必須經過嚴格的審批程序，確保支付的合理性、合規性和真實性。資金支付審批流程一般包括：業務部門經辦人填寫付款申請單，經部門負責人審核，財務部門審核，分管領導審批，總經理審批（根據金額大小確定）。對于重大資金支付事項，還應提交資金管理委員會審議。2.支付方式資金支付應根據實際情況選擇合適的支付方式，確保資金安全、及時到賬。對于同城業務，優先采用支票、網上銀行支付等方式；對于異地業務，優先采用匯票、匯兌、網上銀行支付等方式。3.支付控制財務部門應建立資金支付臺賬，詳細記錄每筆資金支付的日期、金額、用途、審批人等信息。定期對資金支付情況進行核對和分析，發現異常情況及時查明原因并進行處理。加強對資金支付憑證的管理，確保憑證真實、完整、有效。七、資金風險管理1.風險識別與評估集團財務管理部門應定期對資金管理中的風險進行識別和評估，包括市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等。建立風險評估指標體系，運用科學的方法對風險進行量化分析，確定風險等級。2.風險應對措施根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施，包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險承受等。加強對籌資、投資、資金結算等業務的風險管理，嚴格控制風險敞口。建立風險預警機制，及時發現和預警潛在的風險，采取有效措施防范風險的發生。3.應急管理制定資金風險應急預案，明確應急處置流程和責任分工。定期對應急預案進行演練，提高應對突發事件的能力。發生資金風險事件時，應立即啟動應急預案，采取有效措施控制風險，減少損失，并及時向上級報告。八、資金內部控制1.崗位設置與職責分離合理設置資金管理相關崗位，明確各崗位的職責權限，確保不相容崗位相互分離、相互制約。資金管理崗位主要包括資金籌集崗、資金結算崗、資金支付崗、資金核算崗、資金監督崗等。嚴禁一人兼任不相容崗位，不得由同一人辦理資金業務的全過程。2.授權批準控制建立健全資金授權批準制度，明確各級管理人員的資金審批權限和審批程序。嚴格按照授權范圍和程序進行資金審批，不得越權審批。對重要資金支付業務實行集體決策和聯簽制度。3.內部審計監督集團內部審計部門應定期對集團各單位資金管理情況進行審計監督，檢查資金管理制度的執行情況、資金收支的合規性、資金安全狀況等。對審計中發現的問題，應及時提出整改意見，督促相關單位進行整改。加強對審計結果的跟蹤和反饋，確保審計意見得到有效落實。九、資金信息管理1.信息收集與整理集團各單位應及時、準確地收集和整理本單位資金管理相關信息，包括資金預算執行情況、資金收支明細、銀行賬戶信息、籌資投資情況等。定期向集團財務管理部門報送資金管理報表和分析報告，確保集團資金信息的完整性和準確性。2.信息分析與報告集團財務管理部門應定期對收集到的資金信息進行分析，形成資金分析報告，為集團領導決策提供依據。資金分析報告應包括資金狀況分析、資金預算執行情況分析、資金使用效益分析、資金風險分析等內容。根據資金分析結果，及時發現資金管理中存在的問題，提出改進措施和建議。3.信息披露按照國家有關法律法規和監管要求，定期對外披露集團資金管理相關信息，確保信息披露的真實、準確、完整。信息披露內容應包括資金規模、資金來源、資金使用情況、資金風險狀況等。十