基金從業資格基金法律法規、職業道德與業務規范（基金的信息披露）模擬試卷1（共9套）（共243題）基金從業資格基金法律法規、職業道德與業務規范（基金的信息披露）模擬試卷第1套一、單項選擇題(本題共29題，每題1.0分，共29分。)1、投資人持有的公募基金所投資的所有股票明細，可以在該基金的()中查詢。A、基金年度報告B、基金合同C、基金月度報告D、基金季度報告標準答案：A知識點解析：基金年度報告中的投資組合報告應披露以下信息：期末基金資產組合，期末按行業分類的股票投資組合，期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的所有股票明細，報告期內股票投資組合的重大變動，期末按券種分類的債券投資組合，期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前5名債券明細，投資貴金屬、股指期貨、國債期貨等情況，投資組合報告附注等。2、下列凈值披露事項符合法規規定的是()。A、封閉式基金每日披露的信息應當包括基金資產凈值、份額凈值和份額累計凈值B、開放式基金在開放申購和贖回前，應當披露每天的份額凈值和資產凈值C、封閉式基金每周披露的信息應當包括資產凈值和份額凈值D、開放式基金的開放申購和贖回后，應當披露每個開放日的資產凈值、份額凈值和份額累計凈值標準答案：C知識點解析：A項，封閉式基金一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值。BD兩項，對開放式基金來說，在其開放申購和贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；開放申購和贖回后，則會披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。3、某公募基金的信息披露文件中，對基金產品的各項風險因素進行分析，并列明與特定基金品種、特定投資方法或特定投資對象相關的特定風險，該文件是()。A、基金凈值公告B、基金托管協議C、基金招募說明書D、基金合同標準答案：C知識點解析：對于基金招募說明書的風險提示，在招募說明書封面的顯著位置，管理人一般會做出“基金過往業績不預示未來表現；不保證基金一定盈利，也不保證最低收益”等風險提示。在招募說明書正文，管理人還會就基金產品的各項風險因素進行分析，并列明與特定基金品種、特定投資方法或特定投資對象相關的特定風險。4、遇重大事件基金應當披露臨時報告的，應當在重大事件發生之日起()日內編制并披露臨時報告書。A、3B、2C、15D、1標準答案：B知識點解析：如果預期某種信息可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響，則該信息為重大信息，相關事件為重大事件，信息披露義務人應當在重大事件發生之日起2日內編制并披露臨時報告書。5、基金公司募集基金前，需在管理人網站上公告的文件不包括()。A、基金合同B、基金的招募說明書C、基金托管協議D、法律意見書標準答案：D知識點解析：在基金份額發售的3日前，基金管理人需要：①將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報刊和管理人網站上；②將基金合同、托管協議登載在管理人網站上；③將基金份額發售公告登載在指定報刊和管理人網站上。6、關于貨幣市場基金季度報告中有關偏離度的信息披露，下列披露內容錯誤的是()。A、報告期內偏離度的最高值B、報告期偏離度的簡單平均值C、報告期內偏離度絕對值在0．25％～0．5％間的次數D、報告期內偏離度的最低值標準答案：B知識點解析：在季度報告的投資組合報告中，貨幣市場基金將披露報告期內偏離度絕對值在0．25％～0．5％間的次數、偏離度的最高值和最低值、偏離度絕對值的簡單平均值等信息。7、以下需要基金托管人出具托管人報告的是()。Ⅰ．基金季度報告Ⅱ．基金臨時報告Ⅲ．基金半年度報告Ⅳ．基金年度報告A、Ⅲ、ⅣB、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ標準答案：A知識點解析：基金托管人的信息披露義務包括在基金半年度報告及年度報告中出具托管人報告，對報告期內托管人是否盡職盡責履行義務以及管理人是否遵規守約等情況做出聲明。8、以下選項中不屬于QDII基金臨時公告中的特殊披露要求中的是()。A、匯率變動B、變更投資顧問C、變更境外托管人D、境外訴訟標準答案：A知識點解析：當QDH基金發生變更境外托管人、變更投資顧問、投資顧問主要負責人變動、涉及境外訴訟等重大事件時，應在事件發生后及時披露臨時公告，并在更新的招募說明書中予以說明。9、基金合同所包含的重要信息不包括()。A、基金的投資基本要素B、基金的運作方式C、當事人的權利義務D、基金的持有人結構標準答案：D知識點解析：基金合同包含以下兩類重要信息：①基金投資運作安排和基金份額發售安排方面的信息，例如基金運作方式，運作費用，基金發售、交易、申購、贖回的相關安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項，此類信息一般也會在基金招募說明書中出現；②基金合同特別約定的事項，包括基金當事人的權利義務、基金持有人大會、基金合同終止等方面的信息。10、信息披露義務人應當在事件發生之日起2日內編制并披露臨時公告書的事件，不包括()。A、基金轉換運作方式B、基金托管人的托管部門負責人變更C、巨額贖回時全額確認并按時支付D、延長基金合同標準答案：C知識點解析：如果預期某種信息可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響，則該信息為重大信息，相關事件為重大事件，信息披露義務人應當在重大事件發生之日起2日內編制并披露臨時報告書。基金的重大事件可包括：基金份額持有人大會的召開，提前終止基金合同，延長基金合同期限，轉換基金運作方式，更換基金管理人或托管人，基金管理人的董事長、總經理及其他高級管理人員、基金經理和基金托管人的基金托管部門負責人發生變動，涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟，基金份額凈值計價錯誤金額達基金份額凈值的0．5％，開放式基金發生巨額贖回并延期支付，等等。11、貨幣基金通常不需要定期披露份額凈值，而是披露()。