金融行業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)手冊(cè)TOC\o"1-2"\h\u2910第一章合規(guī)概述 3180721.1合規(guī)的定義與意義 3160271.1.1合規(guī)的定義 3199491.1.2合規(guī)的意義 373241.1.3國(guó)際合規(guī)管理的發(fā)展 3211351.1.4我國(guó)合規(guī)管理的發(fā)展 3171251.1.5合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 448061.1.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 431273第二章合規(guī)組織架構(gòu)與職責(zé) 4209531.1.7合規(guī)組織架構(gòu)的總體要求 4103521.1.8合規(guī)組織架構(gòu)的組成 5138591.1.9合規(guī)部門(mén)的職責(zé) 564821.1.10合規(guī)部門(mén)與其他部門(mén)的協(xié)同 5186571.1.11合規(guī)人員配備 6299701.1.12合規(guī)人員培訓(xùn) 611608第三章合規(guī)政策與制度 6178301.1.13合規(guī)政策的概念與重要性 646801.1.14合規(guī)政策制定的原則 684321.1.15合規(guī)政策制定的內(nèi)容 7142711.1.16合規(guī)制度體系的構(gòu)成 724751.1.17合規(guī)制度體系的建設(shè) 7299031.1.18合規(guī)制度執(zhí)行的保障措施 7258201.1.19合規(guī)監(jiān)督機(jī)制 8173361.1.20合規(guī)違規(guī)處理 84047第四章反洗錢(qián)與反恐融資 8206001.1.21反洗錢(qián)法規(guī)概述 8171211.1.22反洗錢(qián)政策 894531.1.23反洗錢(qián)法規(guī)與政策的執(zhí)行 840011.1.24反洗錢(qián)組織架構(gòu) 899601.1.25反洗錢(qián)職責(zé) 9320271.1.26客戶(hù)身份識(shí)別 9327311.1.27客戶(hù)身份資料和交易記錄保存 969771.1.28可疑交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告 97841.1.29反洗錢(qián)內(nèi)部控制 9283641.1.30反洗錢(qián)培訓(xùn)與宣傳 103726第五章信息披露與透明度 10248531.1.31信息披露的定義 1010361.1.32信息披露的基本原則 10316611.1.33信息披露的合規(guī)要求 1088751.1.34信息披露的內(nèi)容 10137581.1.35信息披露的方式 1139151.1.36內(nèi)部監(jiān)督 1124341.1.37外部監(jiān)督 1122281.1.38違規(guī)處理 1131307第六章風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制 12281451.1.39風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 12143211.1.40風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 12124241.1.41內(nèi)部控制體系概述 12129721.1.42內(nèi)部控制體系構(gòu)成 13229051.1.43內(nèi)部審計(jì) 13190921.1.44合規(guī)檢查 1316169第七章合規(guī)報(bào)告與合規(guī)溝通 14246811.1.45合規(guī)報(bào)告制度的定義 14152631.1.46合規(guī)報(bào)告制度的構(gòu)成 14310531.1.47合規(guī)報(bào)告制度的作用 14280981.1.48合規(guī)報(bào)告的內(nèi)容 14301001.1.49合規(guī)報(bào)告的要求 1495971.1.50合規(guī)溝通機(jī)制的定義 1568741.1.51合規(guī)溝通機(jī)制的構(gòu)成 15230171.1.52合規(guī)溝通機(jī)制的作用 1529692第八章合規(guī)違規(guī)處理與責(zé)任追究 15168841.1.53合規(guī)違規(guī)的定義 15239771.1.54合規(guī)違規(guī)的分類(lèi) 15110411.1.55合規(guī)違規(guī)的發(fā)覺(jué)與報(bào)告 1632351.1.56合規(guī)違規(guī)的調(diào)查與核實(shí) 16182531.1.57合規(guī)違規(guī)的處理 167491.1.58合規(guī)違規(guī)的整改與復(fù)查 16127071.1.59責(zé)任追究的原則 16213621.1.60責(zé)任追究的對(duì)象 16112961.1.61責(zé)任追究的方式 16204651.1.62責(zé)任追究的程序 1725182第九章合規(guī)文化建設(shè)與推廣 17233401.1.63合規(guī)文化的內(nèi)涵 1790771.1.64合規(guī)文化的價(jià)值 17106681.1.65制定合規(guī)文化推廣計(jì)劃 17215641.1.66開(kāi)展合規(guī)教育培訓(xùn) 17198731.1.67強(qiáng)化合規(guī)制度執(zhí)行 1792581.1.68樹(shù)立合規(guī)榜樣 1837351.1.69加強(qiáng)內(nèi)部溝通與監(jiān)督 1888711.1.70合規(guī)文化評(píng)估 18215401.1.71合規(guī)文化改進(jìn) 1832661第十章國(guó)際化經(jīng)營(yíng)與合規(guī)挑戰(zhàn) 18第一章合規(guī)概述1.1合規(guī)的定義與意義1.1.1合規(guī)的定義合規(guī)，是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，遵循相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、公司規(guī)章制度以及道德準(zhǔn)則等要求，以保證企業(yè)行為合法、合規(guī)、合乎道德。合規(guī)是金融行業(yè)健康發(fā)展的基石，也是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素。1.1.2合規(guī)的意義（1）維護(hù)金融市場(chǎng)秩序：合規(guī)有助于維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。（2）提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力：合規(guī)經(jīng)營(yíng)有助于樹(shù)立企業(yè)良好形象，增強(qiáng)客戶(hù)信任，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（3）保護(hù)投資者權(quán)益：合規(guī)經(jīng)營(yíng)有助于保護(hù)投資者權(quán)益，維護(hù)投資者的合法權(quán)益。