摘要近年來，非法集資犯罪案件繼續高發，不僅嚴重擾亂了國家金融監管秩序，而且損害了群眾的合法權益，造成了社會穩定的風險。近年來，我國非法集資案件的發生率顯著上升，嚴重危害金融秩序，損害投資者利益，容易引發群眾上訪，擾亂國家機關正常的辦公秩序。是影響當前社會穩定的重要因素和重大隱患。因此，本文對此類案例進行了分析和研究，并提出了相應的對策。關鍵詞：集資詐騙罪；認定問題；防范對策

集資詐騙罪的的概念我國刑法第192條將集資詐騙罪界定為以非法占有為目的，以詐騙手段非法集資的數額較大的犯罪。在《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體適用法律若干問題的解釋》（以下簡稱2010年解釋）中，司法機關結合刑法理念和司法實踐認識，將集資詐騙罪解釋為：以非法占有為目的，利用詐騙實施本解釋第二條所列行為（非法吸收公眾存款罪），依照刑法第一百九十二條的規定，以集資詐騙罪定罪處罰。從上述法律和司法解釋的規定可以看出，集資詐騙以非法占有為目的非法吸收公眾存款。客觀上講，集資詐騙是集資詐騙與非法集資相結合的產物。集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪在客觀行為方式上是一致的。也就是說，要在實踐中充分理解集資詐騙的概念，就需要明確非法集資和非法吸收公眾存款的概念。非法集資是指法人、其他組織或者個人未經主管部門批準，向社會公眾募集資金的行為。“非法吸收公眾存款”的定義，是指違反國家財務管理法律法規，未經有關部門依法批準，或者以合法經營的形式吸收資金，通過媒體，宣傳會，傳單等向社會公開宣傳，手機短信等方式，承諾在一定期限內以貨幣、實物、權益等方式償還本息或支付回報，但刑法另有規定的除外，吸收公眾（包括單位和個人）資金的行為，即：不具備吸收特定對象資金條件的，認定為“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”。綜上所述，集資詐騙罪是行為人以非法占有為目的，主觀上利用詐騙手段非法吸收或者變相吸收公眾存款的犯罪行為。集資詐騙罪案件的特點非法集資受害人數多、年齡偏大非法集資犯罪的受害者范圍很廣，從幾十人到數百人不等。它涵蓋了退休老人、下崗職工、農民、個體工商戶、公務員、企事業單位職工和其他失業人員等社會各階層，受害者一般為老年人，多為中老年人。這部分居民有一些閑置資金，但他們太忙了，找不到致富之路。他們很容易受到嫌疑犯的欺騙和誘惑，有些人甚至把所有的積蓄都投資了。與此同時，受害者中或多或少有同事、朋友和親戚，形成了從點到線、從線到面的輻射效應。甚至有些受害者既是受害者又是共犯。他們不僅自己投資，還說服親友投資并從中獲利。非法集資手段多、花樣翻新目前，商品營銷、資源開發、種養、投資擔保等傳統領域的案例時有發生，從實物產品向金融領域蔓延的趨勢明顯。犯罪分子以迎合國家政策為借口，打著“金融創新”、“新經濟模式”和“資本運營”的幌子，從種植繁殖和資源開發轉向投資和財富管理、網上貸款、眾籌、期貨、股權和虛擬貨幣。他們更加困惑。“金融互助”、消費返利、養老投資等新犯罪層出不窮。特別是在互聯網上非法集資犯罪已成為一種常見的犯罪模式，具有更加突出的跨境特征和較快的感染積累。此外，籌資手段已經更新，使其更加難以確定。一些不法分子層層包裝設計所謂的項目和產品，用時下的“熱門詞匯”和“熱門概念”炒作，吸引公眾投資。一些沒有商品和實體的案例以“虛擬任務”的名義出現。很多非法集資都是依托互聯網平臺進行的，最近又出現了借助微信群全力進行非法集資的行為，具有較強的隱蔽性和快速的風險傳遞能力，風險不容忽視。此外，一些領域和地區非法集資、傳銷、詐騙等犯罪相互交織的特點更加突出，農村非法集資的“口碑”和“熟人拉熟人”現象明顯，給預防和打擊工作帶來較大困難。非法集資追贓困難、損失難挽回在非法集資案件中追回贓物非常困難，追回的贓物金額遠遠低于實際損失。原因是，當大多數籌款案件爆發時，資金鏈已被打破，籌集的資金已被犯罪分子耗盡。案發前，犯罪分子大多以現金形式轉移贓款，因此很難查清大量贓款的下落，追回贓物。