A、每份基金收益、最近7日年化收益率B、每份基金收益、最近3日年化收益率C、每萬份基金收益、最近3日年化收益率D、每萬份基金收益、最近7日年化收益率標準答案：D知識點解析：貨幣市場基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告，包括每萬份基金收益和最近7日年化收益率。12、開放式基金的開放期，基金管理人應披露基金每個開放日的()。A、基金資產凈值和基金累計份額凈值B、基金資產凈值和基金份額凈值C、基金資產總值和基金資產凈值D、基金份額凈值和基金累計份額凈值標準答案：D知識點解析：開放式基金在開始辦理申購或者贖回前，至少每周公告一次資產凈值和份額凈值；開放申購贖回后，應于每個開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計凈值。如遇半年末或年末，還應披露半年度和年度最后一個市場交易日的基金資產凈值、份額凈值和份額累計凈值。13、關于基金信息披露的表述，不正確的是()。A、加強基金信息披露可以改變投資者的信息弱勢地位B、基金信息披露有利于投資者的價值判斷C、加強基金信息披露可以防止信息的濫用D、基金信息披露是一種自愿性信息披露標準答案：D知識點解析：基金信息披露是指基金市場上的有關當事人在基金募集、上市交易、投資運作等一系列環節中，依照法律法規規定向社會公眾進行的信息披露。依靠強制性信息披露，培育和完善市場運行機制，增強市場參與各方對市場的理解和信心，是世界各國(地區)證券市場監管的普遍做法，基金市場作為證券市場的組成部分也不例外。14、基金管理人召集基金份額持有人大會，應至少提前30公告大會的事項不包括()。A、基金份額持有人名錄B、召開時間C、表決方式D、審議事項標準答案：A知識點解析：管理人召集基金份額持有人大會的，應至少提前30日公告大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。15、基金上市交易公告書披露的事項不包括()。A、基金持有人結構B、基金托管人報告C、募集情況與上市交易安排D、基金合同摘要標準答案：B知識點解析：基金上市交易公告書的主要披露事項包括：基金概況、基金募集情況與上市交易安排、持有人戶數、持有人結構及前10名持有人、主要當事人介紹、基金合同摘要、基金財務狀況、基金投資組合報告、重大事件揭示等。16、目前，披露上市交易公告書的基金品種不包括()。A、LOFB、封閉式基金C、貨幣市場基金D、ETF標準答案：C知識點解析：凡是根據有關法律法規發售基金份額并申請在證券交易所上市交易的基金，基金管理人均應編制并披露基金上市交易公告書。目前，披露上市交易公告書的基金品種主要有封閉式基金、上市開放式基金(LOF)和交易型開放式指數基金(ETF)以及分級基金子份額。17、我國基金信息披露的規范性文件中，基金信息披露編報規則不包括()。A、交易的業務規則的編制及披露B、主要財務指標的計算及披露C、投資組合報告的編制及披露D、基金凈值表現的編制及披露標準答案：A知識點解析：基金運作信息披露文件主要包括基金凈值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告書等。其中，基金定期公告包括基金季度報告、基金半年度報告、基金年度報告。而基金年度報告的內容包括基金管理人和托管人在年度報告披露中的責任、正文與摘要的披露、關于年度報告中的重要提示、基金財務指標的披露、基金凈值表現的披露、基金管理人報告的披露、基金財務會計報告的編制與披露、基金投資組合報告的披露、基金持有人信息的披露、開放式基金份額變動的披露。18、基金年度報告披露的財務指標中，能夠較為合理地評價基金業績表現的指標是()。A、期末基金份額凈值B、基金份額凈值增長率C、基金凈值總額D、期末可供分配利潤標準答案：B知識點解析：基金年度報告中應披露以下財務指標：本期利潤、本期利潤扣減本期公允價值變動損益后的凈額、加權平均份額本期利潤、期末可供分配利潤、期末可供分配份額利潤、期末資產凈值、期末基金份額凈值、加權平均凈值利潤率、本期份額凈值增長率和份額累計凈值增長率等。其中，凈值增長指標是目前較為合理的評價基金業績表現的指標。19、基金管理公司應在QDII基金的招募說明書中披露境外投資顧問和境外托管人的信息不包括()。A、境外投資顧問主要負責人家庭背景B、境外托管人托管資產規模C、境外托管人辦公地址D、境外投資顧問成立時間標準答案：A知識點解析：基金管理公司在管理QDII基金時，如委托境外投資顧問、境外托管人，應在招募說明書中披露境外投資顧問和境外托管人的相關信息，包括境外投資顧問和境外托管人的名稱、注冊地址、辦公地址、法定代表人、成立時間，境外投資顧問最近一個會計年度資產管理規模，主要負責人教育背景、從業經歷、取得的從業資格和專業職稱介紹，境外托管人最近一個會計年度實收資本、托管資產規模、信用等級等。20、相對于實質性審查制度，強制性信息披露的基本推論是投資者在公開信息的基礎上()。A、“賣者自慎”B、“買者自擔”C、“賣者自擔”D、“買者自慎”標準答案：D知識點解析：強制性信息披露的基本推論是投資者在公開信息的基礎上“買者自慎”。它可以改變投資者的信息弱勢地位，增加資本市場的透明度，防止利益沖突與利益輸送，增加對基金運作的公眾監督，限制和防范基金管理不當和欺詐行為的發生。21、當基金發生重大事件可能對投資者決策產生重大影響時，基金管理人應在重大事件發生之日起2日內披露臨時報告，體現了基金信息披露的()。A、真實性原則B、準確性原則C、完整性原則D、及時性原則標準答案：D知識點解析：暫無解析22、以下屬于基金信息披露的自律規則的是()。A、《證券投資基金法》B、《證券交易所業務規則》C、《證券投資基金信息披露管理辦法》D、《證券投資基金信息披露內容與格式準則》標準答案：B知識點解析：A項屬于基金信息披露的國家法律；C項屬于基金信息披露的部門規章；D項屬于基金信息披露的規范性文件。23、以下不屬于基金管理人信息披露范圍的是()。A、涉及基金凈值復核的信息披露B、涉及基金募集的信息披露C、涉及基金上市交易的信息披露D、涉及基金投資運作的信息披露標準答案：A知識點解析：基金管理人主要負責辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項，具體涉及基金募集、上市交易、投資運作、凈值披露等各環節。A項，涉及基金凈值復核的信息披露屬于基金托管人的信息披露范圍。24、ETF上市交易后，其管理人應在()向證券交易所和證券登記結算公司提供申購、贖回清單。A、每日開市前B、每周C、每月D、不定期標準答案：A知識點解析：ETF上市交易后，其管理人應在每日開市前向證券交易所和證券登記結算公司提供申購、贖回清單，并在指定的信息發布渠道上公告。