（4）預(yù)防和減少違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：合規(guī)經(jīng)營(yíng)有助于預(yù)防和減少企業(yè)因違規(guī)行為而產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（5）促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展：合規(guī)經(jīng)營(yíng)有助于企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展，提升企業(yè)的整體價(jià)值。第二節(jié)合規(guī)管理的發(fā)展歷程1.1.3國(guó)際合規(guī)管理的發(fā)展（1）20世紀(jì)80年代：美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家開(kāi)始重視企業(yè)合規(guī)管理，逐步建立和完善合規(guī)體系。（2）20世紀(jì)90年代：全球范圍內(nèi)企業(yè)合規(guī)管理得到廣泛關(guān)注，國(guó)際組織和各國(guó)紛紛出臺(tái)相關(guān)法規(guī)，推動(dòng)企業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展。（3）21世紀(jì)初：企業(yè)合規(guī)管理逐漸成為國(guó)際共識(shí)，世界各地的金融企業(yè)紛紛加強(qiáng)合規(guī)管理體系建設(shè)。1.1.4我國(guó)合規(guī)管理的發(fā)展（1）2000年代初：我國(guó)開(kāi)始重視企業(yè)合規(guī)管理，金融監(jiān)管部門(mén)逐步出臺(tái)相關(guān)法規(guī)，推動(dòng)金融企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)。（2）2010年代：我國(guó)金融行業(yè)合規(guī)管理取得顯著成果，金融企業(yè)合規(guī)意識(shí)不斷提升，合規(guī)管理體系逐步完善。（3）當(dāng)前：我國(guó)金融行業(yè)合規(guī)管理進(jìn)入深化階段，金融企業(yè)正努力實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的有效融合。第三節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.1.5合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指企業(yè)對(duì)可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理、分析和識(shí)別的過(guò)程。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾方面：（1）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)違反相關(guān)法律法規(guī)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。（2）行業(yè)規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)違反行業(yè)規(guī)范而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。（3）公司規(guī)章制度風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)違反公司規(guī)章制度而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。（4）道德風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)違反道德準(zhǔn)則而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。1.1.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指企業(yè)對(duì)已識(shí)別的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，以確定風(fēng)險(xiǎn)程度和應(yīng)對(duì)措施。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括以下內(nèi)容：（1）風(fēng)險(xiǎn)程度：根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度、發(fā)生概率和影響范圍，對(duì)企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)。（2）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：針對(duì)不同等級(jí)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，包括預(yù)防措施、應(yīng)急措施和整改措施等。（3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，保證風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。第二章合規(guī)組織架構(gòu)與職責(zé)第一節(jié)合規(guī)組織架構(gòu)設(shè)計(jì)1.1.7合規(guī)組織架構(gòu)的總體要求合規(guī)組織架構(gòu)是金融企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分，旨在保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)組織架構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循以下總體要求：（1）符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求：合規(guī)組織架構(gòu)應(yīng)遵循國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策，保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。（2）健全有效：合規(guī)組織架構(gòu)應(yīng)具備健全的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋機(jī)制，保證合規(guī)工作的高效運(yùn)行。（3）分工明確：合規(guī)組織架構(gòu)應(yīng)明確各部門(mén)、各崗位的職責(zé)，避免職責(zé)交叉和真空地帶。（4）動(dòng)態(tài)調(diào)整：合規(guī)組織架構(gòu)應(yīng)具備一定的靈活性，根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。1.1.8合規(guī)組織架構(gòu)的組成（1）合規(guī)委員會(huì)：合規(guī)委員會(huì)是企業(yè)最高層次的合規(guī)決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定企業(yè)合規(guī)政策和規(guī)劃，協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的合規(guī)工作。（2）合規(guī)部門(mén)：合規(guī)部門(mén)是企業(yè)內(nèi)部專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)合規(guī)工作的部門(mén)，對(duì)合規(guī)委員會(huì)負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)企業(yè)合規(guī)工作的組織實(shí)施。