第三部分貨幣與金融一一第二十章商業銀行與金融市場

考情分析:

年份單選題多選題合計

2016年2題2分1題2分4分

2015年2題2分1題2分4分

2014年2題2分1題2分1分

本章重點：

1.商業銀行的定義、性質、職能和組織形式，商業銀行的主要業務和經營管理原則，存款保險

制度O

2.金融市場運行的機理，金融市場效率的定義，金融市場各子市場的定義和有關內容。

知識點一、商業銀行的內涵

（一）商業銀行的定義：

又稱存款貨幣銀行，以經營工商業存款和放款為主要業務，為客戶提供多種金融服務；是金融

體系最核心的部分、機構數量多、業務滲透面廣、資產總額比重大

（二）商業銀行的性質：

最典型的銀行、以營利為目的、主要以吸收存款和發放貸款形式為工商企業提供融資服務、并

辦理結算業務的金融企業。

1.與一般工商企業比較

商業銀行是金融企業，承擔資金融通的職能。

2.與中央銀行、政策性銀行比較

商業銀行以盈利為目的；而央行與政策性銀行一般不以盈利為目的。

3.與非銀行金融機構比較

非銀行金融機構的經營范圍很窄，經營不完全的信用業務，或不以銀行信用方式融通資金；而

商業銀行的經營業務范圍廣泛、業務種類齊全，是唯一能吸收活期存款的金融機構。

知識點二、商業銀行的職能與組織形式

（?）商業銀行的主要職能

信用中介吸存放貸，最基本的職能

支付中介企業委托業務：如匯兌、非現金結算

信用創造擴張信用（存款）

【例題?單選題】商業銀行受企業委托，為其辦理與貨幣資本運動有關的技術性業務，成為企

業的總會計、總出納。這體現了商業銀行的（）作用。

A.信用中介

B.支付中介

C.信用創造

D.貨幣投放

「正確答案」B

「答案解析」企業委托業務體現了商業銀行的支付中介職能。

【例題?單選題】商業銀行通過吸收存款和發放貸款，發揮著化貨幣為資本的作用。這是它的

（）職能的體現。

A.支付中介B.信用創造

C.貨幣創造D.信用中介

「正確答案」D

「答案解析」吸存放貸屬于商業銀行最基本的信用中介職能。

(-)商業銀行的組織形式

1.按機構設置分類：

(1)單一銀行制：單獨銀行機構不設分支機構(美國州立銀行)；

(2)總分銀行制：總行之下設多層次的分支機構(世界各國采用),

2.按業務經營范圍分類：各國以法律形式規定

(1)專業化銀行制：傳統銀行業務(吸收存款、發放短期工商貸款)，其余的長期信用業務、

證券投資業務、信托業務、保險業務等由專業性銀行和非銀行金融機構來經營；

(2)綜合化銀行制匚金融管理當局對商業銀行的經營范圍和業務種類不作限制,這種銀行制度

又稱“全能銀行制”。

知識點三、商業銀行的主要業務

導圖：

(一)負債業務：商業銀行的資金來源。

1.自有資金(權益資本)：股本、公積金、未分配利潤。

2.外來資金的形成渠道：

(1)吸收存款(主要)：吸收存款的分類:活期存款、定期存款、儲蓄存款、存款業務創新等:

(2)借款業務：再貼現或向中央銀行借款、同業拆借、發行金融債券、國際貨幣市場借款，結

算過程中的短期資金占用等c

(-)資產業務：商業銀行將聚集的貨幣資金加以運用的業務，是商業銀行獲得收益的主要業

務活動。

1.票據貼現：

(1)方式：銀行買進未到期的票據，收取一定的利息，稱為貼現利息；

(2)實質：銀行通過貼現間接貸款給票據持有人。

2.貸款業務：

(1)按歸還期限劃分：短期、中期(1-5年)、長期。

(2)按貸款條件劃分：

信用貸款：以借款人信譽發放貸款:

