2025年中級銀行從業資格考試《風險管理》模擬卷1.【單選題】權重法下，對微型和小型企業的債權必須滿足的條件之一為（）。A.商業銀行對單家企業（或企業集團）的風險暴露不超過100萬元B.商業銀行對（江南博哥）單家企業（或企業集團）的風險暴露不超過300萬元C.商業銀行對單家企業（或企業集團）的風險暴露不超過500萬元D.商業銀行對單家企業（或企業集團）的風險暴露不超過1000萬元正確答案：C參考解析：權重法下，對微型和小型企業的債權必須滿足：企業符合國家相關部門規定的微型和小型企業認定標準；商業銀行對單家企業（或企業集團）的風險暴露不超過500萬元；商業銀行對單家企業（或企業集團）的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%。故本題選C。2.【單選題】有關交易對手信用風險管理，下列說法正確的是（）。A.在管理理念上，改進交易對手信用風險計量水平，開發交易對手信用風險計量系統，提高精細化程度B.在管理架構上，在加強信用風險組合管理的同時，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理C.在管理手段上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理D.在管理制度中，更加重視抵押協議和保證金協議，完善中央交易對手與凈額結算制度正確答案：D參考解析：（1）在管理理念上，在加強信用風險組合管理的同時，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理。（2）在管理架構上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理。（3）在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發交易對手信用風險計量系統，提高精細化程度。（4）在管理制度中，更加重視抵押協議和保證金協議，完善中央交易對手與凈額結算制度。（5）在未來管理中，加強對CVA和錯向風險的識別和管理。3.【單選題】具體披露的內容和要求,可按（）三個方面確定。A.安全性、及時性和效益性B.及時性、流動性和效益性C.安全性、流動性和效益性D.安全性、流動性和及時性正確答案：C參考解析：具體披露的內容和要求,可按安全性、流動性和效益性三個方面確定。4.【單選題】銀行賬簿利率風險管理計算方法中的利率預測的內容不包括()。A.利率變動方向B.利率變動水平C.利率周期轉折點的預測D.利率最大化的時間正確答案：D參考解析：利率預測的內容包括利率變動方向、利率變動水平、利率周期轉折點的預測。故本題選D。5.【單選題】（）是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值方法正確答案：B參考解析：B項正確，久期分析(DurationAnalysis)也稱為持續期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。A項，缺口分析(GapAnalysis)用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。C項，外匯敞口分析(ForeignCurrencyExposureAnalysis)是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。D項，商業銀行可根據實際情況自主選擇風險價值計量方法，包括但不限于方差一協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。故本題選B。6.【單選題】以下不屬于操作風險中基于損失形態分類的是（）。A.實物資產的損壞B.資產損失C.賬面減值D.其他損失正確答案：A參考解析：基于損失形態的分類，操作風險分為：(1)法律成本。(2)監管罰沒。(3)資產損失。(4)對外賠償。(5)追索失敗。(6)賬面減值。(7)其他損失。A項屬于基于損失事件類型的分類，故本題選A。7.【單選題】()是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。A.政治風險B.國別風險C.經濟風險D.市場風險正確答案：B參考解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。8.【單選題】國際上，商業銀行所面臨的很多操作風險可以通過購買特定的保險加以緩釋，其中主要承保商業銀行經理與高級職員操縱市場、洗錢、未對敏感信息進行披露、不當利用重要信息等行為給商業銀行造成潛在損失的風險的是（）。A.錯誤與遺漏保險B.未授權交易保險C.經理與高級職員責任險D.商業綜合責任保險正確答案：C參考解析：C項正確，經理與高級職員責任險，主要承保商業銀行經理與高級職員操縱市場、洗錢、未對敏感信息進行披露、不當利用重要信息等行為給商業銀行造成潛在損失的風險；A項，錯誤與遺漏保險，主要承保無法為客戶提供專業服務或在提供服務過程中出現過失的風險；B項，未授權交易保險，主要承保未報告交易、未經授權交易及超限額交易引起的直接財務損失；D項，商業綜合責任保險，主要承保由于營業過程中發生的事故對第三者造成身體傷害或物質損失的責任。故本題選C。9.【單選題】風險識別的關鍵在于（）。A.對風險影響因素的分析B.對風險影響因素的收集C.對風險影響因素的評估D.對風險影響因素的調查正確答案：A參考解析：風險識別的關鍵在于對風險影響因素的分析。10.【單選題】某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是()。A.140B.150C.120D.230正確答案：A參考解析：累計總敞口頭寸法，總頭寸為90+40+60+40+20+30+160=440;凈總敞口頭寸法：90+40+160-40-60-20-30=140;短邊法：90+40+160=29011.【單選題】不良貸款撥備覆蓋率計算公式為()。A.[(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款)]×100%B.[(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)]×100%C.[(一般準備+專項準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)]×100%D.[(一般準備+專項準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款)]×100%正確答案：B參考解析：不良貸款撥備覆蓋率=[(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)]×100%故本題選B。12.【單選題】下列關于計算VaR的方差——協方差法的說法，不正確的是()。A.假定投資組合中各種風險因素的變化通常為正態分布B.是所有計算VaR的方法中最簡單的C.反映了高階非線性特征D.反映了風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響正確答案：C參考解析：C項表述錯誤，方差一協方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布(通常為正態分布)，然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。該方法是所有計算風險價值的方法中最簡單的，只反映了風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。13.