此外，收集刑事證據也很困難。由于證據不足或不足，非法集資犯罪的數額往往被認定為較低，被害人的損失是無法彌補的。非法集資涉及地域廣、風險集聚涉案地區由東向中西部迅速蔓延，呈現遍地開花的趨勢，全國近90%的地市都不同程度涉案。非法集資案件在一些地區和領域集中爆發，甚至發生井噴，增加了引發連鎖反應的可能性。群體性事件容易誘發，維護穩定壓力大。一些非法集資者在遭受損失或受騙后，不自我反省，不承擔風險，不適當保護自己的權利，而是采取斷橋、封路等極端行動，對政府施加壓力，如越級訪問、緊急訪問等，容易引發大規模群體性事件，嚴重影響社會穩定。集資詐騙罪認定中面臨的問題案件定性及準確認定涉案金額難非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的表現形式十分復雜，容易與民事經濟糾紛混淆。也很難界定犯罪與非犯罪、這種犯罪與那種犯罪之間的界限。此外，在確定涉及金額時，涉及會計、統計、金融、稅務、企業經營與投資、證券和外匯投資等諸多知識。辦案人員需要具備廣博的知識和扎實的法律技能，這將給辦案人員在實際操作過程中增加很大的難度。收集證據和追贓難非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪涉及面廣，跨省甚至跨國犯罪時有發生。為逃避打擊，犯罪分子對公司，企業的財務管理不規范，記賬方法簡陋，會計科目不設，財務賬簿殘缺混亂，沒有證據反映投資基金的資金流動和投資目的，大部分投資基金被肆意處置和揮霍。同時，偵查機關在偵查案件時，受到人力，物力，信息等諸多限制。例如，與外國公安機關合作初期的溝通程序繁瑣，辦案方式容易出現差異。獲取證據和追回贓物非常困難。一方面，很難找到可供執行的財產。另一方面，有關部門移送的涉案財產中，有不少產權不明。單位和個人、被執行人和局外人的財產所有權沒有劃分，導致執行范圍難以界定。相關法律規定滯后甚至缺位目前，我國懲治非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的相關法律和司法解釋，面對現實生活中各種復雜多樣的案件，即使是非法出售非上市公司股權等案件，也不可避免地表現出滯后性和被動性，電話詐騙對于網絡傳銷等新的犯罪行為仍然缺乏法律規定。任何法律、法規和法律都沒有明確追回和恢復原狀的概念和范圍，因此很難掌握本案的具體執行范圍。這也給一些違法行為的認定和案件的定性帶來了許多實際困難，從而在一定程度上降低了犯罪分子的犯罪成本和風險。同時，由于集資詐騙、非法吸收公眾存款等刑事案件涉及的民事案件較多，刑事損失與民事債權債務相互交織、重疊（主要涉及抵押民事案件），導致刑事案件發生前的民事判決確定的金額是否有效，刑事判決認定的損失是否包括民事抵押的金額，普通民事債務是否也包括在統一執行的范圍內，這大大增加了執行基礎的不確定性。集資詐騙罪的防范對策完善法律實行寬嚴相濟的刑法政策近年來，隨著互聯網的不斷普及，互聯網上的集資詐騙事件頻繁發生。此外，中國的民間借貸法律法規沒有得到完善，這給了更多的犯罪分子乘虛而入的機會，嚴重危害了中國的社會穩定。因此，我國應盡快制定有關民間借貸的法律法規，將其納入金融監管范圍，明確網絡借貸犯罪的概念、性質和范圍，并對其進行規范和引導。對于民間借貸活動較為活躍的地區，可以建立相應的管理機構，引導借貸雙方的行為，調解和處理借貸糾紛，減少犯罪行為的惡性發展。此外，有關部門還需要加強案件管轄與涉案資產追回之間的協調，提高偵查效率，及時有效地打擊犯罪活動。法律法規不僅是規范犯罪行為最有效的手段，也是衡量犯罪構成的有效依據。因此，中國有關部門應切實制定中國民間借貸的法律規范，完善相關法律制度，以減少資本欺詐的發生，凈化中國的社會環境，保護公民的生命財產安全。各司法機關要嚴懲各種欺詐和非法經營活動，特別是涉及受害人多、案件多的非法集資活動，最大限度地減少誘發和滋生各種利益相關者經濟犯罪的因素。要注意提高打擊新的利益相關者經濟犯罪的水平，不斷適應懲治利益相關者經濟犯罪的需要，加強對投資者合法權益的司法保護，及時做好安撫和維護受害者穩定的工作，積極為受害人提供便利，依法維護自身權益，保護其合法訴求。