（圖片大小可自由調整）2024年金融理財-助理理財規劃師(三級)考試近5年真題薈萃附答案第I卷一.參考題庫(共100題)1.如本幣貶值，則（）。A、出口商品在國外的相對價格增高B、出口商品的利潤下降C、進口商品價格相對較高D、進口替代產品利潤空間減小2.我國從1953年以來的經濟增長率的波動劃分為9個完整的經濟周期，其中波長最長的一個周期的波長為（）。A、6年B、7年C、8年D、9年3.指定了受益人的保險金不能作為死者的遺產。（）4.保險合同爭議處理方式有公證、仲裁和訴訟。（）5.在計算出售自有住房應繳納的個人所得稅時，個人出售現任房后（）年內未重新購房的，其所繳納的納稅保證金不再退還，應全部作為個人所得稅繳入國庫。A、5B、3C、2D、16.劉小姐在中國工商銀行申請貸款購買了一套65平方米的二手房，房屋總價70萬元，劉小姐自付21萬元，貸款49萬元，貸款期限10年。劉小姐與房地產開發商簽訂《商品房買賣合同》時，需繳納印花稅（）元。A、70B、350C、420D、35007.劉小姐在中國工商銀行申請貸款購買了一套65平方米的二手房，房屋總價70萬元，劉小姐自付21萬元，貸款49萬元，貸款期限10年。劉小姐的二手房貸款需要辦理公證，劉小姐要繳納公證費（）元。A、50B、100C、200D、3008.按照2000年6月人民銀行頒布的《中國財務公司管理辦法》，財務公司的經營范圍包括（）項。A、11B、12C、13D、159.一次完整的經濟周期是（）。A、經濟從一個頂峰到另一個頂峰B、經濟從一個頂峰到一個谷底C、經濟從一個谷底到另一個谷底D、A或C10.理財規劃師所在機構一般是公司或合伙機構，在合伙的情況下，理財規劃服務合同當事人條款應列明的內容包括（）。A、地址B、郵政編碼C、聯系電話、傳真和電子信箱D、代表合伙人（負責人）的姓名E、代表合伙人（負責人）的收入11.李大爺無兒無女，和老伴有一套80平方米住房，他很擔心將要面臨的養老問題，最近聽說了以房養老這個方法，遂向理財規劃師咨詢。金融機構對抵押的房產進行評估，非主要參考因素是（）。A、借款人年齡B、借款人家庭結構C、預計壽命D、房屋的現值12.李阿姨的兒子小明正在上大一，李阿姨準備讓小明大學畢業后去澳大利亞攻讀碩士兩年，碩士每年費用大概需要人民幣20萬元。另外，假定不考慮通貨膨脹，投資報酬率為7%，學費的上漲率為每年1%。如果李阿姨采用質押擔保方式申請留學貸款，下列可以作為質押品的是（）。A、商品房B、別墅C、國債D、李阿姨買的藍籌股13.基金式養老保險模式分為（）。①現收現付式；②完全基金式；③部分基金式；④基金式。A、①②B、②③C、③④D、①④14.關于概率，下列說法正確的是（）。A、是度量某一事件發生的可能性的方法B、概率分布是不確定事件發生的可能性的一種數學模型C、值介于0和1之間D、所有未發生的事件的概率值一定比1大E、概率值有可能是負的15.關于超限費，銀行一般會按一定比例收取超限費用，一般會收取超限部分的（）。A、1%B、3%C、5%D、10%16.法律和行政法限制流通的財產是不可以作為信托財產的。（）17.李阿姨的兒子小明正在上大一，李阿姨準備讓小明大學畢業后去澳大利亞攻讀碩士兩年，碩士每年費用大概需要人民幣20萬元。另外，假定不考慮通貨膨脹，投資報酬率為7%，學費的上漲率為每年1%。如果李阿姨采用質押擔保方式申請留學貸款20萬元，那么質押物的價值至少是（）萬元。A、33.33B、28.57C、25D、22.2218.綜合考慮客戶在挑選外匯理財產品時主要應考慮的因素，下列說法不正確的是（）。A、外匯結構性存款產品的收益率有名義收益率和實際收益率之分B、外匯理財產品的投資期限越長，客戶的風險越低C、目前各家銀行的外匯結構性存款還不能轉讓D、掛鉤的標的對于客戶非常重要19.