2025食品企業管理文檔之合同審批流程第一章總則第一條為規范公司合同管理，明確合同審批流程，確保合同的合法性、合規性和有效性，維護公司合法權益，依據《中華人民共和國合同法》及相關法律法規，結合公司實際情況，制定本流程。第二條本流程適用于公司及其下屬企業在經營管理活動中涉及的所有合同的審核、審批工作。包括但不限于采購合同、銷售合同、服務合同、合作協議、租賃合同等各類經濟合同。第三條合同管理遵循“事前審核、分級審批、全程監控”的原則，確保每一份合同在簽訂前經過充分審查，內容合法、條款明確、責任清晰。第二章合同審批職責分工第四條合同審批實行分級負責制，根據合同的重要性、金額大小以及涉及的業務領域，分為一般合同、重要合同和重大合同三類。第五條合同管理相關部門職責分工如下：一、業務部門：負責合同的初擬和履行，承擔合同的前期調研、條款協商、風險評估等工作，并按流程提交相關部門審核。二、法律事務部：負責對合同的合法性、合規性進行審核，特別是對合同條款的法律風險進行評估，提出修改意見。三、財務部：負責對合同的經濟性和財務風險進行審核，包括合同金額的合理性、支付方式的合規性以及財務條款的合法性。四、審計部：負責對合同的實質性內容進行審計，確保合同條款符合公司整體利益，避免潛在風險。五、總經理辦公室：負責對重要合同和重大合同進行最終審批，確保合同事項符合公司戰略發展方向。第六條合同金額的分級標準如下：一、一般合同：合同金額在人民幣元以下。二、重要合同：合同金額在人民幣元至元之間。三、重大合同：合同金額在人民幣元以上，或涉及公司核心業務、重大資產、重要技術合作等事項。第三章合同審批流程第七條合同審批流程分為初審、復審和終審三個階段，具體流程如下：一、初審階段業務部門起草合同后，填寫《合同審批表》（以下簡稱“審批表”），并提交審批表及相關材料至法律事務部。法律事務部對合同的合法性進行初審，重點審核以下內容：（1）合同主體是否合法，是否存在主體資格瑕疵；（2）合同內容是否符合國家法律法規及行業規范；（3）合同條款是否完整，權利義務是否明確；（4）是否存在潛在法律風險，是否需要增加或修改相關條款。法律事務部將初審意見填寫在審批表中，并將合同及相關材料提交至財務部。二、復審階段財務部對合同的經濟性和財務風險進行復審，重點審核以下內容：（1）合同金額是否合理，是否符合預算要求；（2）支付方式是否符合公司財務制度；（3）是否存在可能導致公司財務虧損的條款；（4）合同履行期間的財務責任是否明確。財務部將復審意見填寫在審批表中，并將合同及相關材料提交至審計部。審計部對合同的實質性內容進行審計，重點審核以下內容：（1）合同是否符合公司整體利益；（2）合同履行是否可能導致公司資產損失或商譽損害；（3）合同履行是否存在不可預見的風險。審計部將審計意見填寫在審批表中，并將合同及相關材料提交至總經理辦公室。三、終審階段總經理辦公室對合同進行全面審核，重點審核以下內容：（1）合同是否符合公司戰略發展方向；（2）合同履行是否有利于公司業務發展；（3）合同金額是否超出公司承受能力。總經理辦公室將終審意見填寫在審批表中，并將合同及相關材料提交至總經理簽署。第八條重大合同在填寫審批表后，需提交至公司董事會進行審議，審議通過后方能簽署。第九條任何合同在未經過完整審批流程的情況下，不得擅自簽署。第四章合同審批要點第十條合同審批時，需重點關注以下內容：一、合同主體合同雙方的名稱、法定代表人、聯系方式等信息是否準確無誤；合同主體是否具備簽訂合同的資格和能力；是否需要簽訂保證合同或擔保協議。二、合同內容合同標的是否明確，是否有詳細的技術規格或質量標準；合同履行期限是否合理，是否存在可能導致履行困難的條款；合同價款或報酬是否合理，支付方式是否明確；違約責任是否清晰，是否存在不合理加重公司責任的情況。三、合同履行合同履行地點是否明確，是否符合實際需求；合同履行方式是否合理，是否存在潛在風險；是否存在爭議解決條款，爭議解決方式是否合理。四、其他條款是否存在排他性條款，是否可能導致公司市場受限；是否存在保密條款，是否符合公司信息披露要求；是否存在不可抗力條款，是否合理界定不可抗力范圍。第五章合同審批的監督管理第十一條公司審計部負責對合同審批流程的執行情況進行監督管理，定期對已審批合同進行抽查，確保合同審批流程的規范性和有效性。第十二條合同審批過程中，任何部門或個人不得違規審批或越級審批。一經發現，將追究相關責任人的責任。第十三條合同簽署后，業務部門需將合同原件及相關審批表提交至檔案管理部門存檔，確保合同資料的完整性和可追溯性。第六章合同的變更與終止第十四條合同履行過程中，如需對合同內容進行變更，需重新履行審批流程，并簽署書面變更協議。第十五條合同履行過程中，如遇不可抗力或其他特殊情況導致合同無法履行，需及時向相關部門報告，并通過法律途徑妥善處理。