【單選題】高級計量法中較為推薦的幾種類型不包括（）。A.打分卡法B.損失分布法C.內部衡量法D.外部衡量法正確答案：D參考解析：高級計量法體系中含有損失分布法(LDA)、內部衡量法(IMA)和打分卡法(SCA)三種計量模型其中，損失分布法是商業銀行的主流選擇。故本題選D。14.【單選題】下列指標的計算公式中，表示正確的是（??）。A.資本利潤率=稅后凈收入／資產總額B.資產利潤率=稅后凈收入／資本金總額C.凈息差=利息凈收入／生息資產平均余額D.利息收入比率=(利息收入-利息支出)／營業收入正確答案：C參考解析：選項A錯誤，資本利潤率=凈利潤/所有者權益平均余額選項B錯誤，資產利潤率=凈利潤/資產平均余額選項D錯誤，利息收入比率=利息凈收入/營業凈收入選項C正確，故本題選C。15.【單選題】最常見的資產負債的期限錯配情況是（??）。A.部分資產與某些負債在到期時間上不一致B.部分資產與某些負債在持有時間上不一致C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長D.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短正確答案：C參考解析：商業銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即“借短貸長”，其優點是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。故本題選C。16.【單選題】關于商業銀行常用的風險規避策略，下列敘述正確的是（??）。A.授信對象多樣化B.“收硬付軟”“借硬貸軟”的幣種選擇原則C.購買保險D.設立非常有限的風險容忍度正確答案：D參考解析：風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。A項使授信對象多樣化屬于風險分散。B項，“收硬付軟”“借軟貸硬”是商業銀行的幣種選擇原則。即在國際業務中，對將要收入或構成債權的項目選用匯價穩定趨升的“硬”貨幣，對將要支付或構成債務的項目選用匯價明顯趨跌的“軟”貨幣。C項屬于風險轉移。17.【單選題】下列關于超額備付金率說法不正確的是（??）。A.超額備付金率越高，銀行短期流動性越強B.超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標C.該指標涵蓋范圍較窄D.該指標適用于不同類銀行機構之間的比較正確答案：D參考解析：超額備付金率越高，銀行短期流動性越強，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標，該指標涵蓋范圍較窄，還要結合銀行未來的現金流狀況來綜合監測銀行流動性和償付能力。該指標在大小銀行之間缺乏可比性。比較適用于同質同類銀行機構之間的比較。18.【單選題】商業銀行計劃推出A、B、C三種不同金融產品。預期在不同市場條件下，三種產品可能產生的收益率分別為5％、10％、15％，產生不同收益率的可能性如表1-2所示。根據上表，商業銀行如果以預期收益率作為決策依據，下列描述正確的是(??)。Ⅰ．A和B具有同樣的預期收益水平Ⅱ．A和B的預期收益率同為10％，C的預期收益率為11．25％Ⅲ．C的預期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇Ⅳ．A和B的組合是一種良好的風險轉移策略A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ正確答案：D參考解析：通過預期收益率和方差可判斷金融產品的收益與風險：A的預期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×(5％-10％)2+0．5×(10％-10％)2+0．25×(15％-10％)2=0．00125；B的預期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×(5％-10％)2+0．5×(15％-10％)2=0．0025；C的預期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×(5％-11．25％)2+0．25×(10％-11．25％)2+0．5×(15％-11．25％)2=0．00171。Ⅲ項，金融產品的選擇不僅要考慮預期收益率，還要考慮風險；Ⅳ項，風險轉移是指銀行將自身的風險暴露轉移給第三方，包括出售風險頭寸、購買保險或者進行避險交易(如互換、期權等)等。19.【單選題】下列信用風險監測指標中，與商業銀行自身凈資產質量最不相關的是（??）。A.貸款風險遷徙率B.客戶授信集中度C.不良貸款撥備覆蓋率D.不良貸款率正確答案：B參考解析：A項，貸款風險遷徙率衡量商業銀行信用風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率；C項，不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準備與不良貸款余額之比；D項，不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比。CD兩項指標均需用到不良貸款，涉及商業銀行自身資產質量。綜上，只有B項與商業銀行自身凈資產質量最不相關。20.【單選題】下列關于VaR的描述，正確的是（??）。A.風險價值與損失的任何特定事件相關B.風險價值是即將發生的真實損失C.風險價值是指可能發生的最大損失D.風險價值并非是指可能發生的最大損失正確答案：D參考解析：A項，風險價值與持有期和給定的置信水平相關；BC兩項，風險價值并不是即將發生的真實損失，也不意味著可能發生的最大損失。21.【單選題】（??）限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。A.凈頭寸B.總頭寸C.交易D.頭寸正確答案：A參考解析：頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。在實踐中，商業銀行通常將這兩種交易限額結合使用。故本題選A。22.【單選題】下列各項不屬于關鍵風險指標的是（??）。A.交易量B.員工水平C.董事會水平D.客戶滿意度正確答案：C參考解析：關鍵風險指標是代表某一業務領域操作風險變化情況的統計指標，是識別操作風險的重要工具，通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度、地區數量、變動水平、產品復雜程度和自動化水平等。23.【單選題】有關戰略風險的高、中、低風險的評判標準，下列哪一項不屬于高風險的特征?（??）A.戰略目標缺失、不明確或未考慮業務環境的變化B.管理能力或現有資源不足以實現預定的策略目標C.管理層在新產品或服務決策、并購方面的以往表現一般D.企業文化定位與戰略目標不一致正確答案：C參考解析：C項為中風險的評判標準。高風險：(1)戰略目標缺失、不明確或未考慮業務環境的變化;業務決策頻繁出錯、業務決策不合理實施或不能對產業變化及時作出反應，存在遭受重大財務損失的可能性;片面強調業績大幅增長或業務非理性擴張，業務擴張意愿與風險承受能力失衡，存在導致盈利較大幅度向下波動或造成較大資本壓力的可能性。(2)高管層在有效指導戰略計劃的溝通、執行和修訂，以及貫徹銀行風險偏好政策方面缺乏必要經驗;管理能力或現有資源不足以實現預定的策略目標;在戰略決策時面臨很大困難，改變決策時需要付出很高成本;企業文化定位與戰略目標不一致;管理層在新產品或服務決策、并購方面的以往表現不盡如人意;管理信息系統不足以支持機構進行合理的戰略決策或應對環境變化。24.【單選題】關于銀行監管的主要方式，下列表述不正確的是（??）。A.