智能財稅基礎業務下冊

社會共享代理實務ABCD工作領域一代理合同管理及系統初始化設置工作領域二企業典型及特殊業務制單及審核工作領域三期末事項處理工作領域四涉稅事項處理目錄

E工作領域五財稅預警及稅務籌劃工作領域一

代理合同管理及系統初始化設置任務一

客戶風險評估及接單一、任務情境（一）任務場景

北京神龍貿易有限公司（簡稱"神龍貿易"），始建于2016年，是由星輝股份有限公司、大明股份有限公司、信達股份有限公司共同投資組建的商貿企業。該公司位于北京市，現有職工50人，主要經營機電設備銷售，近年來主要銷售XH-G設備系列和SL-A設備系列，其產品全部銷往國內市場，公司基本信息見講義。任務一

客戶風險評估及接單一、任務情境（二）任務布置

請紫霖財稅共享服務中心營銷部接單崗王雨、管家崗林茜對神龍貿易進行風險評估，并承接神龍貿易的代理服務。1.評估客戶風險2.

簽訂代理合同3.

獲取客戶信息4.建立客戶檔案任務一

客戶風險評估及接單二、工作準備（一）知識準備1.客戶風險評估

代理記賬公司對客戶進行風險評估，主要是針對客戶經營狀況、信用度、財務規范性要求等方面進行評估，避免出現壞賬或者財務風險。任務一

客戶風險評估及接單二、工作準備（一）知識準備

2.客戶風險評估主要可以關注：（1）客戶在委托代理之前是否超經營范圍經營；（2）企業信用高低；（3）按期支付代理服務費的能力和信用度；（4）是否依法納稅；（5）財務是否規范。任務一

客戶風險評估及接單二、工作準備（二）業務要領1.代理服務合同的內容2.識別客戶經營范圍的注意事項3.核定稅種4.客戶信息的內容任務一

客戶風險評估及接單三、業務流程任務一

客戶風險評估及接單四、業務操作

（一）評估客戶風險

在承接代理服務委托之前，要先評估神龍貿易公司的風險大小，如神龍貿易在委托代理之前是否超經營范圍經營、企業信用高低、按期支付代理服務費的能力和信用度、是否依法納稅和財務是否規范等等，再決定是否承接該代理。

紫霖財稅管家崗人員經過核實，神龍貿易公司的經營范圍合法、信用良好，財務核算和納稅情況合規，因此可以承接該代理業務。

任務一

客戶風險評估及接單四、業務操作

（二）簽訂代理合同

通過洽談，紫霖財稅與神龍貿易簽訂了為期五年的財務代理服務合同，神龍貿易將其代理記賬、納稅申報等工作以合同規定價格委托給紫霖財稅代理。

該代理服務合同規定;雙方合作模式為財務代理服務，代理服務的內容包括票據管理、代理記賬、憑證及報表保存、納稅申報、財稅預警及稅務咨詢。任務一

客戶風險評估及接單四、業務操作

（三）獲取客戶信息（1）劃分客戶類型①企業規模劃分

神龍貿易屬于商貿企業，從業人員50人，屬于中型企業。②納稅人類型劃分神龍貿易屬于一般納稅人。（2）識別客戶登記信息

根據營業執照記載的內容，識別客戶登記管理機構、統一社會信用代碼、營業范圍、負責人（法人企業是法定代表人）、住所（或經營地址）等登記信息。任務一

客戶風險評估及接單四、業務操作（四）建立客戶檔案

管家崗林茜根據客戶所提供的基本信息，包括客戶規模、納稅人類型以及簽訂的代理服務合同類型、賬套初始化的信息等幾個維度，將神龍貿易劃分到增值稅一般納稅人、小微企業、財務服務類型的檔案中進行管理，并將客戶檔案和相關資料移交給財稅共享服務中心初始化崗位，以便進行下一步初始化設置工作。一、任務情境（一）任務場景

承接了北京神龍貿易有限公司的財稅代理服務以后，2020年11月5日，紫霖財稅共享服務中心營銷部客戶服務崗李曉華接手了神龍貿易的客服工作。（1）建立合同檔案∶將與神龍貿易簽訂的財稅代理服務合同進行歸檔。（2）收付款管理∶考慮神龍貿易是否為主要客戶，確定對神龍貿易的收費政策。（3）準備客戶服務資料和提供客戶服務∶準備線上線下客戶常見問題資料，在線上和線下為客戶提供問題服務。（4）客戶服務跟蹤∶設計客戶滿意度調查表和業務部門服務狀況評價表，并對客戶滿意度、業務部門服務狀況進行調查與評價。任務二

客戶關系維護一、任務情境（二）任務布置1.建立合同檔案2.確定對客戶采用的信用政策、幾個優惠、付款結算方式、付款時間、付款提醒方式3.提供客戶服務∶線上線下解答客戶問題并做好相關記錄4.進行客戶服務跟蹤∶設計客戶滿意度調查表和業務部門服務狀況評價表，對客戶滿意度調查并記錄，對業務部門服務狀況進行評價并記錄。任務二

客戶關系維護二、工作準備（一）知識準備1.客戶關系管理

客戶關系管理是指以客戶為核心，利用信息技術和互聯網技術，協調和處理企業與客戶之間在營銷、銷售商品或提供服務等過程中所產生的各種關系，其最終目的是為了吸引新客戶、保留老客戶、將已有客戶轉化為忠實客戶，增加企業的市場份額及利潤，提高企業的競爭力。任務二