司法機關要經常分析研究此類犯罪的特點和規律。除收集犯罪嫌疑人的犯罪證據外，還要做好證據收集工作，能不能花錢，藏不藏，是否會籌集與經營活動有關的費用。人民法院審理非法吸收公眾存款和集資詐騙犯罪案件，要堅持懲治與教育相結合，嚴格執行寬嚴相濟的刑事政策，準確定罪，依法懲處，突出刑罰的經濟制裁功能，剝奪犯罪分子再次犯罪的能力。管控非法宣傳、加強宣傳教育在網絡金融背景下，集資詐騙犯罪的形成具有快節奏的特點。基于網絡環境的集資詐騙的形成需要迅速的宣傳。網絡時代的宣傳往往以流量為基礎。流量的增長離不開各種廣告，尤其是網絡廣告。因此，相關部分要防止集資欺詐的形成。雖然不能直接監管金融機構，但應及時、實時監管各類互聯網金融廣告。事實上，全國人大常委會已經提議聯合開展一項打擊網絡廣告的專項行動，重點檢查投資咨詢、金融咨詢和代理金融業務的廣告是否涉嫌虛假宣傳，凈化網絡廣告環境，減少集資詐騙發生。宣傳教育是提高人們安全意識和預防犯罪的重要手段。一方面，有關部門組織教育宣傳活動，強化社會公民的法制觀念，促使人們自覺遠離和抵制非法集資詐騙的形成，從源頭上控制集資詐騙的蔓延。另一方面，相關社會機構可以通過報紙、電視、傳單等方式向群眾宣傳，揭露各種集資詐騙的方式和手段，提高群眾的安全意識。在金融經濟快速發展的時代，各種犯罪行為頻繁發生。因此，必須加強對集資詐騙法律、法規和政策的宣傳，讓群眾了解當前的政策變化，解釋清楚，做好防范工作。因此，有必要開展社區宣傳。在社區宣傳過程中，相關部門需要結合實際情況對一些集資犯罪案件進行梳理，印制易懂的反詐騙宣傳材料，并通過社區警務處分發給居民，從而提高居民的警惕性，提高居民的衛生投資和財務管理意識。對此，立法，司法，行政等部門要更加注重實踐，加強法律與行政法規的有效銜接，積極行動，通力合作，及時解決發展中的問題。要制定規范性的刑事財產部分執行法律文件，積極制定相應的案件定性和量刑標準，防止出現新的法律漏洞。努力將不履行信息披露義務的集資行為定罪。合法融資行為與非法融資行為的區別不在于融資的數量和規模。加強地區間司法合作，多部門協調配合隨著改革開放的深入，經濟建設的加快，科技、交通、通訊的發展，跨地區非法吸收公眾存款和集資詐騙犯罪日益突出。加強區域司法合作變得越來越重要。積極構建公安、工商、質檢、交通、民政等多部門協調配合的嚴格監管體系，街道、居委會、生活區、家庭四級聯運，積極動員群眾參與，鼓勵提供相關線索，揭發犯罪分子，消除犯罪活動空間，從源頭上堵住非法吸收公眾存款和集資詐騙犯罪活動的薄弱環節，形成社會群防群治的良好局面，形成打擊和防范非法吸收公眾存款和集資詐騙犯罪活動的長效管理機制。運用大數據監測預警非法集資由于互聯網不分地域、快速傳播、涉眾面廣等特性，互聯網金融監管相比傳統行業監管面臨著更多的困難，主要表現在發現難、研判難、決策難、控制難、處置難。單靠人防的傳統監管模式已無法應對當前嚴峻形勢，亟待通過大數據等技術手段加以預警和監測，將金融風險和隱患化解在萌芽狀態，切實維護地區金融穩定和人民群眾的財產安全。所以，迫切需要將大數據技術運用到非法集資的監測預警中，建立立體化、社會化、信息化的監測預警體系，及早的引導、規范、和處置非法集，遏制非法集資高發勢頭。各級地方政府監管機構可以建立專門的系統來監控和評估非法集資欺詐的特定對象的風險。同時，他們還可以通過315財經網社交網站接受公眾舉報，及時了解犯罪的形成情況。事實上，對于大多數金融消費者來說，他們總能在第一時間發現相關犯罪的形成。如果有一個暢通的報告渠道，籌資欺詐的危害可以最小化。結束語在未來，為了減少集資詐騙的發生，促進我國社會的穩定發展，社會各界都需要嚴防集資詐騙的形成。這是一項長期、復雜、艱巨的工作。它是一種復雜的社會經濟現象，與社會經濟、文化和歷史條件密切相關。為防止非法集資行為的發生，要繼續以重點企業為查處對象，加大查處力度，加強查處力度，堅決依法持續關注非法集資行為，保持高壓態勢，逐步建立長效監督機制，將其遏制到萌芽階段，防止其死灰復燃。參