銀行監管的主要方式包括市場準入、非現場監管、現場檢查和風險處置糾正B.非現場監管需要非現場監管人員按照風險為本的監管理念，全面持續地收集、檢測和分析被監管機構的風險信息C.現場檢查是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置D.非現場監管工作需要對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機構的整改進度和情況正確答案：C參考解析：C項，風險處置糾正是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置。現場檢查是指監管當局及其分支機構派出監管人員到被監管的銀行業金融機構進行實地檢查，通過查閱賬表、文件等各種資料和座談詢問等方法，對銀行業金融機構經營管理情況進行分析、檢查、評價和處理，督促其合法、穩健經營，提高經營管理水平，維護金融機構及金融體系安全的一種檢查方式。25.【單選題】下列關于我國反洗錢監管體制的表述，不正確的是()。A.我國反洗錢監管體制總體特點為“一部門主管、多部門配合”B.“多部門配合”是指國務院銀行業監督管理機構、證監會等有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責C.金融穩定發展委員會是反洗錢工作部際聯席會議牽頭單位D.“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監督管理工作正確答案：C參考解析：C項錯誤，中國人民銀行是反洗錢工作部際聯席會議牽頭單位。反洗錢工作部際聯席會議在黨中央、國務院領導下，指導全國反洗錢工作，制定國家反洗錢的重要方針、政策，制定國家反洗錢國際合作的政策措施，協調各部門、動員全社會開展反洗錢工作。A項正確，我國反洗錢監管體制的總體特點為“一部門主管、多部門配合”。D項正確，“一部門主管"是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監督管理工作。B項正確，“多部門配合"是指國務院銀行業監督管理機構、證監會等有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。

故本題選C。26.【單選題】假設投資者有兩種金融產品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5％；二是銀行理財產品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是()。A.100％投資國債B.100％投資銀行理財產品C.40％投資國債、60％投資銀行理財產品D.60％投資國債、40％投資銀行理財產品正確答案：B參考解析：銀行理財產品預期收益率：E（R）＝0.2×8％＋0.6×6％＋0.2×5％＝6.2％。根據資產組合的收益率公式，“40％投資國債、60％投資銀行理財產品”收益率為40％×5.5％+60％×6.2％=5.92％；“100％投資國債”收益率為5.5％；“100％投資銀行理財產品”收益率為6.2％；“60％投資國債、40％投資銀行理財產品”收益率為60％×5.5％+40％×6.2％=5.78％。故本題選B。27.【單選題】商業銀行通常設定貸款投放的行業比例，這種做法屬于(??)策略。A.風險轉移B.風險規避C.風險分散D.風險對沖正確答案：C參考解析：風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行信貸業務應是全方位、多種類的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。28.【單選題】在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避策略主要通過(??)來實現。A.減少經濟資本配置B.降低風險暴露C.風險轉移D.設定止損限額正確答案：A參考解析：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置實現。29.【單選題】某銀行為爭取客戶資源開發了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于(??)類別。A.外部事件B.內部流程C.人員因素D.系統缺陷正確答案：B參考解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。其中，內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。30.【單選題】下列關于商業銀行風險的說法正確的是(??)。A.市場風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險B.結算風險是一種市場風險C.信用風險具有明顯的系統性風險特征D.與市場風險相比，信用風險的觀察數據少，且不易獲取正確答案：D參考解析：AB兩項，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險，它是一種特殊的信用風險；C項，信用風險具有明顯的非系統性風險特征。31.【單選題】根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是(??)。A.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行C.風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任正確答案：A參考解析：A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。32.【單選題】關于風險管理組織中各機構的主要職責，下列說法正確的是(??)。A.風險管理部門對商業銀行的經營決策、風險管理和內部控制進行監督B.董事會負責組織實施經董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權范圍內就有關風險管理事項進行決策C.高級管理層是商業銀行的最高風險管理／決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任D.風險管理部門負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系正確答案：D參考解析：A項屬于監事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的職責。33.【單選題】(??)負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施。A.董事會B.監事會C.股東大會D.高級管理層正確答案：D參考解析：在商業銀行風險管理方面，高級管理層負責組織實施經董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權范圍內就有關風險管理事項進行決策，負責建設銀行風險管理體系，組織開展各類風險管理活動，識別、計量、監測、控制或緩釋銀行的風險，向董事會就銀行風險管理和風險承擔水平進行報告并接受監督。34.【單選題】下列關于風險計量的說法中，錯誤的是(??)。A.風險計量就是對單筆交易承擔的風險進行計量B.風險計量可以基于專家經驗C.風險計量采取定性、定量或者定性與定量相結合的方式D.準確的風險計量結果需要建立在卓越的風險模型基礎之上正確答案：A參考解析：A項，風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。35.