客戶信用管理制度發文模板001版?一、總則（一）目的為加強公司客戶信用管理，規范信用評估與授信流程，有效控制信用風險，保障公司應收賬款的安全回收，提高公司經濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司與所有客戶之間的交易往來，包括但不限于產品銷售、服務提供等業務活動。（三）基本原則1.風險可控原則：在給予客戶信用額度時，充分評估客戶信用風險，確保信用額度在公司可承受的風險范圍內。2.動態管理原則：根據客戶經營狀況、信用記錄等因素的變化，及時調整客戶信用額度和信用期限，實行動態管理。3.公平公正原則：對所有客戶一視同仁，按照統一的標準和流程進行信用評估和授信，確保公平公正。二、職責分工（一）銷售部門1.負責客戶信用信息的收集、整理和初步審核。2.協助信用管理部門對客戶進行信用調查和評估。3.根據客戶信用狀況，提出信用額度和信用期限的申請建議。4.在銷售過程中，監控客戶信用狀況的變化，及時反饋給信用管理部門。（二）信用管理部門1.制定和完善客戶信用管理制度及相關流程。2.負責客戶信用信息的全面調查和深入分析，進行信用評估并確定信用額度和信用期限。3.定期對客戶信用狀況進行跟蹤和監控，及時調整信用額度和信用期限。4.與銷售部門共同處理逾期應收賬款，制定催收策略并監督執行。（三）財務部門1.負責審核客戶信用額度申請，提供客戶財務狀況分析數據。2.監控應收賬款的回收情況，定期與信用管理部門核對數據。3.協助信用管理部門進行壞賬核銷工作。（四）法務部門1.為客戶信用管理提供法律支持和風險防范建議。2.參與處理重大信用風險事件，協助制定法律解決方案。三、客戶信用信息收集（一）基本信息1.客戶注冊登記信息，包括企業名稱、法定代表人、注冊資本、經營范圍、注冊地址等。2.客戶組織架構、股權結構、管理層信息等。（二）經營狀況1.客戶近年度的經營業績，如營業收入、利潤、資產負債等情況。2.客戶所處行業發展趨勢、市場份額、競爭地位等。3.客戶主要產品或服務的特點、市場需求及銷售情況。（三）財務狀況1.客戶近年度財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。2.財務比率分析，如流動比率、速動比率、資產負債率、應收賬款周轉率、存貨周轉率等。3.銀行信用評級、貸款情況、對外擔保情況等。（四）信用記錄1.客戶在人民銀行征信系統的信用報告。2.客戶與其他供應商的交易信用記錄，包括是否按時付款、有無逾期賬款等。3.客戶涉及的訴訟、仲裁案件及執行情況。（五）收集渠道1.客戶自行提供，要求客戶填寫《客戶信用信息登記表》，并提供相關證明材料。2.公開信息查詢，通過國家企業信用信息公示系統、工商登記檔案查詢機構、行業協會網站等渠道獲取客戶公開信息。3.第三方信用評級機構報告，購買專業信用評級機構對客戶的信用評級報告。4.實地考察，對重要客戶或信用狀況存疑的客戶進行實地考察，了解其實際經營情況。5.與客戶的供應商、合作伙伴、銀行等進行溝通，獲取相關信用信息。四、客戶信用評估（一）評估指標體系1.信用狀況（40分）人民銀行征信系統信用報告評分（20分）：根據信用報告中的信用等級、逾期記錄等進行評分。與其他供應商交易信用記錄（20分）：按時付款情況、逾期賬款次數及金額等。2.經營能力（30分）近年度經營業績（15分）：營業收入增長率、利潤增長率等。市場競爭力（15分）：市場份額、品牌影響力等。3.財務狀況（20分）財務比率分析（15分）：流動比率、速動比率、資產負債率等。銀行信用評級（5分）：根據銀行信用評級結果進行評分。4.發展前景（10分）所處行業發展趨勢（5分）：行業前景樂觀得35分，一般得12分，悲觀得0分。客戶戰略規劃與發展潛力（5分）：有明確且合理的戰略規劃、發展潛力大得35分，戰略規劃不清晰、發展潛力一般得12分，無明確規劃、發展潛力小得0分。（二）評估方法1.定量分析：運用上述評估指標體系中的財務比率等數據進行量化分析，計算客戶信用得分。2.