企業信用管理制度參考樣本?一、總則1.目的為加強企業信用管理，規范合同行為，防范信用風險，維護企業合法權益，促進企業健康發展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于企業內部各部門及所屬子公司在簽訂、履行合同過程中的信用管理活動。3.基本原則誠實守信原則：企業在合同簽訂、履行過程中應秉持誠實守信的態度，如實提供相關信息，履行約定義務。風險防范原則：強化信用風險意識，對合同相對方進行信用評估，采取有效措施防范信用風險。動態管理原則：根據合同履行情況及信用狀況變化，對信用管理進行動態調整。二、信用管理機構及職責1.信用管理領導小組組成：由企業高層管理人員擔任組長，各相關部門負責人為成員。職責制定企業信用管理政策和戰略。審議重大合同信用風險評估報告。協調解決信用管理工作中的重大問題。2.信用管理部門設置：可根據企業實際情況設立獨立的信用管理部門或指定相關部門負責信用管理工作。職責建立和維護企業信用信息數據庫。對合同相對方進行信用調查、評估和跟蹤。制定和執行信用額度管理制度。參與合同評審，提出信用風險管理建議。處理合同履行中的信用糾紛。3.各業務部門職責負責本部門合同的起草、談判、簽訂和履行。向信用管理部門提供合同相對方的相關信息。配合信用管理部門進行信用調查和評估。落實信用管理部門提出的信用風險管理措施。三、信用信息管理1.信用信息收集信用管理部門通過多種渠道收集合同相對方的信用信息，包括但不限于：企業注冊登記信息、營業執照、稅務登記證等。法定代表人及主要管理人員的身份信息、信用記錄。銀行信用評級、貸款記錄、還款情況等。行業協會、商會的評價信息。媒體報道、司法裁判文書等公開信息。各業務部門在業務往來中應及時收集并向信用管理部門反饋合同相對方的信用信息。2.信用信息整理與分析信用管理部門對收集到的信用信息進行整理、分類和歸檔，建立企業信用信息數據庫。運用科學的方法對信用信息進行分析，評估合同相對方的信用狀況，確定信用等級。3.信用信息更新與共享信用管理部門定期對信用信息數據庫進行更新，確保信息的及時性和準確性。信用信息在企業內部各部門之間實現共享，為合同簽訂、履行及信用管理提供支持。四、信用調查與評估1.信用調查對于新建立業務關系的合同相對方，信用管理部門應進行全面的信用調查。調查內容包括：主體資格合法性，如是否具備獨立法人資格、經營范圍是否合法等。經營狀況，如經營業績、市場份額、資產負債情況等。財務狀況，如財務報表真實性、資金流動性等。信用記錄，如是否有逾期付款、違約等不良記錄。信用調查可通過實地考察、委托專業信用調查機構、查詢公開信息等方式進行。2.信用評估信用管理部門根據信用調查結果，采用定性與定量相結合的方法對合同相對方進行信用評估。信用評估指標可包括：基本信用指標：如企業規模、經營年限、行業地位等。財務信用指標：如資產負債率、流動比率、盈利能力等。交易信用指標：如合同履行率、付款及時性等。社會信用指標：如是否有違法違規行為、是否受到行政處罰等。根據信用評估結果，將合同相對方分為不同的信用等級，如AAA級、AA級、A級、BBB級、BB級、B級、CCC級、CC級、C級等。信用等級越高，表明信用狀況越好。五、信用額度管理1.信用額度設定信用管理部門根據合同相對方的信用等級、經營狀況、財務實力等因素，為其設定信用額度。信用額度是企業在一定時期內給予合同相對方的最大賒銷金額或付款期限。信用額度分為單筆信用額度和累計信用額度。單筆信用額度是指每次交易允許的最大金額；累計信用額度是指在一定時期內累計交易允許的最大金額。2.信用額度調整在合同履行過程中，如發現合同相對方信用狀況發生變化，信用管理部門應及時調整其信用額度。信用額度調整的情形包括：合同相對方經營狀況惡化，出現虧損、資金緊張等情況。合同相對方出現逾期付款、違約等不良信用記錄。市場環境發生重大變化，可能影響合同相對方的還款能力。