（3）合規(guī)崗位：合規(guī)崗位設(shè)置在各業(yè)務(wù)部門(mén)和職能部門(mén)，負(fù)責(zé)本部門(mén)合規(guī)工作的實(shí)施和監(jiān)督。（4）合規(guī)監(jiān)督機(jī)構(gòu)：合規(guī)監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)合規(guī)工作進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督，保證合規(guī)工作的有效執(zhí)行。第二節(jié)合規(guī)部門(mén)職責(zé)劃分1.1.9合規(guī)部門(mén)的職責(zé)（1）制定合規(guī)政策：合規(guī)部門(mén)應(yīng)制定企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)政策，明確合規(guī)目標(biāo)和原則，為合規(guī)工作提供指導(dǎo)。（2）組織實(shí)施合規(guī)工作：合規(guī)部門(mén)應(yīng)組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)各業(yè)務(wù)部門(mén)和職能部門(mén)的合規(guī)工作，保證合規(guī)要求得到有效落實(shí)。（3）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：合規(guī)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（4）合規(guī)培訓(xùn)與宣傳：合規(guī)部門(mén)應(yīng)組織開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)，營(yíng)造良好的合規(guī)文化氛圍。（5）合規(guī)咨詢(xún)與支持：合規(guī)部門(mén)應(yīng)為各業(yè)務(wù)部門(mén)和職能部門(mén)提供合規(guī)咨詢(xún)和支持，協(xié)助解決合規(guī)問(wèn)題。1.1.10合規(guī)部門(mén)與其他部門(mén)的協(xié)同（1）與業(yè)務(wù)部門(mén)協(xié)同：合規(guī)部門(mén)應(yīng)與業(yè)務(wù)部門(mén)緊密合作，保證業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中合規(guī)要求的落實(shí)。（2）與職能部門(mén)協(xié)同：合規(guī)部門(mén)應(yīng)與人力資源、財(cái)務(wù)、法務(wù)等職能部門(mén)協(xié)同，共同推進(jìn)企業(yè)合規(guī)工作。第三節(jié)合規(guī)人員配備與培訓(xùn)1.1.11合規(guī)人員配備（1）合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人：合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)具備較高的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和領(lǐng)導(dǎo)能力，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)部門(mén)開(kāi)展合規(guī)工作。（2）合規(guī)專(zhuān)員：合規(guī)專(zhuān)員負(fù)責(zé)具體實(shí)施合規(guī)工作，應(yīng)具備相關(guān)法律法規(guī)、金融業(yè)務(wù)和合規(guī)知識(shí)。（3）合規(guī)監(jiān)督人員：合規(guī)監(jiān)督人員負(fù)責(zé)對(duì)合規(guī)工作進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督，應(yīng)具備較高的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和獨(dú)立判斷能力。1.1.12合規(guī)人員培訓(xùn)（1）培訓(xùn)內(nèi)容：合規(guī)人員培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括法律法規(guī)、金融業(yè)務(wù)、合規(guī)知識(shí)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控等方面。（2）培訓(xùn)方式：合規(guī)人員培訓(xùn)可以采用集中培訓(xùn)、在線培訓(xùn)、實(shí)際操作等多種方式。（3）培訓(xùn)周期：合規(guī)人員培訓(xùn)應(yīng)定期進(jìn)行，保證合規(guī)人員掌握最新的合規(guī)知識(shí)和技能。（4）培訓(xùn)效果評(píng)估：企業(yè)應(yīng)定期對(duì)合規(guī)人員培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，保證培訓(xùn)內(nèi)容的實(shí)用性和有效性。第三章合規(guī)政策與制度第一節(jié)合規(guī)政策制定1.1.13合規(guī)政策的概念與重要性合規(guī)政策是指金融企業(yè)為保障合規(guī)經(jīng)營(yíng)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，制定的用以指導(dǎo)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的基本原則和具體要求。合規(guī)政策的制定對(duì)于金融企業(yè)具有重要的意義，它有助于規(guī)范企業(yè)行為，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。1.1.14合規(guī)政策制定的原則（1）合規(guī)性原則：合規(guī)政策應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)規(guī)范。（2）全面性原則：合規(guī)政策應(yīng)當(dāng)涵蓋企業(yè)所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和部門(mén)，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)全面合規(guī)。（3）明確性原則：合規(guī)政策應(yīng)當(dāng)明確具體，便于員工理解和執(zhí)行。（4）可操作性原則：合規(guī)政策應(yīng)當(dāng)具備較強(qiáng)的可操作性，便于企業(yè)內(nèi)部管理和監(jiān)督。1.1.15合規(guī)政策制定的內(nèi)容（1）合規(guī)目標(biāo)：明確企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)和要求。（2）合規(guī)責(zé)任：明確企業(yè)各級(jí)管理人員和員工的合規(guī)責(zé)任。（3）合規(guī)流程：制定企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)流程和操作規(guī)范。（4）合規(guī)培訓(xùn)與宣傳：加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)。