客戶關系維護二、工作準備（一）知識準備

2.結算方式

根據《現金管理暫行條例》、《票據法》、《支付結算辦法》的規定，付款的結算方式分為現金結算方式和銀行轉賬結算方式，銀行轉賬結算方式有支票、銀行本票、銀行匯票、商業匯票、匯兌、委托收款、托收承付、網銀、支付寶、微信等結算方式。任務二

客戶關系維護二、工作準備（一）知識準備3.信用政策

（1）評估客戶的重要程度，關注客戶是否主要客戶，對于主要客戶重點維護。

（2）制定合理的服務銷售價格、價格優惠政策、信用政策，如∶給予客戶商業折扣;

根據客戶信用情況進行信用等級的評定，考慮是否給客戶提供一定的信用政策，如允許客戶分期支付服務費；為鼓勵客戶提前付款，給予客戶現金折扣，如確定現金折扣付款條件確定為：2/10，1/20，n/30，即給予客戶30天的付款期，如果10天內付款給予其2%的現金折扣，如果20天內付款給予其1%的現金折扣，超過20天付款不給予其現金折扣，以鼓勵客戶提前付款。任務二

客戶關系維護二、工作準備（一）知識準備4.確定客戶付款時間與客戶協商確定，確定客戶付款時間，如∶（1）一次性付全款∶合同簽訂后客戶一次性付清服務期限內的全部服務費。（2）分次付款∶客戶按合同中規定的付款方式、付款時間分次付款，如按月付款。任務二

客戶關系維護二、工作準備（一）知識準備5.確定客戶付款提醒方式（1）通過電話溝通，在合同規定交款前一周進行提醒；（2）以電子郵件的方式，在合同規定交款前一周發郵件提醒；（3）上門拜訪，在合同規定交款日期前一周拜訪客戶，與客戶就費用清單進行核算。任務二

客戶關系維護二、工作準備（二）操作準備操作資料∶客戶滿意度調查表業務部門服務狀況評價表任務二

客戶關系維護二、工作準備（三）業務要領（1）選擇收款結算方式時，要注意不同結算方式的法律法規的相關規定、適用條件和范圍、風險和客戶的信用，選擇風險較小的收款結算方式，保證服務費的及時收回。（2）注意《現金管理暫行條例》規定的現金收付款范圍，在規定的現金收付款范圍之外，企業必須采用銀行轉賬的結算方式進行收付款項結算，銀行轉賬的結算方式比較安全可靠。任務二

客戶關系維護三、業務流程客戶關系維護流程任務二

客戶關系維護四、業務操作

（一）建立合同檔案1.按照納稅人類型（一般納稅人、小規模納稅人）將客戶分類，并按客戶類別將合同分類。2.對合同按一定的規定進行編號，每一個合同都有一個唯一的編號。3.建立合同檔案，將分好類的合同用檔案盒存放，寫上類別等，存檔清晰，不僅好找，更加保證了證據鏈，降低風險。任務二

客戶關系維護四、業務操作

（二）收付款管理

因為要為神龍貿易提供財稅代理服務五年，且其信用良好，將神龍貿易確定為主要客戶，并在代理服務收費價格上給予其一定優惠∶共享服務中心財稅代理服務的銷售價格為1000元/月，并在此價格的基礎上給予神龍貿易5%價格優惠，代理服務費的結算方式在合同上約定為網銀轉賬的結算方式，客戶付款時間為按月支付，付款日定為每月的1日。任務二

客戶關系維護四、業務操作（三）提供客戶服務

通過線上、線下客戶服務，解答線上線下客戶問題，并做好相關記錄。1.線上服務（1）建立財稅資源和咨詢平臺：專業的財稅老師對財稅新政策進行解讀，讓企業及時了解到財稅新政策;發揮專業優勢，方便為客戶提供財稅咨詢服務。（2）建立呼叫中心∶通過AI機器人24小時在線隨時解答絕大部分稅務咨詢，并且提供人工客服，滿足企業的個性化需求。（3）開設財天下的微信公眾號∶可以得到專業的稅務咨詢服務。（4）開設財稅論壇∶為客戶提供一個咨詢交流的平臺。任務二

客戶關系維護四、業務操作（三）提供客戶服務

2.線下服務（1）組織客戶培訓會議：請專業老師講解減稅降費政策、涉稅輔導及新個稅解讀等。（2）定期走訪客戶：線下指導實踐問題，解答客戶困惑。（3）組建共享俱樂部：解答企業困惑，方便企業間相互交流。3.建立票、財、稅一體化服務中心

該中心能實現從賬務信息到納稅申報表之間的自動無縫對接生成，在減稅降費的政治任務中，可以為小微企業建立財務共享中心.任務二

客戶關系維護任務一

客戶風險評估及接單四、業務操作（四）客戶服務跟蹤1.客戶滿意度調查

對客戶滿意度進行調查并記錄。（1）來源：定期對客戶進行滿意調查。（2）建議標準：需要客戶100%的對我們的服務結果滿意，并再次簽單;（3）改進措施：如果出現客戶對服務結果不滿意，需要對客戶進行深度訪談，對客戶的服務需求進行再分析和設計