信用額度調整應經信用管理部門審核，并報信用管理領導小組批準。3.超信用額度控制業務部門在簽訂合同或執行交易時，應嚴格控制在信用額度范圍內。如遇特殊情況需要超信用額度操作，必須提前向信用管理部門提出申請。信用管理部門對超信用額度申請進行審核，評估風險，并報信用管理領導小組審批。未經批準，不得超信用額度交易。六、合同簽訂與履行中的信用管理1.合同簽訂前的信用審查業務部門在合同起草階段，應將合同文本提交信用管理部門進行信用審查。信用管理部門重點審查合同相對方的信用狀況、信用額度是否在規定范圍內等。信用管理部門根據審查結果出具信用審查意見，業務部門根據意見對合同條款進行修改完善。2.合同簽訂過程中的風險防范在合同簽訂過程中，業務部門應確保合同條款明確、具體，避免出現模糊不清或容易引起歧義的表述。對于重大合同，應組織法律、財務、信用管理等部門進行聯合評審，充分評估合同風險。合同簽訂后，業務部門應及時將合同副本提交信用管理部門備案。3.合同履行中的跟蹤與監控業務部門負責合同的具體履行，應按照合同約定及時履行己方義務，并跟蹤合同相對方的履行情況。信用管理部門定期對合同履行情況進行跟蹤與監控，及時發現和解決合同履行中的問題。如發現合同相對方出現逾期付款、違約等情況，信用管理部門應及時發出催款通知或采取其他相應措施，并向業務部門通報情況。七、信用風險預警與處置1.信用風險預警信用管理部門建立信用風險預警機制，通過對合同相對方信用信息和合同履行情況的監測分析，及時發現潛在的信用風險。信用風險預警信號包括：合同相對方經營業績下滑、市場份額萎縮。財務狀況惡化，如資產負債率上升、現金流緊張。出現逾期付款、拖欠貨款等不良信用記錄。涉及重大法律糾紛、訴訟案件。企業高層管理人員變動頻繁、出現負面輿情等。信用管理部門一旦發現信用風險預警信號，應及時發出預警通知，提醒業務部門關注風險，并采取相應措施。2.信用風險處置當出現信用風險時，業務部門應立即采取措施，盡量減少損失。如與合同相對方溝通協商，要求其限期履行義務；暫停交易，避免進一步擴大風險等。信用管理部門根據風險情況，組織相關部門制定具體的風險處置方案。處置方案可包括：加強催款力度，通過多種方式要求合同相對方盡快還款。調整信用額度，限制合同相對方的交易規模。尋求法律途徑解決糾紛，如提起訴訟、申請仲裁等。與合同相對方協商采取債務重組、資產抵押等方式解決債務問題。信用風險處置過程中，各部門應密切配合，及時反饋信息，確保風險得到有效控制。八、信用檔案管理1.信用檔案建立信用管理部門為每個合同相對方建立獨立的信用檔案，信用檔案內容包括：信用調查資料，如企業注冊登記信息、信用評估報告等。合同簽訂與履行記錄，如合同文本、付款憑證、履行情況跟蹤記錄等。信用風險預警與處置記錄，如預警通知、風險處置方案、訴訟仲裁文件等。其他相關信用信息。2.信用檔案保管與查閱信用檔案應妥善保管，確保檔案的完整性和安全性。保管期限根據相關法律法規和企業實際情況確定。企業內部各部門因工作需要查閱信用檔案的，應填寫查閱申請表，經信用管理部門負責人批準后，方可查閱。查閱過程中應嚴格遵守檔案管理制度，不得擅自復制、涂改、銷毀檔案資料。九、獎懲制度1.獎勵制度對在信用管理工作中表現突出的部門和個人，企業給予表彰和獎勵。獎勵方式包括：頒發榮譽證書。給予獎金獎勵。在績效考核、晉升等方面予以優先考慮。表現突出的情形包括：成功防范重大信用風險，避免企業重大損失。提出創新性的信用管理建議，被企業采納并取得良好效果。在信用調查、評估、跟蹤等工作中認真負責，為企業提供準確、及時的信用信息。2.懲罰制度對違反本制度，導致企業信用風險增加或造成經濟損失的部門和個人，企業給予相應的懲罰。懲罰方式包括：批評教育?？郯l績效獎金。給予行政處分。要求承擔相應的經濟賠償責任。違規情形包括：未按規定進行信用調查、評估，導致決策失誤。超信用額度交易，未履行審批程序。合同履行過程中未及時跟蹤監控，導致出現逾期付款等問題