（5）合規(guī)違規(guī)處理：建立合規(guī)違規(guī)處理機(jī)制，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第二節(jié)合規(guī)制度體系1.1.16合規(guī)制度體系的構(gòu)成合規(guī)制度體系包括基本制度、具體制度和配套制度三個(gè)層次。（1）基本制度：主要包括企業(yè)章程、合規(guī)政策、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的制度。（2）具體制度：主要包括各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程、內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度等。（3）配套制度：主要包括合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)考核、合規(guī)舉報(bào)等方面的制度。1.1.17合規(guī)制度體系的建設(shè)（1）完善基本制度：保證企業(yè)合規(guī)政策、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的制度完善。（2）制定具體制度：針對(duì)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，制定具體操作規(guī)程、內(nèi)部控制制度等。（3）優(yōu)化配套制度：加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)、考核，建立健全合規(guī)舉報(bào)機(jī)制。第三節(jié)合規(guī)制度執(zhí)行與監(jiān)督1.1.18合規(guī)制度執(zhí)行的保障措施（1）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)：企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)要高度重視合規(guī)工作，加強(qiáng)對(duì)合規(guī)制度執(zhí)行的組織領(lǐng)導(dǎo)。（2）落實(shí)責(zé)任：明確各級(jí)管理人員和員工的合規(guī)責(zé)任，保證合規(guī)制度得到有效執(zhí)行。（3）完善激勵(lì)機(jī)制：建立合規(guī)激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)員工積極參與合規(guī)工作。1.1.19合規(guī)監(jiān)督機(jī)制（1）內(nèi)部監(jiān)督：建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對(duì)合規(guī)制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查和評(píng)估。（2）外部監(jiān)督：加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通與合作，主動(dòng)接受外部監(jiān)督。（3）定期報(bào)告：定期向企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告合規(guī)制度執(zhí)行情況。1.1.20合規(guī)違規(guī)處理（1）建立違規(guī)行為舉報(bào)機(jī)制：鼓勵(lì)員工積極舉報(bào)違規(guī)行為，保護(hù)舉報(bào)人合法權(quán)益。（2）嚴(yán)肅處理違規(guī)行為：對(duì)查實(shí)的違規(guī)行為，依法依規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（3）持續(xù)改進(jìn)：針對(duì)違規(guī)行為，分析原因，完善制度，防止類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生。第四章反洗錢(qián)與反恐融資第一節(jié)反洗錢(qián)法規(guī)與政策1.1.21反洗錢(qián)法規(guī)概述反洗錢(qián)法規(guī)是指國(guó)家為了預(yù)防和打擊洗錢(qián)行為，保障金融體系安全，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，制定的一系列法律法規(guī)。我國(guó)反洗錢(qián)法規(guī)主要包括《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》、《中華人民共和國(guó)刑法》等相關(guān)法律法規(guī)。1.1.22反洗錢(qián)政策（1）國(guó)際反洗錢(qián)政策：我國(guó)積極參與國(guó)際反洗錢(qián)合作，遵循國(guó)際反洗錢(qián)標(biāo)準(zhǔn)，如國(guó)際反洗錢(qián)組織（FATF）發(fā)布的《反洗錢(qián)40項(xiàng)建議》等。（2）國(guó)內(nèi)反洗錢(qián)政策：人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定了一系列反洗錢(qián)政策，要求金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)義務(wù)，防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。1.1.23反洗錢(qián)法規(guī)與政策的執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守反洗錢(qián)法規(guī)與政策，加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全反洗錢(qián)制度，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)。第二節(jié)反洗錢(qián)組織架構(gòu)與職責(zé)1.1.24反洗錢(qián)組織架構(gòu)（1）高級(jí)管理層：負(fù)責(zé)制定反洗錢(qián)政策和程序，監(jiān)督反洗錢(qián)工作的實(shí)施。（2）反洗錢(qián)部門(mén)：負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督反洗錢(qián)工作，落實(shí)反洗錢(qián)政策和程序。（3）業(yè)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)執(zhí)行反洗錢(qián)政策和程序，開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存等工作。1.1.25反洗錢(qián)職責(zé)（1）高級(jí)管理層職責(zé)：制定反洗錢(qián)政策和程序，保證金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)義務(wù)。（2）反洗錢(qián)部門(mén)職責(zé)：組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督反洗錢(qián)工作，開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳。（3）業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé)：執(zhí)行反洗錢(qián)政策和程序，識(shí)別和報(bào)告可疑交易。第三節(jié)反洗錢(qián)措施與程序1.1.26客戶(hù)身份識(shí)別（1）客戶(hù)身份識(shí)別原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循“了解你的客戶(hù)”原則，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行身份識(shí)別。