張老漢在北京郊區蓋了10間房屋，與老伴、兒子、兒媳共同生活，產權人是張老漢自己。后來因修高速公路拆遷，張老漢得到100萬元的補償款。他用這100萬元的補償款購買了三套房子，讓家人繼續居住，但是產權人依然是張老漢。后來兒媳婦因與公公婆婆不合，突然向人民法院起訴公公婆婆，要求公婆給自己25萬元的拆遷補償款。假如張老漢一家是住房特困戶，那么拆遷后的房款的所有權屬于（）。A、張老漢B、張老漢夫婦和其兒子C、張老漢夫婦、兒子和兒媳D、屬于政府20.保險參與國民收入分配與再分配的形式是（）。A、收取保險費和上繳利潤B、收取保險費和資金運用C、收取保險費和賠付保險金D、收取保險費和提取準備金21.個人住房公積金貸款期限最長為20年。（）22.關于行業生命周期分析說法正確的是（）。A、適用于所有行業B、有的行業有很長的生命周期C、成長階段的企業風險水平已經很小D、衰退階段的企業不適合任何人投資E、成熟期的行業適合工薪層投資者23.以小團體作為投保人，對小團體的成員以個人方式予以承保，保險單由被保險人領取的團體健康保險被稱為（）。A、普通團體健康保險B、集團健康保險C、協會健康保險D、綜合健康保險24.信托的應用范圍非常廣泛，以F屬于按信托利益是否歸屬委托人本人劃分的是（）。A、合同信托和遺囑信托B、自益信托和他益信托C、國內信托和國際信托D、可撤銷信托和不可撤銷信托25.下列對我國企業年金的發展現狀的描述正確的有（）。A、我國企業年金的發展規模迅速,發展潛力巨大B、我國企業年金計劃的覆蓋范圍仍相當小,尚難以形成對基本養老保險的有力補充,與企業年金作為我國社會保障體系第二支柱的地位極不相稱C、我國企業年金運營模式單一,主要是企業直接在商業保險公司為其職工購買年金保險D、我國企業年金入市嶄露頭角,但是目前企業年金入市的資金規模還很有限,還有很大的發展空間E、目前我國對企業年金計劃已經像國外那樣有了全面的稅收優惠政策26.企業的存貨投資是正值。（）27.國務院在發布的《中華人民共和國個人所得稅法實施條例》中，規定附加減除費用的適用范圍主要包括（）。A、在中國境內的外商投資企業和外國企業中工作取得工資、薪金所得的外籍人員B、應聘在中國境內的企業、事業單位、社會團體、國家機關中工作取得工資、薪金所得的外籍專家C、在中國境內有住所而在中國境外任職或者受聘取得工資薪金所得的個人D、生活費用較高的工作人員E、在中國境內的中資企業中工作的中方人員28.稅法規定免征城鎮土地使用稅的包括（）。A、個人所有的居住房屋及院落用地B、集體和個人辦的各類學校、醫院、托兒所、幼兒園用地C、免稅單位無償使用納稅單位的土地，免征城鎮土地使用稅D、納稅單位無償使用免稅單位的土地，免征城鎮土地使用稅E、免稅單位職工家屬的宿舍用地29.下列所得須經批準，方可減征個人所得稅的是（）。A、保險賠款B、軍人的復員費C、救濟金D、殘疾人取得的生產經營所得30.成本推動型的通貨膨脹的動因主要有（）。A、資源性產品的供給壟斷引發的價格上升B、貨幣幻覺造成的工資和物價的螺旋式上升C、模仿效應造成的工資和物價的螺旋式上升D、資源性產品的供給不足引發的價格上升E、國際市場上通貨膨脹引起國內價格普遍持續上漲31.勞動和社會保障部1999年3月9日發布了《關于制止和糾正違反國家規定辦理企業職工提前退休有關問題的通知》指出：因病或非因工致殘，由醫院證明并經勞動鑒定委員會確認完全喪失勞動能力的，退休年齡為男年滿（）周歲。A、50B、55C、60D、6532.張某，70歲，1995年與李某再婚，當時張某與前妻的兒子張賓23歲。張某再婚后，張賓在自己的單位宿舍獨自生活。