25、當媒體報道或市場流傳的消息可能對基金價格產生誤導性影響或引起較大波動時，()應在知悉后立即對該消息進行公開澄清。A、基金托管人B、監管機構C、基金管理人D、證券交易所標準答案：C知識點解析：當媒體報道或市場流傳的消息可能對基金價格產生誤導性影響或引起較大波動時，管理人應在知悉后立即對該消息進行公開澄清，將有關情況報告中國證監會及基金上市的證券交易所。26、投資者繳納基金份額認購款項時，即表明其對()的承認和接受，此時基金合同成立。A、基金托管協議B、基金合同C、基金招募說明書D、基金臨時公告標準答案：B知識點解析：基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權利義務關系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認購款項時，即表明其對基金合同的承認和接受，此時基金合同成立。27、基金運作信息披露文件包括()。A、招募說明書B、基金合同C、上市交易公告書D、基金份額發售公告標準答案：C知識點解析：基金運作信息披露文件主要包括基金凈值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告書等。28、下列報告中，必須每季度定期公布的是()。A、基金投資組合報告B、基金公開說明書C、內部監察報告D、基金凈值公告標準答案：A知識點解析：暫無解析29、以下不在基金財務報表附注中披露的內容是()。A、主要會計政策B、基金資產負債表日后非調整事項的說明C、投資組合重大變動D、關聯方關系及其交易標準答案：C知識點解析：基金財務報表附注的披露內容主要包括：基金的基本情況，會計報表的編制基礎，遵循會計準則及其他有關規定的聲明，主要會計政策和會計估計，會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明，稅項，或有和承諾事項，資產負債表日后非調整事項的說明，關聯方關系及其交易，報表重要項目的說明，利潤分配情況，期末基金持有的流通受限證券，金融工具風險及管理等。基金從業資格基金法律法規、職業道德與業務規范（基金的信息披露）模擬試卷第2套一、單項選擇題(本題共29題，每題1.0分，共29分。)1、我國信息披露法規對信息披露事件“重大性”的界定標準是()。Ⅰ．影響投資者決策標準Ⅱ．影響證券市場價格標準Ⅲ．影響波及范圍標準A、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、ⅡD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標準答案：C知識點解析：各國(地區)信息披露所采用的“重大性”概念有以下兩種標準：一種是“影響投資者決策標準”，另一種是“影響證券市場價格標準”。按照前一種標準，如果可以合理地預期某種信息將會對理性投資者的投資決策產生重大影響，則該信息為重大信息，應及時予以披露。按照后一種標準，如果相關信息足以導致或可能導致證券價值或市場價格發生重大變化，則該信息為重大信息，應予披露。2、以下涉及基金托管人信息披露義務的業務環節是()。Ⅰ．基金資產保管Ⅱ．代理清算交割Ⅲ．會計核算Ⅳ．投資運作監督A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ標準答案：C知識點解析：基金托管人的信息披露義務主要是辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項，具體涉及基金資產保管、代理清算交割、會計核算、凈值復核、投資運作監督等環節。3、當負偏離度絕對值連續2個交易日超過0．5％時，基金管理人對持有投資組合的賬面價值進行調整，應當采用的估值方式是()。A、成本估值B、公允價值估值C、市值法估值D、收益法估值標準答案：B知識點解析：當負偏離度絕對值連續2個交易日超過0．5％時，基金管理人應當采用公允價值估值方法對持有投資組合的賬面價值進行調整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行財產清算等措施。4、以下關于QDII基金信息披露的表述，錯誤的是()。A、開放申購、贖回后，應當在每個估值日披露基金份額凈值和基金累計份額凈值B、定期報告中應當披露外幣交易及外幣折算相關信息C、基金管理人委托的境外投資顧問發生變更時，應當及時發布臨時公告D、基金合同、招募說明書中應當披露投資境外市場可能產生的風險信息標準答案：A知識點解析：A項，QDII基金是開放式基金，在其開放申購、贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；開放申購、贖回后，則需要披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。QDII基金的凈值在估值日后1～2個工作日內披露。5、在我國，證券投資基金的基金管理人、基金托管人和基金持有人之間的權利義務由()確定。A、基金公司章程B、基金托管協議C、基金合同D、基金招募說明書標準答案：C知識點解析：基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權利義務關系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認購款項時，即表明其對基金合同的承認和接受，此時基金合同成立。6、關于基金的年度報告，以下表述錯誤的是()。A、基金年報應經二分之一以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發B、基金托管人負責復核基金年報并出具托管人報告C、個別董事對基金年度報告內容的真實、準確和完整無法保證或存在異議，應單獨陳述理由和發表意見D、基金管理人是基金年度報告的編制者和披露義務人標準答案：A知識點解析：管理人是基金年度報告的編制者和披露義務人，管理人及其董事應保證年度報告的真實、準確和完整，并就其保證承擔個別及連帶責任。法規規定，基金年度報告應經2／3以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發，如個別董事對年度報告內容的真實、準確、完整無法保證或存在異議，應當單獨陳述理由和發表意見，未參會董事應當單獨列示其姓名。