（2）客戶(hù)身份識(shí)別程序：包括客戶(hù)身份信息的收集、核實(shí)、更新等環(huán)節(jié)。1.1.27客戶(hù)身份資料和交易記錄保存（1）客戶(hù)身份資料保存：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定保存客戶(hù)身份資料，包括身份證、護(hù)照等有效證件的復(fù)印件。（2）交易記錄保存：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定保存與客戶(hù)業(yè)務(wù)往來(lái)的交易記錄，包括金額、時(shí)間、方式等信息。1.1.28可疑交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告（1）可疑交易監(jiān)測(cè)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立可疑交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)客戶(hù)交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。（2）可疑交易報(bào)告：金融機(jī)構(gòu)發(fā)覺(jué)可疑交易時(shí)，應(yīng)及時(shí)向反洗錢(qián)部門(mén)報(bào)告，并按照規(guī)定向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。1.1.29反洗錢(qián)內(nèi)部控制（1）內(nèi)部控制制度：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，明確各部門(mén)和崗位的職責(zé)。（2）內(nèi)部審計(jì)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開(kāi)展反洗錢(qián)內(nèi)部審計(jì)，保證反洗錢(qián)措施的有效性。1.1.30反洗錢(qián)培訓(xùn)與宣傳（1）培訓(xùn)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)，提高員工反洗錢(qián)意識(shí)和能力。（2）宣傳：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)反洗錢(qián)宣傳，提高社會(huì)公眾的反洗錢(qián)意識(shí)。第五章信息披露與透明度第一節(jié)信息披露的基本要求1.1.31信息披露的定義信息披露是指金融企業(yè)在業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程中，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及自律規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地向投資者、消費(fèi)者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他利益相關(guān)方公開(kāi)企業(yè)信息的行為。1.1.32信息披露的基本原則（1）真實(shí)性原則：金融企業(yè)應(yīng)保證信息披露的真實(shí)性，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。（2）準(zhǔn)確性原則：金融企業(yè)應(yīng)保證信息披露的準(zhǔn)確性，對(duì)信息內(nèi)容的表述應(yīng)清晰、明確，易于理解。（3）完整性原則：金融企業(yè)應(yīng)保證信息披露的完整性，對(duì)可能影響投資者、消費(fèi)者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他利益相關(guān)方?jīng)Q策的信息，應(yīng)進(jìn)行全面、完整的披露。（4）及時(shí)性原則：金融企業(yè)應(yīng)保證信息披露的及時(shí)性，對(duì)重大事件、重要信息應(yīng)立即進(jìn)行披露，不得延遲。1.1.33信息披露的合規(guī)要求（1）遵循相關(guān)法律法規(guī)：金融企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守《證券法》、《公司法》等法律法規(guī)對(duì)信息披露的要求。（2）滿(mǎn)足監(jiān)管要求：金融企業(yè)應(yīng)按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，進(jìn)行信息披露。（3）自律規(guī)定：金融企業(yè)應(yīng)遵循行業(yè)自律規(guī)定，進(jìn)行信息披露。第二節(jié)信息披露的內(nèi)容與方式1.1.34信息披露的內(nèi)容（1）財(cái)務(wù)報(bào)告：金融企業(yè)應(yīng)定期披露財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。（2）業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)信息：金融企業(yè)應(yīng)披露業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、市場(chǎng)份額、經(jīng)營(yíng)策略等。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理信息：金融企業(yè)應(yīng)披露風(fēng)險(xiǎn)管理情況，包括風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、風(fēng)險(xiǎn)敞口等。（4）公司治理信息：金融企業(yè)應(yīng)披露公司治理情況，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的構(gòu)成及運(yùn)行情況。（5）其他重要信息：金融企業(yè)應(yīng)披露可能對(duì)投資者、消費(fèi)者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他利益相關(guān)方產(chǎn)生重大影響的其他信息。1.1.35信息披露的方式（1）定期報(bào)告：金融企業(yè)應(yīng)定期發(fā)布財(cái)務(wù)報(bào)告、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)報(bào)告等。（2）臨時(shí)報(bào)告：金融企業(yè)應(yīng)在重大事件發(fā)生后，立即發(fā)布臨時(shí)報(bào)告。（3）網(wǎng)站披露：金融企業(yè)應(yīng)在官方網(wǎng)站上設(shè)立信息披露專(zhuān)欄，發(fā)布相關(guān)信息。（4）新聞發(fā)布：金融企業(yè)可通過(guò)新聞發(fā)布會(huì)的形式，對(duì)外公布重要信息。（5）其他方式：金融企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況，采用其他合理方式披露信息。第三節(jié)信息披露的監(jiān)督與檢查1.1.36內(nèi)部監(jiān)督（1）設(shè)立信息披露管理部門(mén)：金融企業(yè)應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信息披露管理部門(mén)，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督信息披露工作。