1998年，張賓與王莉結婚，1999年3月張賓因車禍死亡，得到賠償金5萬余元，全部由張某領取。而此時王莉已有8個月的身孕。4月初王莉和張某達成一致，家里的房屋、電器等財產留給胎兒，暫由張某保管，但對賠償款及張賓名下的存款、未領的工資等未作處理。此后，王莉取走了張賓名下存款3000元，張某領取了張賓工資1500元。同年的5月王莉生下一男孩張巍，現王莉與張某因遺產問題發生糾紛，向人民法院提起訴訟。如果胎兒出生后死亡，那么（）。A、房屋、電器等財產歸張某所有B、房屋、電器等歸王莉所有C、房屋、電器等財產由張某和王莉均分D、房屋、電器等財產王莉得到三分之一33.王某在婚前繼承了父親的一套商品房，該房產（）。A、是王某的個人財產B、是其夫妻共同財產C、主要看房屋產權證上的名字D、無法判斷34.利潤是企業在一定會計期間的經營成果，是反映企業經營成果的最終要素，以下屬于利潤總額組成部分的有（）。A、營業利潤B、主營業務稅金及附加C、補貼收入D、營業外收支凈額35.下列對失蹤人的財產進行管理的行為屬于有效的有（）。A、償還到期債務B、為其父母支付醫藥費C、支付違約金D、為其未成年子女支付學費、生活費E、支付財產管理費36.短期債權人在進行企業財務分析時，最為關心的內容是（）。A、企業獲利能力B、企業資產周轉速度C、企業支付能力D、企業納稅能力37.在信托的續存期間，委托人可以任意支配信托財產。（）38.某日天下大雪，一行人被A、B兩車相撞致死，后經交通警察查實，該事故是因A車駕駛員酒后駕車所致，則行人死亡的近因是（）。A、大雪天氣B、酒后駕車C、A車撞擊D、B車撞擊39.婚姻終止的原因包括（）。A、婚姻無效B、婚姻當事人一方自然死亡C、婚姻當事人一方被宣告死亡D、離婚E、婚姻當事人一方違反法律40.由于貨幣供應過多而引起貨幣貶值，物價水平持續而普遍的上升的貨幣現象稱為（）。A、通貨膨脹B、通貨緊縮C、貨幣貶值D、貨幣升值41.金融租賃公司的主要業務有（）。A、動產、不動產的租賃、轉租賃B、租賃業務涉及的標的物的購買C、出租物和抵押租金產品的處理D、向金融機構借款E、吸收特定項目下的租賃存款42.養老保險是整個社會保險體系的核心，下列有關世界各國養老保險現狀的說法正確的有（）。A、雖然世界各國的政治、經濟和文化背景不同，但是各國養老保險模式基本相同B、基本養老保險的目的是保障勞動者退出勞動領域后的基本生活，因而世界各國養老保險待遇水平都主要體現社會公平，基本不考慮個體之間的差別C、目前世界各國都按照政事分開的原則，政府委托或設立社會機構管理養老保險事務和基金D、養老保險是在法定范圍內的老年人完全或基本退出社會勞動生活后才自動發生作用的。這里所說的完全，是以參加生產活動已不成為主要社會生活內容為特征的E、目前世界各國基本都是以法定的年齡界限（各國有不同的標準）作為衡量勞動者是否已經完全或基本退出社會勞動生活的標準43.代理的義務包括（）。A、為被代理人的利益實施代理行為的義務B、親自代理的義務C、報告義務D、保密義務E、為被代理人牟取最大利益44.商業銀行的在途資金屬于貸款。（）45.設立股份有限公司發起人應當在（）人以上（）人以下，其中必須有過半數在中國境內有住所。A、250B、2100C、2150D、220046.下列關于機動車輛保險的說法中不正確的是（）。A、機動車輛保險的風險往往具有更高的不確定性B、機動車輛保險的業務量大，投保率高C、機動車輛保險一般不會導致第三者的人身傷亡D、機動車輛保險通常包括車輛損失保險、第三者責任保險等47.通貨膨脹的效應包括（）。A、通貨膨脹短期內會促進經濟的發展，但長期來看不利于經濟的發展B、通貨膨脹短期內與失業率存在交替關系C、通貨膨脹改變了社會成員間原有的收入和財富占有比例D、通貨膨脹使國民收入的初次分配和再分配無法順利完成E、通貨膨脹削弱了市場機制對經濟的調節功能48.