托管人在年度報告披露中的責任主要是一些與托管職責相關的披露責任，包括負責復核年度報告、半年度報告中的財務會計資料等內容，并出具托管人報告等。7、基金合同是約定()權利義務關系的重要法律文件。A、基金管理人和基金托管人B、基金管理人和基金份額持有人C、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人D、基金托管人和基金份額持有人標準答案：C知識點解析：基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權利義務關系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認購款項時，即表明其對基金合同的承認和接受，此時基金合同成立。8、基金管理人關于ETF份額參考凈值的計算方式，一般需經()認可后公告。A、中國證監會B、證券業協會C、基金業協會D、證券交易所標準答案：D知識點解析：基金管理人關于ETF份額參考凈值的計算方式，一般需經證券交易所認可后公告；修改ETF份額參考凈值計算方式，也需經證券交易所認可后公告。9、基金管理公司需要在每年結束后()內，披露基金年度報告。A、60個工作日B、60個自然日C、90個工作日D、90個自然日標準答案：D知識點解析：基金年度報告是基金存續期信息披露中信息量最大的文件。應當在每年結束之日起90日內，編制完成基金年度報告，并將年度報告正文登載于網站上，將年度報告摘要登載在指定報刊上。10、以下不屬于基金托管人臨時信息披露事項的是()。A、發生涉及非托管業務的訴訟B、托管人召集持有人大會C、托管人受到監管部門的調查D、托管部門主要業務人員在1年內變動超過30％標準答案：A知識點解析：當基金發生涉及托管人及托管業務的重大事件時，例如，基金托管人的專門基金托管部門的負責人變動，該部門的主要業務人員在1年內變動超過30％，托管人召集基金份額持有人大會，托管人的法定名稱或住所發生變更，發生涉及托管業務的訴訟，托管人受到監管部門的調查或托管人及其托管部門的負責人受到嚴重行政處罰，等等，托管人應當在事件發生之日起2日內編制并披露臨時公告書，并報中國證監會及地方證監局備案。11、開放式基金管理人應在基金合同生效后每________個月結束之日起________日內，將更新的招募說明書登載在管理人網站上。()A、6；30B、3；45C、3；30D、6：45標準答案：D知識點解析：開放式基金合同生效后每6個月結束之日起45日內，將更新的招募說明書登載在管理人網站上，更新的招募說明書摘要登載在指定報刊上；在公告的15日前，應向中國證監會報送更新的招募說明書，并就更新內容提供書面說明。12、基金管理人應當在每個季度結束之日起()個工作日內編制完成季度報告并對外披露。A、15B、20C、10D、30標準答案：A知識點解析：在每年結束后90日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。在上半年結束后60日內，在指定報刊上披露半年度報告摘要，在管理人網站上披露半年度報告全文。在每季結束后15個工作日內，在指定報刊和管理人網站上披露基金季度報告。13、根據《證券投資基金信息披露管理辦法》，需要出具審計報告的是()。A、季度報告B、月度報告C、年度報告D、半年報告標準答案：C知識點解析：根據《證券投資基金信息披露管理辦法》第十八條的規定，基金管理人應當在每年結束之日起九十日內，編制完成基金年度報告，并將年度報告正文登載于網站上，將年度報告摘要登載在指定報刊上。基金年度報告的財務會計報告應當經過審計。14、基金投資組合一般在()中公布。A、周報B、季報C、臨時報告D、月報標準答案：B知識點解析：基金季度報告主要包括基金概況、主要財務指標和凈值表現、管理人報告、投資組合報告、開放式基金份額變動等內容。在季度報告的投資組合報告中，需要披露基金資產組合、按行業分類的股票投資組合、前10名股票明細、按券種分類的債券投資組合、前5名債券明細，投資貴金屬、股指期貨、國債期貨等情況以及投資組合報告附注等內容。15、基金信息披露義務人不包括()。A、基金管理人B、基金代銷機構C、基金托管人D、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人標準答案：B知識點解析：在基金募集和運作過程中，負有信息披露義務的當事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人。他們應當依法及時披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。16、基金托管人召集基金份額持有人大會應至少提前()日公告大會的召開時間、會議形式、審議事項和表決方式等事項。A、30B、45C、15D、10標準答案：A知識點解析：托管人召集基金份額持有人大會的，應至少提前30日公告大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。會議召開后，應將持有人大會決定的事項報中國證監會核準或備案，并予公告。17、基金托管人對基金管理人監督的主要內容之一是()。A、對基金投資范圍、公開披露信息的監督B、對基金投資范圍、交易過程的監督C、對基金投資范圍、投資對象的監督D、對基金投資范圍、投資流程的監督標準答案：C知識點解析：基金托管協議是基金管理人和基金托管人簽訂的協議，基金托管協議包含兩類重要信息：①基金管理人和基金托管人之間的相互監督和核查。例如，基金托管人應依據法律法規和基金合同的約定，對基金投資對象、投資范圍、投融資比例、投資禁止行為、基金參與銀行間市場的信用風險控制等進行監督；基金管理人應對基金托管人履行賬戶開設、凈值復核、清算交收等托管職責情況等進行核查。②協議當事人權責約定中事關持有人權益的重要事項。18、以下關于QDII基金的描述，不正確的是()。A、QDII基金的信息披露可同時采用中、英文，以中文為準B、QDII基金的管理人員可聘請境外投資顧問C、QDII基金一般直接由海外托管銀行來負責境內、境外資產的托管業務D、QDII基金可單獨或同時以人民幣、美元等主要外幣計算并披露凈值信息標準答案：C知識點解析：C項，與普通基金僅投資境內證券不同，QDII基金將其全部或部分資金投資于境外證券，基金管理人可能會聘請境外投資顧問為其境外證券投資提供咨詢或組合管理服務，基金托管人可能會委托境外資產托管人負責境外資產托管業務。19、關于基金依法披露的信息對投資者的價值判斷，表述不正確的是()。