【單選題】巴塞爾委員會在(??)中，對杠桿率的目標、定義、基本構成、計量方法和過渡期安排做出了規定。A.巴塞爾協議ⅠB.巴塞爾協議ⅡC.巴塞爾協議ⅢD.巴塞爾Ⅲ最終方案正確答案：C參考解析：2010年12月，巴塞爾委員會在巴塞爾協議Ⅲ中，對杠桿率的目標、定義、基本構成、計量方法和過渡期安排做出了規定。36.【單選題】某商業銀行信用卡業務(無擔保循環的)個人類表內透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設對應的表內風險權重是75％，表外風險轉換系數是20％。則該商業銀行計量的信用卡風險加權資產量最可能的是(??)億元。A.40B.90C.30D.67．5正確答案：D參考解析：權重法下信用風險加權資產為銀行賬戶表內資產信用風險加權資產與表外項目信用風險加權資產之和。在計量各類表內資產的風險加權資產時，應該首先從資產賬面價值中扣除相應的減值準備，然后乘以各自的風險權重。在計量各類表外項目的風險加權資產的時候，應該將表外項目名義金額乘以信用轉換系數得到等值的表內資產，再按表內資產的處理方式計量風險加權資產。因此該商業銀行計量的信用卡風險加權資產量最可能的是50×75％+200×20％×75％=67．5(億元)。37.【單選題】表4—1是某商業銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。已知期初正常類貸款余額500億，關注類貸款余額40億，次級類貸款余額20億，可疑類貸款余額10億，損失類貸款余額0，則該商業銀行當期期末的不良貸款余額是(??)億。A.75B.84．5C.35D.81．3正確答案：C參考解析：貸款可分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。該商業銀行期末的損失類貸款數量=500×0+40×0+20×5％+10×20％=3(億)。期末的可疑類貸款數量=500×0+40×5％+20×10％+10×70％=11(億)。期末的次級類貸款數量=500×0+40×10％+20×80％+10×10％=21(億)。則該商業銀行當期期末的不良貸款余額=3+11+21=35(億)。38.【單選題】根據監管要求，商業銀行使用權重法計算風險加權資產時，監管類別“優”所對應的風險權重為(??)。A.100％B.50％C.70％D.0正確答案：C參考解析：根據每一個監管類別對應的特定風險權重，計算風險加權資產。各類的風險權重具體為：①監管類別“優”，風險權重為70％；②監管類別“良”，風險權重為90％；③監管類別“中”，風險權重為115％；④監管類別“差”，風險權重為250％；⑤監管類別“違約”，風險權重為0％。

39.【單選題】相對而言，下列受房地產行業價格波動影響小的行業是(??)。A.水泥業B.鋼鐵業C.汽車業D.建筑業正確答案：C參考解析：行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失，包括上下游行業風險和關聯性行業風險。ABD三項均為房地產行業的上游或下游行業，受房地產行業價格波動影響相對較大。40.【單選題】在單一法人客戶的非財務因素分析中，宏觀經濟、社會及自然環境分析應關注(??)。A.行業成熟期分析B.行業周期性分析C.收入水平及社會購買力D.行業競爭力及替代性分析正確答案：C參考解析：ABD三項屬于行業風險分析的主要內容。宏觀經濟、社會及自然環境分析包括：經濟／法律環境、技術進步、環保意識增強、人口老齡化、自然災害等外部因素的發展變化。C項屬于社會經濟環境的分析。41.【單選題】信用評分模型的關鍵在于(??)。A.辨別分析技術的運用B.借款人特征變量的當前市場數據的搜集C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定正確答案：C參考解析：信用評分模型利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定。42.【單選題】在客戶信用評級模型中，(??)通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。A.CreditMetrics模型B.CreditPort-folioView模型C.CreditMonitor模型D.CreditRisk+模型正確答案：C參考解析：CreditMonitor模型把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率，即預期違約頻率(ExpectedDefaultFrequency，EDF)。43.【單選題】某銀行2018年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級類貸款余額最多為(??)億元。A.200B.300C.600D.800正確答案：A參考解析：不良貸款率=[(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款]×100％，因此要使不良貸款率不高于2％，次級類貸款余額最多為：40000×2％一400—200=200(億元)。44.【單選題】某銀行2010年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為50％，則貸款實際計提準備為(??)億元。A.330B.550C.1100D.1875正確答案：B參考解析：貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備／貸款應提準備×100％，因此，貸款實際計提準備=貸款應提準備×貸款損失準備充足率=1100×50％=550(億元)。45.【單選題】下列關于資本轉換因子的說法，正確的是(??)。A.某組合風險越小，其資本轉換因子越高B.同樣的資本，風險高的組合計劃的授信額就越高C.設定組合限額步驟的第五步是根據資本轉換因子，將以計劃授信額表示的組合限額轉換為以資本表示的組合限額D.資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險正確答案：D參考解析：A項，某組合風險越大，其資本轉換因子越高；B項，同樣的資本，風險高的組合計劃的授信額就越低；C項，設定組合限額步驟的第五步是根據資本轉換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額。46.【單選題】商業銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織，其目的主要在于(??)。A.增加收益B.提高經濟資本配置效率C.降低客戶違約風險D.實現資產多元化配置正確答案：C參考解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。47.【單選題】《商業銀行資本管理辦法》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和(??)。A.初級法B.高級法C.內部評級法D.內部評審法正確答案：C參考解析：《商業銀行資本管理辦法》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和內部評級法。內部評級法又分為初級法和高級法兩種。48.【單選題】保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。下面具有保證人資格的是(??)。A.具有代為清償能力的法人B.機關法人C.以公益為目的的非營利法人D.非法人組織正確答案：A參考解析：具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。