吳先生看到股票市場存在著很大的風險，基金產品也未能幸免于難，開始對外匯投資產生了興趣，但是他從未有過相關的投資經驗，就這方面問題找到了一位理財規劃師進行咨詢。理財規劃師向吳先生介紹，結構性外匯存款是深受投資者青睞的外匯理財產品，目前我國銀行推出的主要是其中的（）類型。A、與外幣的利率或利率區間掛鉤型B、與匯率掛鉤型C、外匯期貨D、外匯期權49.伴隨總體經濟增長，上市公司利潤持續上升，投資風險也越來越小。（）50.ABC銀行有一筆抵押貸款業務，該抵押貸款期限為25年，年利率為12%，抵押金額為70000元。試求每月付款額為（）元。A、537.26B、637.26C、737.26D、837.2651.保險合同是投保人支付保險費給保險人，保險人在保險標的發生約定事故時承擔經濟損失補償責任。可見保險合同是我們理賠時的主要依據，所以理財規劃師要熟練掌握保險合同的知識。請根據對保險合同的認識解答以下試題：保險合同的主體主要包括保險合同的當事人和關系人，下列屬于保險合同當事人的是（）。A、受益人B、保險代理人C、投保人D、保險經紀人52.以下關于夫妻財產說法正確的是（）。A、分割夫妻共同財產，必須均等分割B、個人婚前財產經過法定期限轉化為夫妻的共同財產C、夫妻只能以共同財產承擔對家庭的責任D、在處理離婚財產分割時，一般將個人專用的價值較大的生活用品作為個人財產處理53.納稅人采取以舊換新方式銷售貨物的，不得從新貨物銷售額中減除收購舊貨物的款額。（）54.本幣的貶值會有利于刺激出口，抑制進口，造成貿易順差。（）55.太陽黑子論認為太陽黑子周期性地造成惡劣的氣候，使農業收成不好，影響了工商業，從而使整個經濟周期性地出現衰退。這屬于（）的觀點。A、外部因素理論B、純貨幣理論C、投資過度理論D、消費不足理論56.已知一家上市公司的資金總量為5000萬元，其中長期借款1000萬元，年息100萬元，手續費忽略不計；企業發行總面額為500萬元的5年期債券，票面利率為10%，由于票面利率高于市場利率，故該批債券溢價8%出售，發行費率為3%；此外公司發行普通股2500萬元，預計第1年的股利率為12%，以后每年增長1.5%，籌資費率為1.5%；發行優先股750萬元，股利率固定為15%，籌資費卒也是1.5%；公司未分配利潤總額為292.5萬元，該公司所得稅率為40%。該上市公司的長期債券成本為（）。A、10%B、8%C、5.73%D、11%57.吳先生看到股票市場存在著很大的風險，基金產品也未能幸免于難，開始對外匯投資產生了興趣，但是他從未有過相關的投資經驗，就這方面問題找到了一位理財規劃師進行咨詢。關于實盤外匯交易，理財規劃師為吳先生舉了一個例子，銀行某時美元／日元報價為：買入價103.25賣出價103.55。如果吳先生此時手中持有100000日元，則可以買入的美元金額應為（）。A、964.15B、956.21C、965.72D、968.5258.保險合同是投保人支付保險費給保險人，保險人在保險標的發生約定事故時承擔經濟損失補償責任。可見保險合同是我們理賠時的主要依據，所以理財規劃師要熟練掌握保險合同的知識。請根據對保險合同的認識解答以下試題：在人身保險合同中，保險事故發生后，被保險人仍生存則保險金請求權由（）行使。A、被保險人本人B、被保險人指定的受益人C、投保人D、投保人指定的受益人59.隨著資產證券化的發展，出現了許多衍生結構，以吸引更廣泛的投資者，其中（）結構比較流行。A、抵押貸款債券B、消費貸款債券C、壽險保單債券D、質押貸款債券60.一國的產業政策中，經濟杠桿干預手段與信息誘導手段都屬于間接干預手段，都用來對（）進行調節。