A、可以評價基金經理的管理水平B、及時了解基金投資的所有具體品種C、可以判斷基金投資是否符合基金合同的約定D、判斷基金的風險狀況標準答案：B知識點解析：在基金運作過程中，通過充分披露基金投資組合、歷史業績和風險狀況等信息，現有基金份額持有人可以評價基金經理的管理水平，了解基金投資是否符合基金合同的承諾，從而判定該基金產品是否值得繼續持有。20、()要求用精確的語言披露信息，不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言。A、真實性原則B、準確性原則C、完整性原則D、規范性原則標準答案：B知識點解析：基金信息披露的原則包括真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則和公平性原則。其中，準確性原則要求用精確的語言披露信息，在內容和表達方式上不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言。21、下列不屬于我國基金信息披露制度體系的是()。A、基金信息披露的地方政策B、基金信息披露的國家法律C、基金信息披露的規范性文件D、信息披露自律規則標準答案：A知識點解析：我國的基金信息披露制度體系可分為國家法律、部門規章、規范性文件與自律規則四個層次。22、公開披露基金信息的禁止行為，不包括()。A、對證券投資業績進行預測B、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏C、通過基金管理人自身開設和管理的網絡披露信息D、違規承諾收益或者承擔損失標準答案：C知識點解析：法律法規對于借公開披露基金信息為名編制、傳播虛假基金信息，惡意進行信息誤導，詆毀同行或競爭對手等行為做出了禁止性規定。具體包括以下情形：①虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；②對證券投資業績進行預測；③違規承諾收益或者承擔損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；⑤登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；⑥中國證監會禁止的其他行為。23、基金管理人應于基金()在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告。A、份額發售前3日B、合同生效當天C、合同生效的次日D、合同生效前3日標準答案：C知識點解析：基金管理人應于基金合同生效的次日，在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告；基金托管人應在基金份額發售的3日前，將基金合同、托管協議登載在托管人網站上。24、開放式基金由基金管理人在每個開放日后的第()天進行基金資產凈值公告。A、4B、3C、2D、1標準答案：D知識點解析：開放式基金在開始辦理申購或者贖回前，至少每周公告一次資產凈值和份額凈值；開放申購贖回后，應于每個開放目的次日披露基金份額凈值和份額累計凈值。25、基金份額持有人自行召集持有人大會時，應至少提前()日公告持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、表決方式等事項。A、45B、30C、10D、15標準答案：B知識點解析：根據《證券投資基金法》，當代表基金份額10％以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，而管理人和托管人都不召集的時候，代表基金份額10％以上的持有人有權自行召集。此時，該類持有人應至少提前30日公告持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。26、招募說明書不包含()。A、基金收益分配原則和方式B、基金運作方式C、從基金資產中列支的費用的種類D、基金份額的發售、交易、申購、贖回的約定標準答案：A知識點解析：招募說明書包含的重要信息包括：①基金運作方式；②從基金資產中列支的費用的種類、計提標準和方式；③基金份額的發售、交易、申購、贖回的約定，特別是買賣基金費用的相關條款；④基金投資目標、投資范圍、投資策略、業績比較基準、風險收益特征、投資限制等；⑤基金資產凈值的計算方法和公告方式；⑥基金風險提示；⑦招募說明書摘要。A項屬于基金合同應包含的信息。27、()不屬于貨幣市場基金收益公告的內容。A、封閉期的收益公告B、開放日的收益公告C、份額凈值D、節假日的收益公告標準答案：C知識點解析：貨幣市場基金每日分配收益，份額凈值保持1元不變，因此，貨幣市場基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告。按照披露時間的不同，貨幣市場基金收益公告可分為三類：封閉期的收益公告、開放日的收益公告和節假目的收益公告。28、基金年度報告的編制者和披露義務人是()。A、基金管理人B、基金發起人C、基金份額持有人D、基金托管人標準答案：A知識點解析：基金管理人是基金年度報告的編制者和披露義務人，因此，管理人及其董事應保證年度報告的真實、準確和完整，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔個別及連帶責任。29、報告期內累計買入、累計賣出價值超出期初基金資產凈值()時，基金管理人需要在基金股票投資組合重大變動事項中披露股票明細。A、1％B、2％C、3％D、5％標準答案：B知識點解析：暫無解析基金從業資格基金法律法規、職業道德與業務規范（基金的信息披露）模擬試卷第3套一、單項選擇題(本題共32題，每題1.0分，共32分。)1、關于基金半年度報告的特點，下列說法錯誤的是()。A、半年度報告不要求進行審計B、半年度報告只需披露當期的主要會計數據和財務指標C、半年度報告的管理人報告需要披露內部監察報告D、半年度報告無須披露近3年每年的基金收益分配情況標準答案：C知識點解析：基金半年度報告的披露特點是半年度報告不要求審計，財務報表附注的披露，只需披露當期的數據和指標，AB說法正確，不當選；半年度報告的管理人報告無須披露內部監察報告，無須披露近3年每年的基金收益分配情況，C項說法錯誤，當選；D項說法正確，不當選。故本題正確答案選C。2、基金年度報告要披露：上市基金前()名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。