某工程公司財務部管理制度?一、總則1.目的本制度旨在規范某工程公司（以下簡稱"公司"）財務部的工作流程和行為準則，確保財務工作的準確性、及時性和規范性，有效防范財務風險，為公司的穩定發展提供有力的財務支持。2.適用范圍本制度適用于公司財務部全體員工以及公司各部門涉及財務相關業務的人員。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和相關財務制度。真實性原則：財務信息真實、準確、完整地反映公司財務狀況和經營成果。及時性原則：及時處理各項財務事務，提供準確的財務報告。內部控制原則：建立健全內部控制制度，防范財務風險。二、財務部組織架構與職責（一）組織架構財務部設財務經理一名，下轄會計、出納等崗位。（二）職責1.財務經理負責財務部的全面管理工作，制定財務工作計劃和目標，并組織實施。建立健全財務管理制度和內部控制體系，確保財務工作的規范運行。組織財務預算、決算的編制和執行，監控預算執行情況，及時進行調整。負責財務報表的編制和分析，為公司管理層提供決策支持。組織資金管理，合理安排資金，確保資金安全和高效使用。協調與稅務、銀行等相關部門的關系，維護公司良好的財務形象。組織財務人員的培訓和考核，提高財務團隊的整體素質。2.會計負責公司日常會計核算工作，審核原始憑證，編制記賬憑證。登記各類賬簿，定期進行結賬、對賬，確保賬賬相符、賬實相符。編制財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。負責財務數據的統計和分析，為財務決策提供數據支持。協助財務經理進行財務預算的編制和執行監控。負責稅務申報和繳納工作，合理進行稅務籌劃。保管會計檔案，包括會計憑證、賬簿、報表等。3.出納負責公司現金、銀行存款的收付和保管工作。登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結。開具發票、收據等票據，確保票據的真實性和完整性。協助會計進行資金核對和銀行賬戶管理。負責公司資金安全防范工作，定期進行現金盤點和銀行對賬。三、財務預算管理（一）預算編制1.每年[具體時間]前，各部門根據公司年度經營目標和本部門業務計劃，編制下一年度部門預算草案，包括收入預算、成本費用預算等。2.財務部對各部門提交的預算草案進行匯總、審核和平衡，結合公司實際情況，提出調整意見。3.財務經理組織召開預算編制會議，與各部門溝通協商，確定公司年度財務預算草案。4.年度財務預算草案經公司管理層審核通過后，報董事會審批。（二）預算執行1.財務部將批準后的年度預算分解到各季度、各月份，下達給各部門執行。2.各部門嚴格按照預算控制各項費用支出，不得超預算開支。如有特殊情況需要調整預算，應提前向財務部提出申請，經財務經理審核、公司管理層批準后執行。3.財務部定期對預算執行情況進行監控和分析，及時發現偏差并采取措施進行調整。每月末編制預算執行情況報告，向公司管理層匯報。（三）預算調整1.在預算執行過程中，如遇重大政策變化、市場環境變動或其他不可抗力因素導致原預算無法執行，各部門應及時向財務部提出預算調整申請。2.財務部對預算調整申請進行審核，分析調整的必要性和合理性，提出調整建議。3.預算調整申請經公司管理層審批通過后，財務部及時調整預算，并下達給各部門執行。四、會計核算管理（一）會計憑證1.會計人員對審核無誤的原始憑證進行分類、整理，根據原始憑證的內容和性質編制記賬憑證。2.記賬憑證應注明日期、憑證編號、摘要、會計科目、金額等內容，并由制單人、審核人、記賬人簽字或蓋章。3.記賬憑證應按照編號順序裝訂成冊，妥善保管，以備查閱。（二）會計賬簿1.會計人員根據記賬憑證登記各類賬簿，包括總賬、明細賬、日記賬等。2.賬簿登記應做到數字準確、摘要清晰、登記及時、字跡工整。3.定期對賬簿進行結賬、對賬，確保賬賬相符、賬實相符。如發現賬簿記錄有誤，應按照規定的方法進行更正。（三）財務報表1.會計人員按照國家統一的會計制度和公司要求，定期編制財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。2.財務報表應數字真實、內容完整、計算準確、報送及時。