（2）制定信息披露制度：金融企業(yè)應(yīng)制定信息披露制度，明確信息披露的內(nèi)容、方式、程序等。（3）內(nèi)部審計(jì)：金融企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查信息披露的合規(guī)性。1.1.37外部監(jiān)督（1）監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督：金融企業(yè)應(yīng)接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)信息披露的監(jiān)督，配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查。（2）社會(huì)監(jiān)督：金融企業(yè)應(yīng)接受社會(huì)各界的監(jiān)督，包括媒體、投資者、消費(fèi)者等。（3）行業(yè)自律：金融企業(yè)應(yīng)遵循行業(yè)自律規(guī)定，自覺(jué)接受行業(yè)監(jiān)督。1.1.38違規(guī)處理（1）對(duì)違規(guī)行為的認(rèn)定：金融企業(yè)應(yīng)明確信息披露違規(guī)行為的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（2）追究責(zé)任：金融企業(yè)應(yīng)對(duì)信息披露違規(guī)行為的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行追責(zé)，包括警告、罰款、解除職務(wù)等。（3）誠(chéng)信記錄：金融企業(yè)應(yīng)將信息披露違規(guī)行為納入誠(chéng)信記錄，對(duì)違規(guī)企業(yè)進(jìn)行懲戒。第六章風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.1.39風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要環(huán)節(jié)，主要包括對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面梳理和識(shí)別。（2）金融企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，通過(guò)以下途徑進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：（1）定期收集和分析內(nèi)外部信息，關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)、政策法規(guī)變化、市場(chǎng)趨勢(shì)等。（2）運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、風(fēng)險(xiǎn)清單等，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理。（3）開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，鼓勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。1.1.40風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行量化分析，為制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供依據(jù)。（2）金融企業(yè)應(yīng)采取以下方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：（1）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，如風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、預(yù)期損失（EL）等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析。（2）運(yùn)用歷史數(shù)據(jù)，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和損失程度。（3）結(jié)合專(zhuān)家意見(jiàn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性評(píng)估。（4）定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)。第二節(jié)內(nèi)部控制體系1.1.41內(nèi)部控制體系概述（1）內(nèi)部控制系統(tǒng)是金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，主要包括組織結(jié)構(gòu)、制度體系、流程控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等。（2）金融企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制體系，保證業(yè)務(wù)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控、資產(chǎn)安全。1.1.42內(nèi)部控制體系構(gòu)成（1）組織結(jié)構(gòu)：明確各部門(mén)職責(zé)，建立健全權(quán)責(zé)分明、相互制約的組織結(jié)構(gòu)。（2）制度體系：制定全面、系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，保證業(yè)務(wù)開(kāi)展有章可循。（3）流程控制：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化流程控制，保證業(yè)務(wù)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理：建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估、控制。（5）內(nèi)部審計(jì)：開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)，保證內(nèi)部控制體系的有效性。第三節(jié)內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)檢查1.1.43內(nèi)部審計(jì)（1）內(nèi)部審計(jì)是金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要手段，旨在評(píng)估內(nèi)部控制體系的有效性，發(fā)覺(jué)潛在風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)改進(jìn)管理。（2）金融企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，明確審計(jì)程序、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)頻率等。（3）內(nèi)部審計(jì)主要包括以下內(nèi)容：（1）內(nèi)部控制體系審計(jì)：檢查內(nèi)部控制制度、流程是否完善，執(zhí)行是否到位。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理策略、措施的有效性。（3）合規(guī)性審計(jì)：檢查業(yè)務(wù)合規(guī)性，保證企業(yè)遵守相關(guān)法律法規(guī)。