根據《民法典》第六百八十三條規定，機關法人不得為保證人，但是經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外。以公益為目的的非營利法人、非法人組織不得為保證人。49.【單選題】假設其他條件保持不變，下列關于商業銀行利率風險的表述，正確的是(??)。A.購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風險B.發行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險C.以3個月1IBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為0D.資產以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益正確答案：B參考解析：A項，資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風險；C項，浮動利率債券參照3個月1IBOR，可能存在基準風險；D項，資產以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將減少收益。50.【單選題】商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是(??)。A.建立完善的內部控制體系B.正確劃分銀行賬簿與交易賬簿C.制定合理的中長期經營戰略D.正確劃分表內業務和表外業務正確答案：B參考解析：合理的賬簿劃分是商業銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量市場風險監管資本要求的基礎。根據《商業銀行資本管理辦法》《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。51.【單選題】下列關于商業銀行資產負債久期缺口的分析，正確的是(??)。A.久期缺口與利率風險沒有必然聯系B.久期缺口絕對值越小，利率風險越高C.久期缺口絕對值越大，利率風險越高D.久期缺口與資產負債比率沒有必然聯系正確答案：C參考解析：銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影響。用DA表示總資產的加權平均久期，DL表示總負債的加權平均久期，VA表示總資產，VL表示總負債，則：久期缺口=資產的加權平均久期一(總負債／總資產)×負債的加權平均久期資產負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。52.【單選題】下列關于銀行資產計價的說法，不正確的是(??)。A.交易賬簿中的項目通常只能按模型定價B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值C.存貸款業務歸入銀行賬簿D.國內商業銀行的存貸款業務，通常采用攤余成本法計價正確答案：A參考解析：A項，交易賬簿中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。53.【單選題】(??)用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。A.流動性比率／指標法B.現金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法正確答案：C參考解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，就得到該時間段內的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。54.【單選題】當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，即出現(??)。A.資產敏感性缺口B.資產缺口C.負債缺口D.負債敏感性缺口正確答案：D參考解析：當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，就產生了負缺口，即負債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降；相反，當某一時段內的資產(包括表外業務頭寸)大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。55.【單選題】對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是(??)。A.止損限額B.特殊限額C.風險限額D.頭寸限額正確答案：D參考解析：頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。56.【單選題】下列商業銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是(??)。A.利率風險B.操作風險C.匯率風險D.商品風險正確答案：B參考解析：風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。操作風險一般通過購買保險等緩釋風險，而不能采用風險對沖策略進行管理。57.【單選題】2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險屬于(??)引發的風險。A.人員因素B.系統缺陷C.內部流程D.外部事件正確答案：D參考解析：外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題中商業銀行外部人員通過網絡侵入內部系統作案，屬于外部事件引發的風險。58.【單選題】(??)方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的操作風險報告中反映。A.原始損失數據B.誘因與控制措施C.關鍵風險指標D.資本情況正確答案：A參考解析：操作風險報告的內容包括風險狀況、重大操作風險事件、損失事件、誘因與控制措施、關鍵風險指標、資本情況六個部分。59.【單選題】我國反洗錢監管機制總體特點為“一部門主管、多部門配合”，其中，“一部門”是指(??)。A.中國人民銀行B.銀保監會C.證監會D.銀行業協會正確答案：A參考解析：我國反洗錢監管機制總體特點為“一部門主管、多部門配合”。“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監督管理工作；“多部門配合”是指國務院銀行業監督管理機構、證監會等有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。