A、10B、20C、5D、3標準答案：A知識點解析：基金年度報告要披露：上市基金前10名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。3、基金上市交易公告的編制主體是()。A、基金管理人B、基金托管人C、基金管理人與基金托管人D、基金份額持有人標準答案：A知識點解析：凡是根據有關法律法規發售基金份額并申請在證券交易所上市交易的基金，基金管理人均應編制并披露基金上市交易公告書。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。4、某開放式基金于2017年1月5日成立，并于4月3日開放日正常申購與贖回，下列關于凈值披露事項屬于法規要求必須披露的是()。Ⅰ．該基金4月3日之前每周披露基金份額凈值Ⅱ．該基金4月3日之前每周披露基金資產凈值Ⅲ．該基金4月3日之后每日披露基金資產凈值Ⅳ．該基金4月3日之后每日披露基金份額凈值A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標準答案：A知識點解析：對于開放式基金來說，在其放開申購和贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；放開申購和贖回后，則會披露每個開放目的份額凈值和份額累計凈值。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ符合題意，A項當選；Ⅲ不符合題意，BCD不當選。故本題正確答案選A。5、QDⅡ基金份額凈值應當至少()計算并披露一次，如基金投資衍生品，應在()計算并披露。A、每周，每工作日B、每月，每工作日C、每工作日，每工作日D、每月，每周標準答案：A知識點解析：QDⅡ基金應至少每周計算并披露一次凈值信息。如投資衍生品，應在每個工作日計算并披露凈值。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。6、QDⅡ基金定期報告中的特殊披露要求不包括()。A、境外投資顧問和境外資產托管人信息B、境外證券投資信息C、投資境外市場可能產生的風險信息D、外幣交易及外幣折算相關的信息標準答案：C知識點解析：QDⅡ基金定期報告中的特殊披露要求：(1)境外投資顧問和境外資產托管人信息；(2)境外證券投資信息；(3)外幣交易及外幣折算相關的信息。QDⅡ基金定期報告中的特殊披露要求包括ABD項，不包括C項。故本題正確答案選C。7、當QDⅡ基金變更境外托管人、變更投資顧問、投資顧問主要負責人變動、涉及境外訴訟等重大事件時，應在事件發生后及時披露臨時公告。并在更新的()中予以說明。A、定期報告B、招募說明書C、托管協議D、基金合同標準答案：B知識點解析：當QDⅡ基金變更境外托管人、變更投資顧問、投資顧問主要負責人變動、涉及境外訴訟等重大事件時，應在事件發生后及時披露臨時公告，并在更新的招募說明書中予以說明。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。8、《證券投資基金信息披露管理辦法》屬于()范疇。A、國家法律B、部門規章C、規范性文件D、自律規則標準答案：B知識點解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》屬于部門規章。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。9、證券投資基金公開披露的信息不包括()。A、基金托管協議B、基金招募說明書C、基金管理人年度財務報告D、基金份額持有人大會決議標準答案：C知識點解析：公開披露包括基金管理人、基金托管人、基金份額持有人的披露義務。公開披露的基金信息包括：(1)基金招募說明書、基金合同、基金托管協議；(2)基金募集情況；(3)基金份額上市交易公告書；(4)基金資產凈值、基金份額凈值；(5)基金份額申購、贖回價格；(6)基金財產的資產組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告；(7)臨時報告；(8)基金份額持有人大會決議；(9)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；(10)涉及基金財產、基金管理業務、基金托管業務的訴訟或者仲裁；(11)中國證監會規定應予披露的其他信息。AB是管理人和托管人的義務，D是基金份額持有人的披露義務，ABD項屬于證券投資基金公開披露的信息，不當選；C項不屬于證券投資基金公開披露的信息，當選。故本題正確答案選C。10、當影子定價法與攤余成本法確定的基金資產凈值負偏離度的絕對值超過()％時，基金管理人應進行臨時報告。A、0．25B、0．5C、0．75D、1標準答案：A知識點解析：在臨時報告中披露偏離度信息。當影子定價與攤余成本法確定的基金資產凈值負偏離度的絕對值超過0．25％時，基金管理應當在2個交易日內向中國證監會報告。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。11、基金股票投資組合重大變動的披露內容不包括()。A、報告期內累計買入、累計賣出價值超出期初基金資產凈值2％的股票明細B、對累計買入、累計賣出價值前20名的股票價值低于2％的，應披露至少前20名的股票明細C、整個報告期內買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額D、報告期內累計買入、累計賣出價值超出期初基金資產凈值1％的股票明細標準答案：D知識點解析：基金股票投資組合重大變動的披露內容包括：(1)報告期內累計買入、累計賣出價值超出期初基金資產凈值2％的股票明細。(2)對累計買入、累計賣出價值前20名的股票價值低于2％的，應披露至少前20名的股票明細。(3)整個報告期內買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額。基金股票投資組合重大變動的披露內容包括ABC項，不包括D項。故本題正確答案選D。12、對于當期基金合同生效不足()的基金，可以不編制基金定期報告。A、1年B、3個月C、2個月D、6個月標準答案：C知識點解析：在每年結束后90日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。在上半年結束后60日內，在指定報刊上披露半年度報告摘要，在管理人網站上披露半年度報告全文。在每季結束后15個工作日內，在指定報刊和管理人網站上披露基金季度報告。