美佛兒董事會津貼制度?一、總則（一）目的為了規范美佛兒董事會成員的津貼管理，確保董事會的高效運作，激勵董事會成員積極履行職責，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于美佛兒董事會全體成員。（三）基本原則1.公平公正原則：津貼的發放應基于董事會成員的職責履行情況和貢獻大小，確保公平公正。2.激勵約束原則：通過合理的津貼設置，激勵董事會成員積極參與公司決策和管理，同時對其行為進行約束。3.合規合法原則：津貼制度的制定和實施應符合國家法律法規及公司相關規定。二、董事會成員職責（一）戰略決策1.參與制定公司發展戰略規劃，對公司的長期發展方向、目標和重大戰略舉措進行審議和決策。2.關注行業動態和市場變化，為公司戰略調整提供前瞻性建議。（二）監督管理1.監督公司管理層的運營管理活動，確保公司各項工作符合公司章程和法律法規要求。2.審核公司財務報告、重大投資項目、重要合同等，保障公司資產安全和股東利益。（三）資源整合1.利用自身資源和影響力，為公司的業務拓展、合作交流等提供支持和幫助。2.促進公司與外部機構的良好合作關系，提升公司的社會形象和競爭力。（四）決策執行1.確保董事會決策得到有效執行，協調各方資源推動公司戰略目標的實現。2.對決策執行過程中的重大問題及時進行研究和解決，保障公司運營的順暢。三、津貼構成（一）基本津貼1.定義：基本津貼是為補償董事會成員參與董事會會議及履行基本職責所給予的固定津貼。2.標準：根據董事會成員的職位和職責重要性，設定不同的基本津貼標準。具體標準如下：董事長：[X]元/月副董事長：[X]元/月董事：[X]元/月3.發放方式：按月發放，于每月[具體日期]發放至董事會成員指定的銀行賬戶。（二）會議津貼1.定義：會議津貼是對董事會成員出席董事會會議、專門委員會會議等所給予的額外津貼。2.標準：董事會會議：每次出席會議給予[X]元津貼。專門委員會會議：每次出席會議給予[X]元津貼。3.發放條件：董事會成員須親自出席會議，如有特殊情況不能出席，應提前向董事長請假并獲得批準。對于通過通訊方式參加會議的，按照出席會議標準的[X%]發放會議津貼。4.發放方式：在每次會議結束后，由公司行政部門統計董事會成員的出席情況，經董事長審核后，于次月[具體日期]發放會議津貼。（三）績效津貼1.定義：績效津貼是根據董事會成員的工作績效評估結果發放的津貼，旨在激勵董事會成員積極履行職責，為公司發展做出更大貢獻。2.評估指標及權重：戰略決策（30%）：評估董事會成員在公司戰略規劃制定、調整等方面的貢獻，包括戰略建議的合理性、前瞻性等。監督管理（30%）：考察董事會成員對公司管理層監督的有效性，如財務審核準確性、運營合規性監督等。資源整合（20%）：評估董事會成員為公司資源拓展、合作交流等方面帶來的實際成果。決策執行（20%）：考量董事會成員在推動決策執行過程中的協調能力、問題解決能力等。3.評估周期：每年度進行一次績效評估。4.評估方式：董事會成員自評：董事會成員根據自身一年來的工作表現，對照評估指標進行自我評價，并提交自評報告。董事長評價：董事長根據董事會成員的日常工作表現、會議參與情況、決策貢獻等對其進行評價。綜合評價：綜合董事會成員自評和董事長評價結果，形成最終績效評估得分。5.績效津貼標準：績效評估得分在90分及以上：發放績效津貼[X]元。績效評估得分在8089分：發放績效津貼[X]元。績效評估得分在7079分：發放績效津貼[X]元。績效評估得分在6069分：發放績效津貼[X]元。績效評估得分在60分以下：不發放績效津貼。6.發放方式：績效評估結束后，經公司董事會審議通過，于次年[具體日期]發放績效津貼。四、津貼調整（一）定期調整1.公司每[X]年對董事會津貼標準進行一次全面評估和調整。2.調整依據包括公司經營業績、市場薪酬水平變化、董事會成員職責調整等因素。（二）不定期調整1.如遇公司重大戰略調整、業務規模擴張、行業薪酬水平大幅波動等情況，可根據實際需要對董事會津貼進行不定期調整。2.調整方案需經公司董事會審議通過后實施。五、發放與管理（一）發放流程1.公司行政部門負責統計董事會成員的津貼發放信息，包括出勤情況、績效評估結果等。2.編制津貼發放明細表，提交財務部門審核。3.財務部門審核無誤后，按照規定的發放方式和時間將津貼發放至董事會成員指定賬戶。（二）財務管理1.董事會津貼納入公司財務預算管理，確保資金來源充足。2.財務部門應設立專門的賬目記錄董事會津貼的發放情況，做到賬目清晰、準確。3.定期對董事會津貼的使用情況進行審計，確保津貼發放合規、合理。（三）稅務處理1.公司按照國家稅收法律法規的規定，代扣代繳董事會成員津貼所涉及的個人所得稅。2.財務部門應及時向董事會成員提供個人所得稅完稅證明。六、監督與考核（一）監督機制1.公司監事會負責對董事會津貼制度的執行情況進行監督，確保津貼發放的公平、公正、合規。2.監事會有權對董事會成員的津貼領取情況進行檢查，如發現違規行為，應及時提出整改意見，并向公司董事會報告。（二）考核措施1.對于違反本制度規定領取津貼的董事會成員，公司將責令其退還違規領取的津貼，并視情節輕重給予相應的紀律處分。2.如因董事會成員失職、瀆職等行為導致公司利益受損，公司有權扣減或取消其相應的津貼，并依法追究其法律責任。七、附則（一）