定性分析：結合客戶經營狀況、信用記錄、發展前景等非量化因素進行綜合判斷。3.綜合評估：將定量分析結果與定性分析意見相結合，得出客戶信用評估結論。（三）評估流程1.信用管理部門收到銷售部門提交的客戶信用信息后，進行整理和分析。2.根據評估指標體系，對客戶各項指標進行打分和計算，得出信用得分。3.信用管理部門組織銷售部門、財務部門、法務部門等相關人員召開信用評估會議，對客戶信用狀況進行討論和定性分析。4.綜合定量分析和定性分析結果，確定客戶信用等級，分為A（優秀）、B（良好）、C（一般）、D（較差）、E（差）五個等級。5.信用管理部門編制《客戶信用評估報告》，詳細說明客戶信用評估過程、結果及建議，報公司管理層審批。五、客戶授信管理（一）授信額度確定1.根據客戶信用評估結果，結合客戶預計采購量、合作期限等因素，確定客戶授信額度。2.授信額度分為單筆授信額度和綜合授信額度。單筆授信額度是指客戶每筆訂單可獲得的信用額度；綜合授信額度是指客戶在一定期限內可累計使用的信用額度。3.對于信用等級為A的客戶，給予較高的授信額度；對于信用等級為E的客戶，原則上不予授信，如確有合作必要，需采取特殊風險控制措施，如要求提供足額擔保等。（二）授信期限設定1.授信期限根據客戶行業特點、經營穩定性等因素確定，一般不超過1年。2.對于信用狀況良好、合作歷史較長的客戶，可適當延長授信期限；對于新客戶或信用狀況不穩定的客戶，授信期限應相對較短。（三）授信審批流程1.銷售部門根據業務需求，向信用管理部門提交《客戶授信額度申請表》，詳細說明客戶基本情況、預計采購量、申請授信額度和期限等。2.信用管理部門對申請表及相關信用信息進行審核，提出審核意見，并附上客戶信用評估報告。3.財務部門對客戶財務狀況進行復核，提出財務方面的意見。4.法務部門對客戶法律風險進行評估，提出法律意見。5.信用管理部門將審核意見、財務意見、法律意見匯總后，報公司管理層審批。6.公司管理層根據各部門意見，做出最終授信審批決定。（四）授信調整1.在授信期限內，如客戶經營狀況、信用記錄等因素發生重大變化，銷售部門應及時通知信用管理部門。2.信用管理部門對客戶進行重新評估，根據評估結果調整客戶授信額度和授信期限。3.授信調整流程與授信審批流程相同，經公司管理層審批后執行。六、信用風險監控與預警（一）監控指標1.應收賬款余額：監控客戶應收賬款余額是否超過授信額度。2.賬齡結構：分析客戶應收賬款賬齡分布情況，及時發現逾期賬款。3.付款記錄：跟蹤客戶付款是否按時，有無逾期現象。4.經營狀況變化：關注客戶經營業績、市場份額、財務狀況等方面的變化。（二）監控頻率1.信用管理部門每月定期對客戶信用狀況進行監控，編制《客戶信用監控報告》。2.對于信用等級較低或應收賬款余額較大的客戶，每周進行重點監控。（三）預警機制1.設定預警指標閾值，當監控指標達到或超過閾值時，發出預警信號。應收賬款余額超過授信額度的80%，發出黃色預警。出現逾期賬款，且逾期天數達到[X]天，發出橙色預警。客戶經營狀況嚴重惡化，如連續虧損、重大訴訟等，發出紅色預警。2.根據預警信號級別，采取相應的風險控制措施。黃色預警：提醒銷售部門關注客戶信用狀況，加強溝通與催收。橙色預警：暫停對客戶的信用額度使用，與客戶協商制定還款計劃，并加大催收力度。紅色預警：立即停止與客戶的交易，采取法律手段等措施追討欠款。七、應收賬款管理（一）賬款跟蹤1.銷售部門負責對應收賬款進行日常跟蹤，及時了解客戶付款情況。2.每月定期與客戶核對賬款，確保賬目清晰，并取得客戶對賬款金額的確認。（二）催收管理1.對于逾期賬款，銷售部門應及時發送催款函，明確告知客戶逾期金額、逾期期限及還款要求。2.根據逾期賬款情況，信用管理部門與銷售部門共同制定催收策略，采取電話催收、上門催收、委托第三方催收等方式進行催收。3.對于長期拖欠且催收無效的賬款，啟動法律訴訟程序，通過法律手段維護公司權益。（三）壞賬處理1.對于確實無法收回的應收賬款，由銷售部門提出壞賬核銷申請，并提交相關證明材料。2.信用管理部門、財務部門、法務部門對壞賬核銷申請進行審核