上述定期報告在披露的第2個工作日，應分別報告中國證監會及地方證監局、基金上市的證券交易所備案。對于當期基金合同生效不足2個月的基金，可以不編制上述定期報告。故C項當選；ABD不當選。故本題正確答案選C。13、在基金募集和運作過程中，負有信息披露義務的當事人主要包括()。Ⅰ．基金管理人Ⅱ．基金托管人Ⅲ．基金經理Ⅳ．召集基金份額持有人大會的基金份額持有人A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標準答案：A知識點解析：在基金募集和運作過程中，負有信息披露義務的當事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人。他們應當依法及時披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。負有信息披露義務的當事人主要包括Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ，A項當選；負有信息披露義務的當事人主要不包括Ⅲ項，BCD不當選。故本題正確答案選A。14、基金的招募說明書更新的頻率是()。A、每半年B、每季度C、依據實際需要進行更新D、每年標準答案：A知識點解析：基金的招募說明書每6個月更新。故A項正確，當選；BCD錯誤，不當選。故本題正確答案選A。15、當發生對基金份額持有人權益或者基金價格產生重大影響的事件時，基金管理人應在()日內編制并披露臨時報告書，并報中國證監會及地方監管局備案。A、1B、2C、3D、5標準答案：B知識點解析：當發生對基金份額持有人權益或者基金價格產生重大影響的事件時，基金管理人應2日內編制并披露臨時報告書，并報中國證監會及地方監管局備案。封閉式基金還應在披露臨時報告前，送基金上市的證券交易所審核。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。16、基金合同是約定()權利義務關系的重要法律文件。A、基金管理人和基金托管人B、基金托管人和基金份額持有人C、基金管理人和基金份額持有人D、基金管理人、基金托管人和基金份額持有人標準答案：D知識點解析：合同當事人：投資者、管理人和托管人。故D項當選；ABC不當選。故本題正確答案選D。17、基金年度報告是基金的各類信息披露文件中信息量最大的文件，在會計年度結束后()日內經過審計后予以公告。A、10B、30C、60D、90標準答案：D知識點解析：基金年度報告是基金的各類信息披露文件中信息量最大的文件，在會計年度結束后90日內經過審計后予以公告。故D項當選；ABC不當選。故本題正確答案選D。18、債券基金通過分散投資可以有效避免單一債券可能面臨的較高的()。A、利率風險B、信用風險C、購買力風險D、政策風險標準答案：B知識點解析：債券的價格與市場利率變動密切相關，且呈反方向變動。如果債券發行人不能按時支付利息或償還本金，該債券就面臨很高的信用風險。投資者為彌補低等級信用債券可能面臨的較高信用風險．往往會要求較高的收益補償。一些債券評級機構會對債券的信用進行評級。如果某債券的信用等級下降，將會導致該債券的價格下跌，持有這種債券的基金的資產凈值也會隨之下降。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。19、某開放式基金于2017年1月5日成立，并于4月3日開放日正常申購與贖回，下列關于凈值披露事項屬于法規要求必須披露的是()。Ⅰ．該基金4月3日之前每周披露基金份額凈值Ⅱ．該基金4月3日之前每周披露基金資產凈值Ⅲ．該基金4月3日之后每日披露基金資產凈值Ⅳ．該基金4月3日之后每日披露基金份額凈值A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標準答案：A知識點解析：對于開放式基金來說，在其放開申購和贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；放開申購和贖回后．則會披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ符合題意，A項當選；Ⅲ項不符合題意，BCD不當選。故本題正確答案選A。20、基金會計報表附注不包括()。A、重要會計政策B、會計估計C、或有事項說明D、會計估計變更標準答案：C知識點解析：基金財務會計報表包括資產負債表、利潤表和凈值變動表等報表。基金會計報表附注包括重要會計政策和會計估計、會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明、報表重要項目的說明和關聯方關系及其交易等內容。基金會計報表附注包括ABD項，不包括C項。故本題正確答案選C。21、基金管理人必須在()上披露貨幣市場基金的年報。A、中國證監會指定的報刊B、基金托管人的官網C、基金代銷機構的官網D、基金注冊登記機構的官網標準答案：A知識點解析：編制完成基金年度報告后，將年度報告正文登載于網站上，另外必須將年度報告摘要登載在指定報刊上。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。22、基金管理公司應在()中披露本公司貨幣基金的偏離度信息。Ⅰ．月度報告Ⅱ．季度報告Ⅲ．半年度報告Ⅳ．年度報告A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ標準答案：C知識點解析：貨幣基金的偏離度信息需要在臨時報告、半年度報告和年度報告中披露。Ⅲ、Ⅳ符合題意，C項當選；Ⅰ、Ⅱ不符合題意，ABD不當選。故本題正確答案選C。23、以下屬于基金臨時報告披露的內容是()。A、××股票型基金前10大持有人名稱、持有份額B、由于第一重倉股發生重大事件停牌、××混合型基金將該股票估值下調30％C、××債券型基金前5大債券持倉明細D、××貨幣市場基金春節假期最后一日的7日年化收益率標準答案：B知識點解析：當發生對基金份額持有人權益或者基金價格產生重大影響的事件時，應在2日內編制并披露臨時報告書，并分別報中國證監會及地方監管局備案。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。24、對于貨幣基金，當影子定價所確定的基金資產凈值與攤余成本法計算的基金資產凈值存在偏離時，以下說法正確的是()。A、只是說明兩種估值方法得到的結果不同，基金組合不存在浮盈和浮虧B、表明基金組合存在浮盈C、當偏離度達到一定程度時，應在臨時報告中披露偏離度信息D、表明基金組合存在浮虧標準答案：C知識點解析：當影子定價所確定的基金資產凈值超過攤余成本法計算的基金資產凈值(即產生正偏離)時，表明基金組合中存在浮盈；反之。