公司擔保業(yè)務管理暫行辦法?第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范公司擔保業(yè)務行為，有效防范和控制擔保風險，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國民法典》等相關法律法規(guī)以及公司實際情況，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于公司為他人提供擔保以及接受他人提供反擔保的相關業(yè)務活動。第三條基本原則1.合法性原則：擔保業(yè)務必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.風險可控原則：充分評估擔保風險，采取有效措施進行風險防范和控制，確保擔保業(yè)務風險在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎性原則：在決定提供擔保前，應對被擔保對象的信用狀況、經(jīng)營情況、財務狀況等進行全面、深入的調(diào)查和評估，謹慎做出擔保決策。4.對等性原則：要求被擔保對象提供相應的反擔保措施，以降低公司的擔保風險。第二章?lián)I(yè)務管理機構及職責第四條擔保業(yè)務決策機構公司設立擔保業(yè)務審批委員會（以下簡稱"審批委員會"），作為擔保業(yè)務的決策機構。審批委員會由公司高級管理人員、相關部門負責人等組成。其職責包括：1.審議公司擔保業(yè)務的總體政策和戰(zhàn)略。2.審批重大擔保項目，對擔保金額、擔保期限、擔保方式等關鍵事項進行決策。3.監(jiān)督擔保業(yè)務的執(zhí)行情況，對出現(xiàn)的重大問題進行決策處理。第五條風險管理部門職責1.負責制定擔保業(yè)務風險管理政策和制度。2.對擔保項目進行風險評估，包括對被擔保對象的信用評級、財務狀況分析、行業(yè)前景評估等，出具風險評估報告。3.跟蹤監(jiān)控擔保項目的風險狀況，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患并提出預警和處置建議。4.參與擔保業(yè)務的合同審核，確保合同條款符合風險管理要求。第六條業(yè)務部門職責1.負責收集、整理被擔保對象的基本信息和業(yè)務資料，發(fā)起擔保業(yè)務申請。2.協(xié)助風險管理部門進行擔保項目的調(diào)查和評估工作。3.負責擔保業(yè)務合同的簽訂、履行和管理，及時向風險管理部門反饋擔保業(yè)務進展情況。4.負責督促被擔保對象落實反擔保措施。第七條財務部門職責1.負責擔保業(yè)務的財務核算和資金管理。2.根據(jù)擔保業(yè)務情況，合理計提擔保風險準備金。3.對擔保業(yè)務涉及的財務事項進行審核和監(jiān)督。第三章?lián)I(yè)務流程第八條擔保業(yè)務申請1.業(yè)務部門在開展業(yè)務過程中，如認為需要公司提供擔保，應向風險管理部門提交擔保業(yè)務申請書。申請書應包括被擔保對象的基本情況、擔保金額、擔保期限、擔保用途、還款來源、反擔保措施等內(nèi)容。2.同時，業(yè)務部門應提供被擔保對象的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務報表、信用報告等相關資料。第九條風險評估與審查1.風險管理部門收到擔保業(yè)務申請后，應立即組織對被擔保對象進行調(diào)查和風險評估。調(diào)查內(nèi)容包括但不限于被擔保對象的經(jīng)營狀況、財務狀況、信用狀況、涉訴情況等。2.風險管理部門根據(jù)調(diào)查結(jié)果，運用科學合理的風險評估方法，對擔保項目的風險程度進行評估，并出具風險評估報告。風險評估報告應明確擔保項目的風險等級、風險點及相應的風險防范措施建議。3.風險管理部門將風險評估報告提交給審批委員會，由審批委員會對擔保業(yè)務申請進行審查和決策。審批委員會應充分考慮風險管理部門的意見，綜合評估擔保業(yè)務的可行性和風險程度，做出是否批準擔保的決定。第十條合同簽訂1.如擔保業(yè)務申請獲得批準，業(yè)務部門應與被擔保對象簽訂擔保合同。擔保合同應明確雙方的權利和義務，包括擔保金額、擔保期限、擔保方式、還款方式、違約責任等條款。2.合同簽訂前，業(yè)務部門應將擔保合同草案提交給風險管理部門和財務部門進行審核。風險管理部門重點審核合同條款是否符合風險管理要求，財務部門重點審核合同涉及的財務事項是否合理合規(guī)。審核通過后，業(yè)務部門方可簽訂擔保合同。第十一條反擔保措施落實1.在簽訂擔保合同的同時，公司應要求被擔保對象提供有效的反擔保措施。反擔保措施可以包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等方式。2.業(yè)務部門負責督促被擔保對象按照合同約定落實反擔保措施。