個人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則?第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范個人外匯收支行為，便利個人外匯業(yè)務(wù)辦理，根據(jù)《個人外匯管理辦法》，制定本細(xì)則。第二條適用范圍本細(xì)則適用于境內(nèi)個人與境外個人外匯收支及外匯經(jīng)營活動。境內(nèi)個人是指持有中華人民共和國居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國公民。境外個人是指持護(hù)照、港澳居民來往內(nèi)地通行證、臺灣居民來往大陸通行證的外國公民（包括無國籍人）以及港澳臺同胞。第三條管理原則個人外匯業(yè)務(wù)按照交易主體區(qū)分境內(nèi)與境外個人外匯業(yè)務(wù)，按照交易性質(zhì)區(qū)分經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目個人外匯業(yè)務(wù)。國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱外匯局）按照"展業(yè)三原則"，對個人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行真實(shí)性、合規(guī)性審核。銀行應(yīng)按照本細(xì)則規(guī)定及外匯局的要求，通過個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)）辦理個人外匯業(yè)務(wù)，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整錄入相關(guān)信息。第二章經(jīng)常項(xiàng)目個人外匯管理第四條經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支范圍經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支和單方面轉(zhuǎn)移等。境內(nèi)個人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性外匯收支，憑本人有效身份證件在銀行辦理；境外個人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性外匯收支，憑本人有效身份證件和相關(guān)證明材料在銀行辦理。第五條貿(mào)易外匯收支境內(nèi)個人從事對外貿(mào)易可通過本人的外匯結(jié)算賬戶收匯、結(jié)匯。結(jié)匯待支付賬戶內(nèi)的資金可用于支付貨款、還貸、直接投資等。境外個人貿(mào)易項(xiàng)下合法人民幣收入，憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料可在銀行辦理購匯及匯出。第六條勞務(wù)外匯收支境內(nèi)個人在境外獲得的合法人民幣收入，憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料可在銀行辦理購匯及匯出。境外個人在境內(nèi)的外匯收入，可按照規(guī)定辦理結(jié)匯。境內(nèi)個人對外捐贈和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移需購付匯的，應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定并經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。第七條旅游外匯收支境內(nèi)個人因私出境旅游、商務(wù)考察等可自行購匯。購匯金額在年度總額內(nèi)的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理。境外個人在境內(nèi)旅游等期間的外匯收支，按照相關(guān)規(guī)定辦理。第八條留學(xué)外匯收支境內(nèi)個人出國留學(xué)、培訓(xùn)等所需學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)等外匯，按照有關(guān)規(guī)定辦理購付匯。境外個人在境內(nèi)學(xué)習(xí)等期間的外匯收支，按照相關(guān)規(guī)定辦理。第九條贍家款外匯收支境內(nèi)個人向境外親屬匯款用于贍養(yǎng)的，憑本人有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明等在銀行辦理。境外個人從境內(nèi)取得的贍家款等外匯收入，可按照規(guī)定辦理結(jié)匯。第十條經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理境內(nèi)個人可憑本人有效身份證件在銀行開立外匯儲蓄賬戶。外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當(dāng)日累計(jì)等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證辦理。境外個人外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外，憑本人有效身份證件辦理。第三章資本項(xiàng)目個人外匯管理第十一條資本項(xiàng)目外匯收支范圍資本項(xiàng)目外匯收支包括境內(nèi)個人對外直接投資、境外個人在境內(nèi)直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品投資等。第十二條境內(nèi)個人對外直接投資境內(nèi)個人對外直接投資應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定辦理。所需外匯經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后可以購匯或以自有外匯匯出，并辦理相應(yīng)的境外投資外匯登記手續(xù)。第十三條境外個人在境內(nèi)直接投資境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)，可以開立外國投資者專用外匯賬戶。賬戶內(nèi)資金經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以結(jié)匯。直接投資項(xiàng)目獲得國家主管部門批準(zhǔn)后，境外個人可以將外國投資者專用外匯賬戶內(nèi)的外匯資金劃入外商投資企業(yè)資本金賬戶。第十四條證券投資境內(nèi)個人投資境外證券市場，應(yīng)通過合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）進(jìn)行。QDII應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。境外個人投資境內(nèi)B股市場，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理開戶及交易等手續(xù)。第十五條衍生產(chǎn)品投資境內(nèi)個人參與境外衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)通過具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)辦理，并按照國家有關(guān)規(guī)定向外匯局報(bào)送相關(guān)信息。境外個人在境內(nèi)從事衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定通過具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)辦理。第十六條資本項(xiàng)目外匯賬戶管理境內(nèi)個人及境外個人因資本項(xiàng)目外匯收支需要，可按照規(guī)定開立資本項(xiàng)目外匯賬戶。資本項(xiàng)目外匯賬戶的收支范圍應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定，賬戶內(nèi)資金的結(jié)匯及購匯應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。第四章個人外匯賬戶及外幣現(xiàn)鈔管理第十七條個人外匯賬戶分類個人外匯賬戶按主體類別分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)分為外匯結(jié)算賬戶、外匯儲蓄賬戶、資本項(xiàng)目賬戶。第十八條外匯結(jié)算賬戶外匯結(jié)算賬戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下經(jīng)營性外匯收支的賬戶。第十九條外匯儲蓄賬戶外匯儲蓄賬戶是指個人專門為儲蓄外匯而開立的賬戶。外匯儲蓄賬戶的收入范圍為非經(jīng)營性外匯收入及本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)；支出范圍為非經(jīng)營性外匯支出、本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)、向外匯結(jié)算賬戶的資金劃轉(zhuǎn)。第二十條資本項(xiàng)目賬戶資本項(xiàng)目賬戶是指個人用于資本項(xiàng)目外匯收支的賬戶，如外國投資者專用外匯賬戶、投資類外匯賬戶等。第二十一條外幣現(xiàn)鈔管理個人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲蓄賬戶，當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。個人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。銀行憑外匯局的核準(zhǔn)件辦理。第五章個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測與監(jiān)管第二十二條監(jiān)測系統(tǒng)應(yīng)用銀行應(yīng)按照外匯局要求，通過監(jiān)測系統(tǒng)報(bào)送個人外匯業(yè)務(wù)相關(guān)信息。外匯局利用監(jiān)測系統(tǒng)對個人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測、分析和預(yù)警。第二十三條銀行職責(zé)銀行應(yīng)按照本細(xì)則規(guī)定及外匯局的要求，對個人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行真實(shí)性、合規(guī)性審核。審核內(nèi)容包括交易主體、交易性質(zhì)、交易金額、交易憑證等。銀行應(yīng)留存相關(guān)證明材料備查。第二十四條外匯局監(jiān)管措施外匯局有權(quán)對個人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管。發(fā)現(xiàn)個人外匯業(yè)務(wù)存在違規(guī)行為的，外匯局可按照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等規(guī)定進(jìn)行處罰。第六章附則第