A、企業生產函數有關內生變量B、控制于政府手中的內生變量C、企業經濟活動的參數D、以上皆是61.以下不屬于存款貨幣優點的是（）。A、方便B、不易模仿C、不需找零D、可以杜絕"空頭支票"和利用支票的欺詐行為62.《個人所得稅法》規定："企業和個人按照省級以上人民政府規定的比例提取并繳付的（）、醫療保險金、基本養老保險金、失業保險金，不計入個人當期的工資、薪金收入，免于征收個人所得稅。"A、住房公積金B、向保險公司繳納的意外保險的保費C、向保險公司繳納的養老保險的保費D、向保險公司繳納的保險的保費63.財產租賃所得中，每次（月）收入超過4000元的，允許減除800元的修繕費用，通過計算實際減除（）元。A、800B、640C、160D、12064.王某在商店買了一臺筆記本電腦，其舊筆記本被偷走并被賣于善意第三人李某，王某對舊筆記本的所有權屬于（）A、絕對喪失B、相對喪失C、強制喪失D、自愿喪失65.無論是在金本位制度、還是紙幣流通制度下決定匯率的基礎都是貨幣實際價值的對比，（）不依外匯市場供求波動而波動，不是市場實際外匯買賣的匯率而應是買賣外匯的基礎。A、名義匯率B、實際匯率C、浮動匯率D、官方匯率66.國際金融組織大多是以（）形式來發揮作用的。A、銀行B、跨國企業C、政府機構D、民間組織67.除法律另有規定或當事人另有約定外，意思表示由第三人義務轉達，而第三人由于過失傳達錯誤或沒有傳達，使他人受到損失，承擔賠償責任的是（）。A、第三人B、意思表示的受領人C、意思表示人D、意思表示人和第三人68.一國的國內生產總值小于國民生產總值，說明該國公民從外國取得的收入（）外國公民從該國取得的收入。A、大于B、小于C、等于D、可能大于也可能小于69.張先生為估算其所持有的基金份額的價值，可以通過先測算基金資產總額的方法進行。在計算基金資產總額時，基金擁有的上市股票、認股權證是以計算日集中交易市場的（）為準。A、開盤價B、收盤價C、最高價D、最低價70.王先生女兒今年8歲,預計18歲上大學,目前大學四年學費25000元。假設學費上漲率每年為5%。理財規劃師估算出王先生未來的教育費用總額為（）。A、44771B、40722C、35816D、3257771.關稅以通過關境的貨物和物品的流向為標準，可分為（）種。A、進口關稅B、出口關稅C、過境關稅D、增值稅E、消費稅72.跨國公司的非股權參與形式中，許可證合同可以成為技術轉讓的有效渠道，有助于提高東道國工業生產能力。（）73.某保險合同規定地震、火災屬于保險責任，如果地震引起火災，并導致企業財產損失，按近因原則，保險人的正確處理方式是（）。A、保險人不承擔賠償責任B、僅賠償因地震引起的財產損失C、僅賠償因火災引起的財產損失D、地震、火災引起的財產損失均予賠償74.與其他規劃相比，（）是最沒有時間彈性和費用彈性的理財目標。A、退休養老規劃B、投資規劃C、子女教育金D、購房規劃75.李大爺無兒無女，和老伴有一套80平方米住房，他很擔心將要面臨的養老問題，最近聽說了以房養老這個方法，遂向理財規劃師咨詢。以房養老適合的人群不包括（）。A、無子無女的老人B、不想將房產遺留給子女的老人C、子女在國外的空巢老人D、子女不開明的老人76.臨時調高的信用卡額度，一般在（）天有效。A、15B、20C、30D、4577.公司與獨資企業的區別包括（）。A、法律地位不同B、財產擁有權和支配權不同C、債務承擔責任不同D、組織管理不同E、以上都正確78.下列關于保險合同的成立與生效的說法中正確的是（）。A、保險合同成立即生效B、保險合同成立后不立即生效C、保險合同成立即生效或者保險合同成立后不立即生效D、無法確定79.