1.1.44合規(guī)檢查（1）合規(guī)檢查是金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要組成部分，旨在保證企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求。（2）金融企業(yè)應(yīng)建立健全合規(guī)檢查制度，明確檢查程序、檢查內(nèi)容、檢查頻率等。（3）合規(guī)檢查主要包括以下內(nèi)容：（1）業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查：檢查業(yè)務(wù)開(kāi)展是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定。（2）內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查：評(píng)估內(nèi)控制度執(zhí)行效果，發(fā)覺(jué)潛在問(wèn)題。（3）風(fēng)險(xiǎn)防范措施檢查：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)防范措施的有效性，保證企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)可控。（4）合規(guī)檢查可與內(nèi)部審計(jì)相結(jié)合，共同推動(dòng)金融企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。第七章合規(guī)報(bào)告與合規(guī)溝通合規(guī)經(jīng)營(yíng)是金融行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的基石，合規(guī)報(bào)告與合規(guī)溝通在保證企業(yè)合規(guī)文化得以貫徹實(shí)施方面發(fā)揮著重要作用。以下是關(guān)于合規(guī)報(bào)告與合規(guī)溝通的章節(jié)內(nèi)容。第一節(jié)合規(guī)報(bào)告制度1.1.45合規(guī)報(bào)告制度的定義合規(guī)報(bào)告制度是指企業(yè)內(nèi)部建立的，用以收集、整理、分析、報(bào)告合規(guī)信息，以及對(duì)企業(yè)內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)估和預(yù)警的體系。1.1.46合規(guī)報(bào)告制度的構(gòu)成（1）合規(guī)報(bào)告組織架構(gòu)：明確合規(guī)報(bào)告的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、工作分工、報(bào)告路徑等。（2）合規(guī)報(bào)告流程：規(guī)范合規(guī)報(bào)告的收集、整理、分析、報(bào)告等環(huán)節(jié)。（3）合規(guī)報(bào)告機(jī)制：包括定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告等。1.1.47合規(guī)報(bào)告制度的作用（1）及時(shí)發(fā)覺(jué)和糾正合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，防范合規(guī)事件的發(fā)生。（2）促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)之間的溝通與合作，提高合規(guī)管理水平。（3）為企業(yè)決策提供合規(guī)依據(jù)，保障企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。第二節(jié)合規(guī)報(bào)告的內(nèi)容與要求1.1.48合規(guī)報(bào)告的內(nèi)容（1）合規(guī)政策、制度及執(zhí)行情況：包括合規(guī)政策、制度的制定、修訂、發(fā)布及執(zhí)行情況。（2）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：分析企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。（3）合規(guī)事件處理情況：報(bào)告企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的合規(guī)事件及處理結(jié)果。（4）合規(guī)培訓(xùn)與宣傳：報(bào)告合規(guī)培訓(xùn)、宣傳活動(dòng)開(kāi)展情況。（5）合規(guī)管理改進(jìn)措施：針對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和事件，提出改進(jìn)措施和建議。1.1.49合規(guī)報(bào)告的要求（1）及時(shí)性：合規(guī)報(bào)告應(yīng)保證在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和事件發(fā)生后，及時(shí)進(jìn)行報(bào)告。（2）客觀性：合規(guī)報(bào)告應(yīng)客觀、真實(shí)地反映企業(yè)合規(guī)情況。（3）完整性：合規(guī)報(bào)告應(yīng)全面、系統(tǒng)地反映企業(yè)合規(guī)信息。（4）準(zhǔn)確性：合規(guī)報(bào)告應(yīng)保證報(bào)告內(nèi)容的準(zhǔn)確性，避免誤導(dǎo)。第三節(jié)合規(guī)溝通機(jī)制1.1.50合規(guī)溝通機(jī)制的定義合規(guī)溝通機(jī)制是指企業(yè)內(nèi)部建立的，用以促進(jìn)合規(guī)信息交流、提高合規(guī)意識(shí)、推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)的溝通體系。1.1.51合規(guī)溝通機(jī)制的構(gòu)成（1）合規(guī)溝通渠道：包括企業(yè)內(nèi)部會(huì)議、培訓(xùn)、宣傳、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等。（2）合規(guī)溝通方式：包括口頭、書(shū)面、線上線下等多種形式。（3）合規(guī)溝通內(nèi)容：包括合規(guī)政策、制度、風(fēng)險(xiǎn)、事件、培訓(xùn)等。1.1.52合規(guī)溝通機(jī)制的作用（1）提高員工合規(guī)意識(shí)，營(yíng)造良好的合規(guī)文化氛圍。（2）促進(jìn)合規(guī)信息的傳遞和交流，提高企業(yè)合規(guī)管理水平。（3）及時(shí)發(fā)覺(jué)和解決合規(guī)問(wèn)題，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和事件的發(fā)生。（4）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)之間的溝通與合作，形成合力。第八章合規(guī)違規(guī)處理與責(zé)任追究第一節(jié)合規(guī)違規(guī)的分類(lèi)1.1.53合規(guī)違規(guī)的定義合規(guī)違規(guī)是指在金融行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，違反國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度等行為。合規(guī)違規(guī)行為可能導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)損害等不良后果。