60.【單選題】商業銀行的零售存款通常被認為是(??)。A.來源集中，流動性風險低B.不穩定的負債，流動性風險高C.比較穩定的負債，流動性風險低D.來源分散，流動性風險高正確答案：C參考解析：通常，零售性質的資金(如居民儲蓄)因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發性質的資金(如同業拆借、公司存款)具有更高的穩定性。因此，以零售資金來源為主的商業銀行，其流動性風險相對較低。61.【單選題】商業銀行流動性風險的內生因素不包括(??)。A.資產負債期限結構B.資產負債類別結構C.資產負債分布結構D.資產負債幣種結構正確答案：B參考解析：商業銀行流動性風險的內生因素包括：①資產負債期限結構；②資產負債幣種結構；③資產負債分布結構。62.【單選題】在《商業銀行風險監管核心指標》中，核心負債比為核心負債期末余額與總負債期末余額之比，一般來說，大型銀行的中值在(??)左右。A.20％B.40％C.60％D.80％正確答案：C參考解析：由于商業銀行類型不同，客戶基礎不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60%左右，股份制銀行的中值在50%左右。一般應對同類銀行進行聚類分析，考察其在同類銀行中負債的穩定可比程度。63.【單選題】商業銀行通過假設自身3個月的收益率變化增加／減少20％的情況進行流動性測算，以確保商業銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現的各種極端狀況的方法屬于(??)。A.敏感性分析B.情景分析C.信號分析D.壓力測試正確答案：D參考解析：壓力測試是根據不同的假設情況(可量化的極端范圍)進行流動性測算，以確保商業銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現的各種極端情況。64.【單選題】某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊成立，經營資產和實際業務均在泰國，主要原材料來自俄羅斯，產品主要銷往英國。該筆業務敞口風險主體最終所屬國為(??)。A.泰國B.開曼群島C.英國D.俄羅斯正確答案：A參考解析：風險主體所在國家(地區)，對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家。但當直接風險主體是空殼公司或特殊目的公司(SPV)，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經營活動的地區或其管理機構的所在地。65.【單選題】下列關于商業銀行聲譽風險的理解，最恰當的是(??)。A.聲譽風險通過整體的、系統化的方法來管理B.聲譽風險無法通過加強內部控制來避免C.聲譽風險不會損害到銀行的經濟價值D.聲譽風險與其他風險不具有相關性正確答案：A參考解析：商業銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。管理聲譽風險的主要方法有：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機準備;確保其他主要風險被正確識別和優先排序，進而得到有效管理。66.【單選題】商業銀行的(??)來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化。A.流動性風險B.法律風險C.戰略風險D.操作風險正確答案：C參考解析：商業銀行的戰略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環境的變化，主要體現在四個方面：①商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；②為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；③為實現目標所需要的資源匱乏；④整個戰略實施過程的質量難以保證。67.【單選題】商業銀行總的市場風險限額以及限額種類、結構應當提交()批準。A.董事會B.監事會C.高級管理層D.風險管理部門正確答案：A參考解析：商業銀行總的市場風險限額以及限額種類、結構應當提交董事會批準。68.【單選題】資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，資本充足率的定期壓力測試至少（??）1次。A.半年B.1年C.2年D.3年正確答案：B參考解析：資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期壓力測試至少1年1次。不定期壓力測試視經濟金融形勢、監管需要或銀行自身判斷適時進行。69.【單選題】()對股東大會負責，職權由公司章程根據法律法規、監管規定和公司情況明確規定。A.監事會B.黨委C.紀委D.董事會正確答案：A參考解析：《銀行保險機構公司治理準則》規定，監事會對股東大會負責，監事會職權由公司章程根據法律法規、監管規定和公司情況明確規定。在風險管理方面，對公司經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查并督促整改。70.【單選題】根據《關于調整商業銀行貸款損失準備監管要求的通知》規定，撥備覆蓋率監管要求由150％調整為_________，貸款撥備率監管要求由2．5％調整為_________。（??）A.120％～150％；2％～2．5％B.120％～150％；1．5％～2．5％C.130％～150％；1．5％～2．5％D.130％～150％；2％～2．5％正確答案：B參考解析：監管部門會根據經濟發展不同階段、銀行業金融機構貸款質量差異和盈利狀況的不同，對貸款損失準備監管要求進行動態化和差異化調整。根據《關于調整商業銀行貸款損失準備監管要求的通知》規定，撥備覆蓋率監管要求由150％調整為120％～150％，貸款撥備率監管要求由2．5％調整為1．5％～2．5％。71.【單選題】下列關于國別風險的表述，正確的是（??）。A.在風險管理實踐中，聲譽風險管理屬于操作風險管理的范疇B.國別風險僅存在于授信業務中C.轉移風險是國別風險的主要類型之一D.資產被國有化不會引發國別風險正確答案：C參考解析：C項正確。A項錯誤，在風險管理實踐中，操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險；B項錯誤，銀行業金融機構在關注授信、投資、表外業務等方面存在的國別風險之外，還應對設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中面臨的潛在國別風險予以關注；D項錯誤，國別風險可能由一國或地區經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨幣貶值等情況引發。72.【單選題】以下不屬于國別風險評估指標的是（）。A.數量指標B.比例指標C.元素指標D.等級指標正確答案：C參考解析：國別風險的評估指標包括三種:數量指標、比例指標、等級指標。73.【單選題】主要貨幣匯率出現大的變化，屬于()壓力測試情景。A.操作風險B.市場風險C.聲譽風險D.戰略風險正確答案：B參考解析：針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現大幅變動、期權行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現大的變化，信用價差出現不利走勢，商品價格出現大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。74.【單選題】商業銀行的流動性壓力測試的承壓指標與其他壓力測試不盡相同，流動性風險的承壓指標重點關注()。A.商業銀行的資產收益率B.商業銀行的凈利潤率C.商業銀行的支付能力指標D.商業銀行的資本充足率正確答案：C參考解析：流動性壓力測試的承壓指標與其他壓力測試不同。信用風險或市場風險壓力測試的承壓指標是銀行盈利或虧損，以及虧損對銀行資本的影響，關心銀行是否會因為嚴重的虧損導致資不抵債。而流動性風險的承壓指標是銀行的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴重流失的情況下，保持足夠的流動性頭寸，維持銀行的正常經營。75.【單選題】行為風險的定義把______放在了核心位置，體現了______的風險管理理念。()A.金融機構利益，以金融機構為核心B.金融機構利益，以客戶為核心C.消費者利益，以金融機構為核心D.