出差費用報銷制度及流程?一、總則1.目的為了加強公司出差費用的管理，規范出差費用報銷流程，合理控制出差成本，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因工作需要出差的費用報銷。3.原則費用報銷應遵循真實性、合理性、必要性的原則。嚴格按照公司規定的標準執行，超出標準部分原則上不予報銷。費用報銷應及時、準確，嚴禁虛報、瞞報、遲報。

二、出差審批1.出差申請員工因工作需要出差，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、預計費用等信息。2.審批流程《出差申請表》需經部門負責人審批，部門負責人應根據工作實際情況對出差的必要性和合理性進行審核。如出差涉及跨部門合作或特殊項目，還需經相關部門負責人會簽。經部門負責人及相關部門負責人審批通過后，報分管領導審批。分管領導審批同意后，方可安排出差。3.特殊情況如因緊急情況無法提前填寫《出差申請表》，應在出差前電話向部門負責人及分管領導報告，出差返回后及時補辦申請手續。

三、出差費用標準1.交通費用飛機：根據實際工作需要，經分管領導批準后，可乘坐飛機經濟艙。火車：長途出差可乘坐火車硬臥或高鐵二等座，特殊情況需乘坐軟臥或高鐵一等座的，需經分管領導批準。汽車：市內交通及短途出差可乘坐公共汽車、地鐵等交通工具，如因工作需要乘坐出租車，需注明原因。自駕：原則上不允許自駕出差，如因特殊情況需自駕，應提前向公司報備，并按規定報銷車輛相關費用（如過路費、油費等），具體標準如下：過路費：根據實際行程憑票據實報銷。油費：按照每百公里[X]升的標準報銷，超出部分自理。2.住宿費用根據出差目的地的不同，分為以下幾類標準：一線城市（如北京、上海、廣州、深圳等）：[X]元/晚。二線城市（如杭州、南京、武漢、成都等）：[X]元/晚。三線城市及以下：[X]元/晚。同性員工兩人以上（含兩人）一同出差的，應安排合住，如需單獨住宿，需注明原因并經部門負責人批準，超出標準部分自理。3.餐飲補貼按照出差自然天數計算，給予每人每天[X]元的餐飲補貼，用于補貼出差期間的餐飲費用。出差期間如有招待客戶等特殊情況，需單獨填寫《招待費用申請表》，經審批后按照公司招待費用制度執行，不再享受餐飲補貼。4.其他費用出差期間因工作需要發生的訂票費、保險費、行李托運費等，憑有效票據實報銷。如因工作需要參加培訓、會議等，培訓費用、會議費用等按照公司相關規定執行，不再重復報銷其他費用。

四、費用報銷流程1.報銷準備出差結束后，員工應及時整理出差期間的各項費用票據，確保票據真實、合法、有效。票據應包括但不限于機票、火車票、汽車票、住宿發票、餐飲發票、過路費發票、油費發票等，并按照費用類別進行分類粘貼。填寫《出差費用報銷單》，詳細注明出差日期、出差目的地、費用明細、金額等信息，并確保與票據內容一致。2.部門審核將整理好的《出差費用報銷單》及相關票據提交至部門負責人，部門負責人應根據出差申請及實際情況對費用的真實性、合理性進行審核，并簽字確認。3.財務審核部門審核通過后，將報銷單及票據提交至財務部門。財務人員對報銷單及票據進行審核，主要審核以下內容：報銷單填寫是否完整、準確，簽字是否齊全。票據是否真實、合法、有效，是否與報銷單內容一致。費用是否符合公司規定的標準，超出標準部分是否有審批手續。如有招待客戶等特殊情況，是否有相應的審批手續。財務審核如發現問題，應及時與報銷人溝通，要求其補充或更正相關信息，直至審核通過。4.領導審批財務審核通過后，報銷單提交至分管領導審批。分管領導根據公司財務制度及相關規定對報銷費用進行審批，并簽字確認。5.報銷支付經分管領導審批同意后，財務部門根據公司資金情況安排報銷支付。報銷費用原則上通過銀行轉賬方式支付至報銷人工資卡，如遇特殊情況需現金支付的，需經財務負責人批準。

五、報銷時間規定1.員工應在出差返回后[X]個工作日內完成費用報銷申請，逾期未申請的，財務部門原則上不予受理。2.財務部門應在收到報銷申請后的[X]個工作日內完成審核，審核通過后的報銷費用應在[X]個工作日內支付。

六、違規處理1.如發現員工虛報、瞞報、遲報出差費用等違規行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于：責令退回違規報銷的費用。給予警告、通報批評等紀律處分。扣減績效獎金、年終獎金等。情節嚴重的，解除勞動合同。2.如因部門負責人審核不嚴導致違規報銷費用的，公司將追究部門負責人的管理責任。3.如因財務人員審核失誤導致違規報銷費用的，公司將對財務人員進行批評教育，并要求其承擔相應的責任。

七、附則1.本制度如有未盡事宜，按照國家相關法律法規及公司其他相關制度執行。2.本制度由公司財務部負責解