1.1.54合規(guī)違規(guī)的分類(lèi)（1）法律法規(guī)違規(guī)：違反國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定等；（2）行業(yè)規(guī)范違規(guī)：違反行業(yè)規(guī)范、自律公約等；（3）企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度違規(guī)：違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、操作規(guī)程等；（4）職業(yè)道德違規(guī)：違反職業(yè)道德、誠(chéng)信原則等；（5）信息披露違規(guī)：違反信息披露規(guī)定、誤導(dǎo)投資者等；（6）其他合規(guī)違規(guī)：包括但不限于反洗錢(qián)、反恐怖融資等方面的違規(guī)行為。第二節(jié)合規(guī)違規(guī)處理程序1.1.55合規(guī)違規(guī)的發(fā)覺(jué)與報(bào)告（1）各部門(mén)、各崗位員工應(yīng)主動(dòng)發(fā)覺(jué)并報(bào)告合規(guī)違規(guī)行為；（2）遵循“報(bào)告及時(shí)、報(bào)告準(zhǔn)確、報(bào)告完整”的原則；（3）報(bào)告途徑包括：書(shū)面報(bào)告、口頭報(bào)告、郵件等。1.1.56合規(guī)違規(guī)的調(diào)查與核實(shí)（1）合規(guī)部門(mén)收到報(bào)告后，應(yīng)立即組織調(diào)查；（2）調(diào)查應(yīng)遵循客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑瓌t；（3）調(diào)查結(jié)果應(yīng)形成書(shū)面報(bào)告，提交至公司高層。1.1.57合規(guī)違規(guī)的處理（1）根據(jù)調(diào)查結(jié)果，確定合規(guī)違規(guī)的性質(zhì)、情節(jié)和影響；（2）依法依規(guī)采取相應(yīng)的處理措施，包括：警告、罰款、停職、解聘等；（3）對(duì)涉及違規(guī)的部門(mén)、員工進(jìn)行整改，加強(qiáng)內(nèi)部管理。1.1.58合規(guī)違規(guī)的整改與復(fù)查（1）整改措施應(yīng)具體、明確，保證合規(guī)違規(guī)問(wèn)題得到有效解決；（2）整改期間，合規(guī)部門(mén)應(yīng)進(jìn)行定期復(fù)查，保證整改到位；（3）整改完成后，形成整改報(bào)告，提交至公司高層。第三節(jié)責(zé)任追究與處罰1.1.59責(zé)任追究的原則（1）追究責(zé)任應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則；（2）追究責(zé)任應(yīng)與違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)和影響相適應(yīng)；（3）追究責(zé)任應(yīng)充分考慮相關(guān)人員的職責(zé)、能力和實(shí)際情況。1.1.60責(zé)任追究的對(duì)象（1）違規(guī)行為的直接責(zé)任人；（2）違規(guī)行為的間接責(zé)任人，包括：上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)管部門(mén)等；（3）相關(guān)部門(mén)、單位。1.1.61責(zé)任追究的方式（1）經(jīng)濟(jì)處罰：包括罰款、扣減獎(jiǎng)金等；（2）組織處理：包括停職、降職、解聘等；（3）法律責(zé)任：包括刑事責(zé)任、行政責(zé)任等。1.1.62責(zé)任追究的程序（1）合規(guī)部門(mén)提出責(zé)任追究建議，報(bào)公司高層審批；（2）公司高層根據(jù)建議，作出責(zé)任追究決定；（3）責(zé)任追究決定應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知相關(guān)當(dāng)事人，并告知其申訴權(quán)利；（4）當(dāng)事人對(duì)責(zé)任追究決定不服的，可以按照公司規(guī)定提出申訴。第九章合規(guī)文化建設(shè)與推廣第一節(jié)合規(guī)文化的內(nèi)涵與價(jià)值1.1.63合規(guī)文化的內(nèi)涵合規(guī)文化是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，以法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和道德準(zhǔn)則為基本遵循，將合規(guī)要求內(nèi)化為全體員工自覺(jué)行動(dòng)的一種企業(yè)文化。合規(guī)文化是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分，關(guān)乎企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。1.1.64合規(guī)文化的價(jià)值（1）提升企業(yè)合規(guī)意識(shí)：合規(guī)文化有助于提高員工對(duì)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和道德準(zhǔn)則的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)。（2）促進(jìn)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)：合規(guī)文化有助于企業(yè)遵循市場(chǎng)規(guī)律，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（3）塑造良好企業(yè)形象：合規(guī)文化有助于企業(yè)樹(shù)立良好的社會(huì)形象，提高企業(yè)的社會(huì)地位。（4）增強(qiáng)企業(yè)凝聚力：合規(guī)文化有助于增強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)的認(rèn)同感和歸屬感，提高企業(yè)凝聚力。第二節(jié)合規(guī)文化的推廣策略1.1.65制定合規(guī)文化推廣計(jì)劃企業(yè)應(yīng)制定合規(guī)文化推廣計(jì)劃，明確推廣目標(biāo)、內(nèi)容、方式和時(shí)間安排，保證合規(guī)文化的全面推廣。1.1.66開(kāi)展合規(guī)教育培訓(xùn)企業(yè)應(yīng)定期開(kāi)展合規(guī)教育培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)，使合規(guī)要求深入人心。1.1.67強(qiáng)化合規(guī)制度執(zhí)行企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)制度建設(shè)，保證合規(guī)制度得到有效執(zhí)行，使合規(guī)文化在日常工作中得以體現(xiàn)。1.1.68樹(shù)立合規(guī)榜樣企業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮典型示范作用，樹(shù)立合規(guī)榜樣，激發(fā)員工合規(guī)行為的積極性。1.1.69加強(qiáng)內(nèi)部溝通與監(jiān)督企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部溝通與監(jiān)督，及時(shí)發(fā)覺(jué)和糾正合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保證合規(guī)文化的持續(xù)推廣。第三節(jié)合規(guī)文化的評(píng)估與改進(jìn)1.1.70合規(guī)文化評(píng)估（