消費者利益，以客戶為核心正確答案：D參考解析：行為風險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現了“以客戶為核心”的風險理念。整個行為風險的識別、評估、監測、報告、控制、緩釋過程都圍繞消費者或客戶利益是否受到損害展開。76.【單選題】壓力情景設計的（）有兩個方面。A.客觀獨立性B.客觀公平性C.客觀公正性D.主觀能動性正確答案：C參考解析：壓力情景設計涉及的客觀公正性有兩個方面：一是關于描繪各風險因子間動態關系的模型是否準確客觀；一是關于風險因子變化幅度的大小是否合適客觀。77.【單選題】商業銀行在新產品／業務研發和投產過程中要全面防范和控制各類潛在風險因此要遵循()。A.全面性原則B.統一性原則C.統籌性原則D.適應性原則正確答案：A參考解析：1．統一性原則新產品(業務)風險管理在商業銀行統一的風險管理框架下進行，是全面風險管理的重要工作內容。商業銀行各級機構應按照統一流程和統一標準進行新產品(業務)風險識別評估、控制、審查和監督管理。2．全面性原則商業銀行在新產品(業務)研發和投產過程中要全面防范和控制信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規風險等各類潛在風險，深入識別各個風險點，有針對性地逐項制定風險防控措施。（A項正確）3．適應性原則商業銀行產品主管部門應結合本專業業務特點和風險管理實踐經驗，采用適合本專業的方法，在產品研發和投產各環節動態識別評估和控制各類潛在風險，有針對性地制定風險防控措施。4．有效性原則商業銀行產品主管部門要根據風險識別和評估情況，在新產品(業務)研發和投產過程中通過實施系統控制、建立完善配套業務制度、規范操作流程、強化人員培訓等方式全面落實各項風險防控措施，在新產品(業務)投產前和投產后消除風險隱患，確保風險管理實效。5．統籌性原則商業銀行產品主管部門要結合識別評估的風險點和風險等級，統籌兼顧風險控制與作業效率、內部管理與客戶體驗、資源投入與效益產出之間的關系，有針對性地制定相應風險防控措施，努力提高產品創新和風險管理資源配置效率。故本題選A。78.【單選題】關于風險度量中的VaR，下列說法不正確的是()。A.VaR是指在一定的持有期△t內和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場風險因子發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或金融機構造成的潛在最大損失B.在VaR的定義中，有兩個重要參數——持有期△t和預測損失水平△p，任何VaR只有在給定這兩個參數的情況下才會有意義C.△p為金融資產在持有期△t內的損失D.該方法完全是一種基于統計分析基礎上的風險度量技術正確答案：B參考解析：B項，在VaR的定義中，有兩個重要參數——持有期△t和置信水平x％，任何VaR只有在給定這兩個參數的情況下才會有意義。79.【單選題】系統失靈導致業務中斷造成巨額損失，此種情景屬于()壓力情景。A.信用風險B.流動性風險C.操作風險D.市場風險正確答案：C參考解析：針對操作風險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內部欺詐事件，外部欺詐事件，就業制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業務活動事件，實物資產的損壞，信息科技系統事件，執行、交割和流程管理事件等。信息系統事件應充分考慮業務中斷系統失靈導致的直接和間接損失。80.【單選題】下列屬于公司治理中董事會的職責的是()。A.制定并組織執行資本管理的規章制度B.制訂和組織實施資本規劃和資本充足率管理計劃C.組織內部資本充足評估信息管理系統的開發和維護工作，確保信息管理系統及時、準確地提供評估所需信息D.審批資本管理制度，確保資本管理政策和控制措施有效正確答案：D參考解析：ABC屬于高管層的職責,D項屬于董事會職責81.【多選題】客觀評定極端壓力情景發生的可能性，可以考慮（）。A.與當前經濟和市場情況的統一性B.與同行的對比性C.與業務的有機結合D.市場占有率E.風險承受能力正確答案：A,B,C參考解析：客觀評定極端壓力情景發生的可能性，可以考慮以下幾個方面。（1）與當前經濟和市場情況的統一性（2）與同行的對比性（3）與業務的有機結合82.【多選題】為有效規避和緩釋業務所涉國別風險，應做到()。A.了解你的客戶及所在國家（地區）風險B.通過第三方擔保來轉移風險C.嚴守集中度限額，減少對高和較高風險國家的業務D.增加風險較低的第三國母公司或銀行的擔保或承兌E.以投資多樣化方式分散風險正確答案：A,C,D參考解析：為有效規避和緩釋業務所涉國別風險，應做到:第一，了解你的客戶及所在國家(地區)風險。（A項正確）第二，嚴守集中度限額，減少對高風險和較高風險國家的業務。（C項正確）第三，通過投保國別風險保險轉移風險。投保人通過支付一定的保費將所承擔的國別風險轉移給承保人。承保機構包括各國政府開辦或代表政府的出口信用機構以及國際多邊擔保機構、其他商業性保險公司，如投保中國出口信用保險公司的政治險和商業險。第四，增加風險較低的第三國母公司或銀行的擔保或承兌。（D項正確）第五，以銀團貸款方式分散風險或對貸款采取結構性的安排。如對于某些風險較高的國家設立離岸賬戶，規避轉移風險。第六，吸引世界銀行、亞洲開發銀行等有政治影響力的多邊金融機構參與項目。第七，合同中增加保護條款一旦觸發，未提款的合約不再提款，已提款的合約須提前還款。第八，項目收入幣種與貸款幣種存在錯配時，除了通常的套期保值方式外，可對資金的籌措、發放、收回約定幣種。第九，建立國別風險黑名單，對黑名單國家實行禁入或經批準才可準入。故本題選ACD。83.【多選題】銀行業金融機構應當為國別風險的識別、計量、監測和控制建立完備、可靠的管理信息系統。管理信息系統功能至少應當包括（??）。A.幫助識別高風險和可疑交易客戶及其交易B.支持國別風險評估和風險評級C.監測國別風險限額執行情況D.準確、及時、持續、完整地提供國別風險信息E.支持不同業務領域、不同類型國別風險的計量正確答案：A,B,C,D,E參考解析：銀行業金融機構應當為國別風險的識別、計量、監測和控制建立完備、可靠的管理信息系統。管理信息系統功能至少應當包括：幫助識別高風險和可疑交易客戶及其交易;支持不同業務領域、不同類型國別風險的計量;支持國別風險評估和風險評級;監測國別風險限額執行情況;為壓力測試提供有效支持;準確、及時、持續、完整地提供國別風險信息，滿足內部管理、監管報告和信息披露要求。故本題選ABCDE。84.【多選題】由于許多集團客戶內部的關聯關系比較復雜，因此在對其授信時應注意（??）。A.分別制定標準，實施個體控制B.掌握充分信息，避免過度授信C.盡量多用保證，爭取少用抵押D.統一識別標準，實施總量控制E.主辦銀行牽頭，協調信貸業務正確答案：B,D,E參考解析：集團客戶內部的關聯關系比較復雜，在對其進行授信限額管理時應重點做到以下幾點：①統一識別標準，實施總量控制；②掌握充分信息，避免過度授信；③主辦銀行牽頭，協調信貸業務。85.【多選題】專家系統在分析信用風險時主要考慮與借款人有關的因素和與市場有關的因素。下列屬于與借款人有關的因素的是（??）。A.聲譽B.杠桿C.收益波動性D.利率水平E.宏觀經濟政策正確答案：A,B,C參考解析：DE屬于專家系統在分析信用風險時，考慮的與市場有關的因素。86.【多選題】風險價值通常是由銀行的內部市場風險計量模型來估算，就目前而言，常用的風險價值計量方法有（??）。A.方差一協方差法B.蒙特卡洛模擬法C.解釋區間法D.歷史模擬法E.高級計量法正確答案：A,B,D參考解析：目前，常用的風險價值計量方法主要有三種：方差一協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。