擔保貸款：保證貸款、抵押貸款、質押貸款。

(3)按用途劃分：

資本貸款：以添置固定資產或設備更新改造為目的的貸款,屬于投資性質的貸款；

商業貸款：以原材料的購進和商品交易為目的的貸款,屬于生產或經營周轉性質的貸款；

消費貸款：向以消費為目的的個人發放貸款。

3.投資業務：

(1)銀行持有有價證券：(2)投資范圍有限制性規定。

（三）中間業務（無風險業務）：不用自己的資金而為客戶辦理貨幣支付和其他委托事項，并

從中獲取手續費。

1.結算業務：

（1）現金結算

（2）轉賬結算：非現金結算業務，商業銀行將款項從付款單位賬戶劃轉到收款單位賬戶，完成

貨幣收付，并向委托人收取結算手續費的業務。

2.信托業務：商業銀行的信托部門接受客戶委托,代替委托單位或個人經營、管理或處理貨幣

資金或其他財產，并收取手續費的業務。

3.租賃業務:包括融資性租賃與經營性租賃。

企業需更新或添置大型設備，而資金不足，由銀行出資購買出租給企業，企業按時繳納租金。

4.代理業務：商業銀行以代理人的身份代為辦理一些雙方議定的經濟事務，并從中收取手續費

的業務。

例如，商業銀行受財政部門委托代理發行和兌付國債。

5.咨詢業務：經濟預測、投資項目可行性分析等。

【例題?單選題】（2016年）下列商業銀行業務中，不屬于借款業務的是（）。

A.票據貼現B.再貼現

C.同業拆借D.結算過程中的短期資金占用

「正確答案」A

「答案解析」本題考查借款業務c商業銀行的借款業務主要有：再貼現或向中央銀行借款，同

業拆借，發行金融債券，國際貨幣市場借款，結算過程中的短期資金占用等。

【例題?單選題】（2015年）下列金融業務中，屬于商業銀行資產業務的是（）。

A.借款B.結算

C.投資D.租賃

F正確答案」C

I"答案解析」本題考查商業銀行的主要業務。商業銀行的資產業務包括：票據貼現、貸款業務、

投資業務。

【例題?多選題】（2016年）下列金融'Ik務中，屬干商業銀行中間加務的有（）.

A.辦理信托B.發放貸款

C.辦理結算D.吸收存款

E.辦理票據貼現

r正確答案」AC

r答案解析」本題考查商'也銀行的主要業務。商業銀行的中間、也務包括：（1）結算業務。（2）

信托業務。（3）租賃業務。（4〕代理業務。（5）咨詢業務。

【例題?多選題】下列金融業務中，屬于商業銀行中間業務的有（）。

A.投資B.轉賬結算

C.再貸款D.財產信托

E.代理發行國債

「正確答案」BDE

I"答案解析」商業銀行的中間業務包括：結算、信托、租賃、代理、咨詢。

知識點四、商業銀行的經營管理

（一）原則

1.盈利性原則：盡可能獲得高收益。

2.流動性原則：

（1）保有一定比例的現金資產或容易變現的資產；

（2）取得現款的能力。

3.安全性原則：按期收回本息。

（二）原則間關系:

1.資產的盈利性與流動性：負相關:

2.資產的盈利性與安全性：負相關。

【例題?單選題】在商業銀行管理中，安全性原則的基本含義是在放款和投資等業務經營過程

中（）。

A.必須保有一定比例的現金資產或其他容易變現的資產

B.要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損

C.要有較強的取得現款的能力

D.必須獲得盡可能高的收益

「正確答案」B

r答案解析」安全性原則的基本含義是在放款和投資等業務經營過程中要能夠按期收回本息,

特別是要避免本金受損。

知識點五、存款保險制度

（一）定義

存款保險制度又稱存款保障制度：指存款類金融機構根據其吸收存款的數額，按規定的保費率

向存款保險機構投保，當存款機構發生經營危機導致無法滿足存款人提款要求時，由存款保險機構

向存款人償付被保險存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩定金融秩序的一種制度安排。

（二）存款保險制度的組織形式：

1.政府建立存款保險機構，如美國、英國、加拿大等；

2.政府與銀行界共同建立存款保險機構,如日本、比利時等；

3.在政府支持下由銀行同業聯合建立存款保險機構,如德國、法國、荷蘭等。

（三）投保存款保險的金融機構：

1.包括：凡是吸收存款的銀行業金融機構.包括商機銀行（含外商獨資銀行和中外合資銀行）、

農村合作銀行、農村信用合作社等，都應當投保存款保險。

2.不包括：外國銀行在中國的分支機構的存款、中資銀行海外分支機構的存款。

（四）被保險的存款范圍：

1.包括：人民幣存款也包括外幣存款。

2.不包括：金融機構同業存款、投保機構的高級管理人員在本投保機構的存款以及存款保險基

金管理機構規定不予保險的其他存款。

（五）償付限額。同一存款人在同一家投保機構所有存款賬戶的本金和利息加起來在也萬儂

內的，全;時；超過50萬元的部分，從該投保機構清算財產中受償。

（六）存款保險基金的來源。

①投保機構交納的保費；

②在投保機構清算中分配的財產；

③存款保險基金管理機構運用存款保險基金獲得的收益；

④其他合法收入。

（七）存款保險基金的運用：

1.存放中國人民銀行;