編制完成后，經會計主管審核、財務經理審批后對外報送。3.財務人員應對財務報表進行分析，為公司管理層提供財務狀況和經營成果的分析報告，為決策提供依據。五、資金管理（一）資金籌集1.根據公司經營和發展需要，財務經理制定資金籌集計劃，明確籌集資金的方式、金額、時間等。2.積極拓展融資渠道，與銀行等金融機構保持良好溝通，爭取有利的融資條件。3.按照融資合同的約定，及時辦理資金籌集手續，確保資金按時足額到位。（二）資金使用1.建立資金審批制度，明確資金使用的審批流程和權限。所有資金支出必須經過審批，未經審批不得支付。2.嚴格按照預算安排資金使用，確保資金使用的合理性和合規性。3.加強資金支付管理，對于大額資金支出，應實行銀行轉賬支付，確保資金安全。4.出納人員根據審批后的付款申請，及時辦理資金支付手續，并登記日記賬。（三）資金監控1.財務部定期對公司資金狀況進行監控和分析，及時掌握資金動態。2.每月編制資金收支報表，向公司管理層匯報資金收支情況。3.定期進行資金盤點，確保賬實相符。如發現資金短缺或其他異常情況，應及時查明原因并采取措施進行處理。六、稅務管理（一）稅務申報1.會計人員按照國家稅收法律法規的規定，按時進行稅務申報，確保申報數據的準確無誤。2.每月[具體時間]前，完成增值稅、企業所得稅等主要稅種的申報工作，并繳納相應稅款。3.及時關注稅收政策變化，調整稅務申報和繳納策略，確保公司合理納稅。（二）稅務籌劃1.財務經理組織稅務籌劃工作，在合法合規的前提下，合理降低公司稅負。2.研究稅收政策，結合公司業務特點，制定稅務籌劃方案。3.與稅務機關保持良好溝通，及時了解稅務政策執行情況，爭取有利的稅務處理方式。七、資產管理（一）固定資產管理1.財務部負責制定固定資產管理制度，明確固定資產的確認標準、分類、折舊方法等。2.建立固定資產臺賬，記錄固定資產的購置、使用、折舊、處置等情況。3.定期對固定資產進行清查盤點，確保賬實相符。如發現固定資產盤盈、盤虧或毀損，應及時查明原因并進行賬務處理。4.固定資產折舊按照規定的方法和年限計提，計入相關成本費用。（二）流動資產（存貨、應收賬款等）管理1.存貨管理建立存貨管理制度，規范存貨的采購、驗收、入庫、保管、發出等環節。定期對存貨進行清查盤點，確保賬實相符。對于盤盈、盤虧的存貨，應及時查明原因并進行賬務處理。合理確定存貨儲備量，避免存貨積壓或缺貨。2.應收賬款管理制定應收賬款管理制度，明確應收賬款的信用政策、催收措施等。財務人員定期對應收賬款進行賬齡分析，及時向銷售部門反饋逾期賬款情況。協助銷售部門加強應收賬款的催收工作，確保公司資金及時回籠。八、財務內部控制（一）內部控制制度建設1.財務部根據國家法律法規和公司實際情況，建立健全財務內部控制制度，涵蓋財務預算、會計核算、資金管理、資產管理、稅務管理等各個方面。2.明確各崗位的職責和權限，確保不相容職務相互分離、相互制約。（二）內部控制執行與監督1.財務人員嚴格按照內部控制制度的規定開展工作，確保各項財務業務操作規范、流程順暢。2.定期對內部控制制度的執行情況進行檢查和評估，發現問題及時整改。3.內部審計部門定期對財務部進行審計，監督財務內部控制制度的執行情況，提出改進建議。九、財務檔案管理（一）檔案收集與整理1.財務人員按照檔案管理的要求，及時收集、整理各類財務檔案，包括會計憑證、賬簿、報表、稅務資料、合同協議等。2.對收集到的檔案進行分類、編號、裝訂，確保檔案的完整性和規范性。（二）檔案保管與借閱1.設立專門的財務檔案保管室，配備必要的保管設備，確保財務檔案的安全。2.財務檔案的保管期限按照國家規定執行，期滿后按照規定進行銷毀。3.因工作需要借閱財務檔案的，應填寫借閱申請表，經財務經理批準后辦理借閱手續。借閱人員應妥善保管檔案，不得擅自涂改、轉借、復印。十、財務人員管理（一）人員招聘與培訓1.根據財務部工作需要，制定人員招聘計劃，招聘具備專業知識和技能的財務人員。2.定期組織財務人員參加內部培訓和外部培訓，不斷提升財務人員的業務水平和綜合素質。3.鼓勵財務人員參加專業資格考試，對取得相關資格證書的人員給予適當獎勵。（二）績效考核1.建立財務人員績效考核制度，明確考核指標和考核方法。2.定期對財務人員的工作業績、工作態度、專業能力等進行考