87.【多選題】下列哪些事件應當歸屬于商業銀行操作風險中的“外部事件”類別（??）。A.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動B.商業銀行信息系統故障，導致大量業務信息丟失C.銀行員工竊取客戶賬戶資金D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金E.網上支付系統遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜正確答案：A,D,E參考解析：B項屬于操作風險中的“系統缺陷”；C項屬于操作風險中的“人員因素”。88.【多選題】根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為(??)等類別。A.信用風險B.操作風險C.聲譽風險D.流動性風險E.戰略風險正確答案：A,B,C,D,E參考解析：根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，通常將商業銀行面臨的風險劃分為八類，分別為信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險及戰略風險。89.【多選題】下列關于風險分散化的論述正確的是(??)。A.如果資產之間的收益率不存在線性相關性，那么分散化策略將不會有風險分散的效果B.如果資產之間的相關性為-1，那么風險分散化效果最好C.如果資產之間的相關性為+1，那么分散化策略將不能分散風險D.如果資產之間的相關性為正，那么風險分散化效果較好E.如果資產之間的相關性為負，那么風險分散化效果較好正確答案：B,C,E參考解析：A項，若資產之間的收益率不存在線性相關性，即兩種資產的相關系數P=0，分散化策略仍能達到風險分散的效果。D項，假設其他條件不變，當各資產間的相關系數為正時，風險分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果較好。90.【多選題】納入股權風險暴露的金融工具應同時滿足的條件包括(??)。A.該項金融工具不可贖回B.該項金融工具不屬于發行方的債務C.對發行方資產或收入具有剩余索取權D.發行方的年銷售額不超過3億元人民幣E.持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產生的收益正確答案：A,B,C,E參考解析：股權風險暴露是指商業銀行直接或間接持有的股東權益。納入股權風險暴露的金融工具應同時滿足如下條件：①持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產生的收益。②該項金融工具不可贖回，不屬于發行方的債務。③對發行方資產或收入具有剩余索取權。91.【多選題】采用內部評級法計量信用風險監管資本時，信用風險緩釋功能可以體現為(??)。A.違約概率下降B.風險損失降低C.違約損失率下降D.違約風險暴露下降E.組合限額降低正確答案：A,C,D參考解析：信用風險緩釋是指銀行采用內部評級法計量信用風險監管資本時，運用合格的抵(質)押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。信用風險緩釋功能體現為違約概率、違約損失率或違約風險暴露的下降。92.【多選題】新發生不良貸款的外部原因包括(??)。A.違反貸款授權授信規定B.企業經營管理不善或破產倒閉C.企業逃廢銀行債務D.企業違法違規E.地方政府行政干預正確答案：B,C,D,E參考解析：新發生不良貸款的外部原因包括：①企業經營管理不善或破產倒閉；②企業逃廢銀行債務；③企業違法違規；④地方政府行政干預等。內部原因包括：①違反貸款“三查”制度；②違反貸款授權授信規定；③銀行員工違法等。93.【多選題】商業銀行貸款重組中的貸款結構主要包括(??)。A.貸款擔保B.貸款期限C.貸款費用D.貸款人信用等級E.貸款金額正確答案：A,B,C,E參考解析：貸款重組是指當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。94.【多選題】操作風險評估的步驟中，屬于準備階段的有(??)。A.識別評估對象B.繪制流程圖C.收集評估背景信息D.提出優化方案E.整合評估成果正確答案：A,B,C參考解析：操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟：①準備階段，包括制定評估計劃、識別評估對象、繪制流程圖、收集評估背景信息；②評估階段，包括識別主要風險點、召開會議、開展評估、制訂改進方案；③報告階段，包括整合結果和雙線報告。95.【多選題】下列有助于改善商業銀行聲譽風險管理狀況的措施包括(??)。A.及時處理投訴和批評B.對所有已識別風險一視同仁、集中處理C.增加對客戶、公眾的透明度D.與媒體保持良好接觸E.制定危機管理應急計劃正確答案：A,C,D,E參考解析：聲譽風險管理的具體措施有：①強化聲譽風險管理培訓；②盡可能維護大多數利益持有者的期望；③確保及時處理投訴和批評；④增強對客戶和公眾的透明度；⑤將企業社會責任和經營目標結合起來；⑥保持與媒體的良好接觸；⑦制定危機管理規劃；⑧加強聲譽風險隱患排查工作；⑨加強對聲譽事件的應對處置；⑩積極穩妥應對重大聲譽事件；11.強化聲譽事件的考核問責。96.【多選題】建立良好的聲譽風險管理體系，有利于(??)。A.招募和保留最佳雇員B.減少進入新市場的阻礙C.維持客戶和供應商的忠誠度D.增進和投資者的關系E.最大限度地減少訴訟威脅和監管要求正確答案：A,B,C,D,E參考解析：除ABCDE五項外，建立良好的聲譽風險管理體系，還有利于：①確保產品和服務的溢價水平；②創造有利的資金使用環境；③強化自身的可信度和利益持有者的信心；④吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力。97.【多選題】在聲譽風險評估中，通常需要作出預先評估的風險事件包括(??)。A.市場對商業銀行的盈利預期B.影響客戶或公眾的政策性變化(例如營業場所、營業時間、服務收費等方面的調整)C.商業銀行改革／重組的成本／收益D.監管機構責令整改的不利信息／事件E.市場利率短期內劇烈波動正確答案：A,B,C,D參考解析：商業銀行通常需要作出預先評估的聲譽風險事件包括：①市場對商業銀行的盈利預期；②商業銀行改革／重組的成本／收益；③監管機構責令整改的不利信息／事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等(如營業場所、營業時間、服務收費等方面的調整)。98.【多選題】在制定風險偏好過程中需要考慮的因素包括()。A.風險偏好與利益相關人的期望B.充分了解所有風險C.銀行需考慮該行愿意承擔的風險D.監管要求E.充分考慮壓力測試正確答案：A,C,D,E參考解析：風險偏好在制定過程中需要考慮以下因素：1.風險偏好與利益相關人的期望；2.銀行需考慮該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；3.監管要求；4.充分考慮壓力測試。99.【多選題】適時發現可能預示即將發生流動性風險的預警信號，有助于商業銀行及時采取措施降低流動性風險。下列可被認為是商業銀行流動性風險預警信號的有（??）。A.銀行發行的股票價格異常下跌B.市場上愿意提供融資的交易對手數量減少C.銀行發行的可流通債券(包括次級債)的交易量顯著增加，且買賣利差擴大D.銀行評級下調E.資產質量惡化正確答案：A,B,C,D,E參考解析：銀行如果持續性忽視預警指標，并在預警信號產生期間不積極建立流動性儲備，則容易成為觸發流動性危機的主要原因。流動性風險預警信號包括