法人的作品及其享受著作權的職務作品，其使用權為40年。（）80.通常，壟斷程度越高的行業，證券投資風險（）。A、越小B、和別的企業一樣C、越大D、不確定81.某人買了兩種不相互影響的彩票，假定第一種彩票中獎的概率為0.015，第二種彩票中獎的概率是0.02，那么兩張彩票同時中獎的概率就是（）。A、0.0002B、0.0003C、0.0001D、0.582.在不定值保險中，保險金額既可按保險標的的實際價值確定，也可按投保時保險標的的賬面價值確定。（）83.企業年金直接承付中的外部積累法是指（）。A、企業把為職工積累的企業年金基金單獨存放在企業以外的金融機構B、企業參加一個具有獨立法人資格的養老基金會來辦理其養老基金計劃C、把積累的企業年金基金留在企業的賬面上D、以上均不對84.沒有合法依據的一方取得利益，使另一方受有損害的行為是（）。A、不當得利B、合同C、侵權行為D、無因管理85.如果投資組合包括全部股票，則投資者（）。A、不承擔任何風險B、只承擔市場風險C、只承擔公司特有風險D、既承擔市場風險，又承擔公司特有風險86.男女雙方申請結婚，婚姻登記機關不予登記的情況有（）。A、一方未達法定婚齡B、一方已有配偶C、一方患麻風病已經治愈D、雙方是姑表兄妹E、雙方是父母之命87.勞動和社會保障部1999年3月9日發布了《關于制止和糾正違反國家規定辦理企業職工提前退休有關問題的通知》指出：國家法定的企業（）退休年齡是年滿55周歲。A、男工人B、女工人C、女干部D、男干部88.會計的職能包括（）。A、進行會計核算B、實施會計監督C、預測經濟前景D、參與經濟決策E、分析經濟形勢89.（）是區別不同類型稅種的主要標志。A、納稅義務人B、征稅稅目C、征稅對象D、征稅稅率90.不在公司擔任除董事外的其他職務，并與其受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關系的角色，是（）。A、董事長B、副董事長C、獨立董事D、監事91.月結余比率即每月收支結余與月收入的比率。這一比率是通過衡量每月現金流狀況來細致反映客戶的財務狀況。月結余比率的理想值一般是（）左右。A、0.1B、0.5C、0.3D、0.692.我國已經進入老齡化社會，國家養老的壓力越來越大，通過大力發展商業性養老保險，可以有效緩解政府壓力，提高社會保障水平，增進人民福利。這反映了商業養老保險的（）作用。A、發展商業養老保險有利于優化我國金融市場結構B、發展商業養老保險有利于促進我國經濟增長方式的轉變C、發展商業養老保險有利于完善社會保障體系D、以上均不對93.智慧型汽車信貸消費產品，無須找人擔保，無須當地戶籍就可直接貸款購車。（）94.下列關于國際證券委員會組織的說法錯誤的是（）A、創建于1984年，目前有179個成員B、目前所有有股票交易所的國家都已是其會員C、其宗旨是為了維持公平有效的市場D、其提議對成員具有法律約束力95.隨著人口老齡化、就業方式多樣化和城市化的發展，現行企業職工基本養老保險制度顯現出一些與社會經濟發展不相適應的問題。在充分調查研究和總結過去20年來養老保險改革經驗的基礎上，國務院2005年12月發布《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》（以下簡稱《決定》）。為了更好地為客戶服務，理財規劃師需要及時掌握《決定》的相關精神。《決定》實施之前，我國退休人員繳費滿15年以上的，基本養老金都按當地職工上一年度平均工資的（）計發。A、5%B、10%C、15%D、20%96.當經濟出現衰退與蕭條時，失業救濟和其他福利開支相應增加，可抑制人們收入特別是可支配收入的下降。（）97.地方政府債券的發行主體是地方政府及地方