2.投資政府債券、中央銀行票據、信用等級較高的金融債券及其他總等級債券。

（A）償付情形:

1.存款保險基金管理機構擔任投保機構的醺組織；

2.存款保險基金管理機構實施被撤銷投保機構的清算；

3.人民法院裁定受理對投保機構的破產申請:

4.經國務院批準的其他情形。

存款保險基金管理機構應當及時、足額償付存款。

【例題?單選題】（2015年）根據《存款保險條例》，下列各項不納入存款保險范圍的是（）。

A.外商獨資銀行

B.中外合資銀行

C.農村信用社

D.外國銀行在中國的分支機構

「正確答案」D

「答案解析」本題考查存款保險制度。根據我國的《存款保險條例》，凡是吸收存款的銀行業

金融機構，包括商業銀行（含外商獨資銀行和中外合資銀行）、農村合作銀行、農村信用合作

社等，都應當投保存款保險。同時，參照國際慣例，外國銀行在中國的分支機構以及中資銀行

海外分支機構的存款原則上不納入存款保險范圍。所以本題選

【例題?多選題】（2015年）根據我國《存款保險條例》，存款保險基金的運用形式有（）。

A.存放于中國人民銀行

B.投資政府債券

C.投資信用等級較低的金融債券

D.投資中央銀行票據

E.國務院批準的其他資金運用形式

「正確答案」ABDE

T答案解析」本題考查存款保險制度。存款保險基金的運用應當遵循安全、流動、保值增值的

原則，限于下列形式：（1）存放在中國人民銀行；（2）投資政府債券、中央銀行票據、信用

等級較高的金融債券及其他高等級債券；（3）國務院批準的其他資金運用形式。

知識點六、金融市場效率和有效市場理論

（一）金融市場運行機理

1.貨幣資金在使用方面存在時間差、空間差；

2.資金只有在運動中才能創造價值，并能增值，從而產生金融交易的客觀需求。

（二）金融市場效率

金融市場效率，是指金融市場實現金融資源優化配置功能的程度，包括兩個方面：

1.金融市場以最低成本為資金需求者提供金融資源的;

2.資金需求者使用金融資源為社會提供最有效的產出。

（三）有效市場理論

1.理論提出者：美國芝加哥大學教授法瑪。

2.有效市場定義：在一個證券市場上，價格完全反映了所有可獲得的信息,每一種證券的價格

完全等于其投資價值。

3.根據信息對證券價格影響的不同程度,市場有效性分為三類：

（1）弱型效率：證券市場效率的最低程度,有關證券的歷史資料（價格、交易量等）對證券的

價格變動沒有影響：

（2）半強型效率：證券市場效率的中等程度,有關證券的公開發表的資料（盈利報告）對證券

的價格變動沒有影響；

（3）強型效率：證券市場效率的最高程度,有關證券的所有相關信息（公開發表的資料以及內

幕信息）對證券的價格變動沒有影響：即證券價格充分、及時地反映了證券有關的所有信息。

【例題?單選題】根據芝加哥大學教授法瑪對有效市場的分類，如果公開發表的證券資料對證

券的價格變動沒有任何影響，則證券市場達到（）。

A.零效率B.弱型效率

C.半強型效率D.強型效率

「正確答案」C

r答案解析」半強型效率是指證券市場效率的中等程度，有關證券的公開發表的資料（盈利報

告）對證券的價格變動沒有影響c

知識點七、金融市場的結構

（一）按交易金融工具的期限長短分為：

1.貨幣市場：供應短期貨幣資金、解決短期內資金融通；子市場包括：同業拆借市場、票據市

場、短期債券市場。

2.資本市場：供應長期資金、解決投資方面的資金需要。子市場包括：股票市場、長期債券市

場、投資基金市場等。

【例題?多選題】按市場工具劃分，資本市場包括（）。

A.票據市場

B.股票市場

C.長期債券市場

D.投資基金市場

E.同業拆借市場

r正確答案」BCD

［答案解析」資本市場包括：股票市場、長期債券市場、投資基金市場等。

（二）金融體系:

導圖：

1.同業拆借：

（1）金融機構間以貨幣借貸方式進行短期資金融通；

（2）作用：彌補短期資金不足、票據清算的差額、解決臨時性資金短缺:

（3）最有代表性的同業拆借利率是倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）o

2.票據市場：

（1）以票據為媒介進行資金融通:

（2）票據的種類（子市場）：商業票據市場、銀行承兌匯票市場（最主要的兩個）、銀行大額

可轉讓定期存單市場、短期以及融資性票據市場。

商業票據是短期無擔保證券；銀行承兌匯票是銀行信用與商業信用結合。

大額可轉讓定期存單特點：

?不記名；

?批發性質的金融工具，存單由發行銀行確定，一般比較大；

?利率即可固定也可以浮動。

3.債券市場：

（1）直接融資市場；既具有貨幣市場的屬性，又具有資本市場的屬性。

（2）分類：

按市場組織形式：場內交易、場外交易；

按期限：短期債券、中期債券、長期債券。

（3）短期政府債券：流動性在貨幣市場中最高；幾乎所有的金融機構都參與這個市場的交易。

4.股票市場：

（1）一級市場、二級市場（活躍的流通市場是發行市場得以存在的必要條件）

（2）場內交易市場、場外交易市場（柜臺交易）

5.投資基金市場：

（1）含義：利益共享、風險共擔的集合投資方式,也是一種金融中介機構，通過發行基金單位,

集中投資者的資金，由基金管理人管理和運用，從事股票、債券、外匯、貨幣等金融工具投資，以

獲得投資收益和資本增值，并分配給基金持有者的機構。

（2）優點：專家理財。

6.金融期貨市場（金融期權市場）：

（1）金融期貨市場：交易協議達成后，未來某一特定時間，如幾周、幾個月之后辦理交割交易，

成交和交割分離。具有鎖定和規避風險、實現價格發現的功能。

（2）金融期權市場：買方交付一定的期權費用取得在一定時間內，按協議價格買進或賣出一定

數量的證券的權利。如果合同到期，購買權一方沒有行使該權利，則期權合同自動失效。

（3）兩者都屬于金融衍生品市場。

7.外匯市場：指以不同種貨幣計值的兩種票據之間交換的市場,屬于短期金融資產交易的市場。

與貨幣市場不同：貨幣市場交易的是同一種貨幣或以同一種貨幣計值的票據。

【例題?單選題】（2016年）在金融市場中，金融機構之間以貨幣借貸方式進行短期資金融通

活動的市場是（）。

A.債券市場

B.股票市場

C.同業拆借市場

D.投資基金市場

r正確答案」c

「答案解析」本題考查金融市場的結構。同業拆借市場是指金融機構之間以貨幣借貸方式進行

短期資金融通活動的市場。

【例題?單選題】貨幣市場主要解決短期資金周轉過程中資金余缺的融通問題，它有多個子市

場，其中，流動性最高、幾乎所有金融機構都參與的子市場是（）。

A.同業拆借市場B.票據市場

C.投資基金市場D.短期政府債券市場

「正確答案」D

r答案解析」短期政府債券市場的流動性最高、幾乎所有金融機構都參與。

【例題?單選題】企業為了籌措短期資金，在貨幣市場上發行在將來一定時期內償付本息的憑

證，這種憑證稱為（）。

A.商業票據B.大額可轉讓定期存單

C.銀行承兌匯票D.期權

「正確答案」A

『答案解析』商業票據是一種短期無擔保證券，是由發行人為了籌措短期資金或彌補短期資金

缺口，在貨幣市場上向投資者發行并承諾在將來一定時期償付票據本息的憑證。

【例題?多選題】同業拆借市場的作用包括（）。

A.彌補短期資金不足

B.彌補票據清算的差額

C.解決臨時性資金需求

D.解決長期性資金需求

E.解決投資性資金需求

「正確答案」ABC

「答案解析」同業拆借市場的作用是用于彌補短期資金不足、票據清算的差額以及解決臨時性

資金短缺需求。

【例題?單選題】F列金融市場中，既具有貨幣市場屬性，又具有資本市場屬性的是（）。

A.商業票據市場

B.銀行承兌匯票市場

C.債券市場

D.同業拆借市場

「正確答案」C

「答案解析」債券市場既具有貨幣市場屬性，又具有資本市場屬性。

三大職悔

;負債業務

j資產業務