風險管理部門應對反擔保措施的有效性進行審核和監(jiān)督，確保反擔保措施能夠切實保障公司的利益。第十二條擔保業(yè)務執(zhí)行與監(jiān)控1.業(yè)務部門負責擔保業(yè)務合同的履行，按照合同約定及時向被擔保對象提供擔保服務。同時，業(yè)務部門應定期向風險管理部門和財務部門報告擔保業(yè)務的執(zhí)行情況。2.風險管理部門應建立擔保業(yè)務監(jiān)控機制，定期對擔保項目進行跟蹤檢查，及時掌握被擔保對象的經(jīng)營狀況、財務狀況等變化情況，評估擔保業(yè)務的風險狀況。如發(fā)現(xiàn)風險隱患，應及時發(fā)出預警通知，并提出相應的風險處置建議。3.財務部門應加強對擔保業(yè)務的資金管理，確保擔保資金的安全和合理使用。同時，財務部門應按照規(guī)定對擔保業(yè)務進行財務核算和報表編制。第十三條擔保業(yè)務解除1.擔保期限屆滿，被擔保對象按時履行了債務清償義務，擔保業(yè)務自行解除。業(yè)務部門應及時辦理相關解除手續(xù)，并通知風險管理部門和財務部門。2.在擔保期限內(nèi)，如因被擔保對象提前履行債務、公司行使擔保追償權等原因?qū)е聯(lián)I(yè)務提前解除，業(yè)務部門也應按照規(guī)定辦理相關手續(xù)，并將情況及時報告給風險管理部門和財務部門。第四章?lián)ｏL險控制第十四條風險預警機制1.風險管理部門應建立擔保業(yè)務風險預警指標體系，對擔保項目的關鍵風險因素進行實時監(jiān)測。預警指標可以包括但不限于被擔保對象的資產(chǎn)負債率、流動比率、盈利能力、信用評級變化等。2.當預警指標出現(xiàn)異常變化時，風險管理部門應及時發(fā)出預警信號，提示業(yè)務部門和相關領導關注擔保業(yè)務風險狀況，并采取相應的風險處置措施。第十五條風險處置措施1.一旦發(fā)現(xiàn)擔保業(yè)務出現(xiàn)風險跡象，風險管理部門應立即會同業(yè)務部門等相關部門進行調(diào)查分析，制定風險處置方案。風險處置方案應根據(jù)風險狀況的嚴重程度，采取相應的措施，如要求被擔保對象增加反擔保措施、提前收回擔保款項、行使擔保追償權等。2.在風險處置過程中，各相關部門應密切配合，協(xié)同工作，確保風險處置措施的有效執(zhí)行。同時，風險管理部門應及時向?qū)徟瘑T會報告風險處置情況，接受審批委員會的指導和監(jiān)督。第十六條擔保風險準備金制度1.公司應建立擔保風險準備金制度，按照一定比例從擔保業(yè)務收入中提取風險準備金。風險準備金專項用于彌補公司因擔保業(yè)務發(fā)生的代償損失。2.財務部門應加強對擔保風險準備金的管理，確保風險準備金的足額提取和專款專用。同時，財務部門應定期對擔保風險準備金的使用情況進行審計和監(jiān)督。第五章反擔保管理第十七條反擔保方式1.保證：由第三方為被擔保對象向公司提供連帶責任保證，當被擔保對象不能履行債務時，第三方應按照保證合同約定承擔保證責任。2.抵押：被擔保對象或第三方以其合法擁有的不動產(chǎn)、動產(chǎn)等財產(chǎn)為抵押物，向公司提供抵押擔保。公司應辦理合法有效的抵押登記手續(xù)，確保抵押權的實現(xiàn)。3.質(zhì)押：被擔保對象或第三方以其合法擁有的股權、債券、存單等權利憑證或動產(chǎn)為質(zhì)物，向公司提供質(zhì)押擔保。公司應辦理合法有效的質(zhì)押登記手續(xù)或占有質(zhì)物，確保質(zhì)權的實現(xiàn)。第十八條反擔保合同簽訂1.公司與被擔保對象簽訂擔保合同的同時，應與提供反擔保的第三方簽訂反擔保合同。反擔保合同應明確雙方的權利和義務，包括反擔保方式、反擔保金額、反擔保期限、違約責任等條款。2.反擔保合同簽訂前，業(yè)務部門應將反擔保合同草案提交給風險管理部門和財務部門進行審核。審核通過后，業(yè)務部門方可簽訂反擔保合同。第十九條反擔保措施的變更與解除1.在反擔保期限內(nèi)，如需變更反擔保措施，業(yè)務部門應提出申請，經(jīng)風險管理部門審核同意后，與相關方簽訂變更協(xié)議。變更協(xié)議應明確變更后的反擔保方式、反擔保金額、反擔保期限等內(nèi)容。2.當反擔保期限屆滿或反擔保義務履行完畢后，如無其他未了結(jié)事項，業(yè)務部門應及時辦理反擔保措施的解除手續(xù)，并通知風險管理部門和財務部門。第六章責任追究第二十條違規(guī)責任認定1.公司工作人員在擔保業(yè)務過程中，如違反本辦法規(guī)定，存在以下行為之一的，應認定為違規(guī)：未經(jīng)審批擅自提供擔保。對擔保項目未進行充分調(diào)查和風險評估，導致?lián)Q策失誤。在擔保業(yè)務執(zhí)行過程中，未按照合同約定履行職責，導致公司利益受損。與被擔保對象或第三方惡意串通，損害公司利益。未按照規(guī)定落實反擔保措施，或?qū)Ψ磽４胧┑挠行詫徍瞬粐馈Ｆ渌`反本辦法規(guī)定的行為。第二十一條