當存在負偏離時，則基金組合中存在浮虧。此時，若基金投資組合的平均剩余期限和融資比例仍較高，則該基金隱含的風險較大。當偏離度達到一定程度時，應在臨時報告中披露偏離程度信息。故C項正確，當選；ABD錯誤，不當選。故本題正確答案選C。25、我國信息披露法規對信息披露事件“重大性”的界定標準是()。Ⅰ．影響投資者決策標準Ⅱ．影響證券市場價格標準Ⅲ．影響波及范圍標準A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、ⅡD、Ⅱ、Ⅲ標準答案：C知識點解析：各國(地區)信息披露所采用的“重大性”概念有以下兩種標準：一種是“影響投資者決策標準”，另一種是“影響證券市場價格標準”。Ⅰ、Ⅱ符合題意，C項當選；Ⅲ項不符合題意，ABD不當選。故本題正確答案選C。26、對其他非常規基金產品，按照普通程序注冊，注冊審查時間不超過()。A、3個月B、4個月C、5個月D、6個月標準答案：D知識點解析：對其他非常規基金產品，按照普通程序注冊，注冊審查時間不超過6個月。故D項當選；ABC不當選。故本題正確答案選D。27、在交易時間內，根據基金份額參考凈值計算方式，申購贖回清單中的組合證券等信息，實時計算并公布ETF基金份額參考凈值的機構是()。A、基金管理人B、基金托管人C、證券登記結算機構D、證券交易所標準答案：D知識點解析：在交易時間內，證券交易所根據基金管理人提供的基金份額參考凈值計算方式、申購和贖回清單中的組合證券等信息，實時計算并公布基金份額參考凈值。故D項當選；ABC不當選。故本題正確答案選D。28、基金連續兩個開放日以上發生巨額贖回，基金管理人已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間()個工作日，并應當在至少一種中國證監會指定的信息披露媒體公告。A、3B、7C、10D、20標準答案：D知識點解析：基金連續2個開放日以上發生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請；已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應當在至少一種中國證監會指定的信息披露媒體公告。故D項當選；ABC不當選。故本題正確答案選D。29、托管人應當在事件發生之日起2日內編制并披露臨時公告書的重大事項包括()。Ⅰ．托管部門的主要業務人員在1年內變動超過30％Ⅱ．托管人召集基金份額持有人大會Ⅲ．托管人的法定名稱或者住所發生變動Ⅳ．托管人受到監管部門的調查或者受到嚴重行政處罰A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ標準答案：A知識點解析：托管人應當在事件發生之日起2日內編制并披露臨時公告書的重大事項包括：(1)基金托管人的專門基金托管部門的負責人變動，該部門的主要業務人員在1年內變動超過30％；(2)托管人召集基金份額持有人大會；(3)托管人的法定名稱或住所發生變更；(4)發生涉及托管業務的訴訟，托管人受到監管部門的調查或者受到嚴重行政處罰。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意，A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。甲基金公司于2017年設立了一只貨幣市場基金A(以下簡稱A基金)，于當年7月19日開始辦理基金份額發售，投資者張某于2017年9月1日(星期五)申購A基金100萬份，基金合同當日生效。因甲基金公司和乙基金托管機構已簽訂基金托管協議，于是甲基金公司將投資者張某的資金交由乙托管機構進行托管。30、“A基金”必須在每個開放日的次日在中國證監會指定報刊和管理人網站上披露開放日每萬份收益和()。A、基金份額凈值B、偏離度C、基金累計份額凈值D、基金7日年化收益率標準答案：D知識點解析：開放日的收益公告是指貨幣市場基金于每個開放日的次日在中國證監會指定報刊和管理人網站上披露開放日每萬份基金凈收益和最近7日年化收益率。故D項當選；ABC不當選。故本題正確答案選D。31、甲基金公司應在()在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告。A、2017年9月1日B、2017年9月2日C、2017年9月3日D、2017年9月5日標準答案：B知識點解析：基金管理人應在基金合同生效的次日，在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告。因此，甲基金公司應在2017年9月2日在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。32、乙基金托管機構作為基金托管人，主要涉及的信息披露內容包括()。Ⅰ．基金資產保管Ⅱ．代理清算交割Ⅲ．投資運作監督Ⅳ．凈值復核A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ標準答案：A知識點解析：基金托管人的信息披露義務主要是辦理與基金托管業務有關的信息披露事項，具體涉及基金資產保管、代理清算交割、會計核算、凈值復核、投資運作監督等環節。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項均符合題意，A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。基金從業資格基金法律法規、職業道德與業務規范（基金的信息披露）模擬試卷第4套一、單項選擇題(本題共33題，每題1.0分，共33分。)1、基金信息披露是指基金市場上的有關當事人在()、上市交易、投資運作等一系列環節中，依照法律法規規定向社會公眾進行的信息披露。A、基金募集B、上市前準備C、銀行貸款D、生產經營標準答案：A知識點解析：基金信息披露是指基金市場上的有關當事人在基金募集、上市交易、投資運作等一系列環節中，依照法律法規規定向社會公眾進行的信息披露。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。2、信息披露的作用不包括()。A、有利于投資者的風險判斷B、有利于防止利益沖突與利益輸送C、有利于提高證券市場的效率D、能有效防止信息濫用標準答案：A知識點解析：基金信息披露的作用主要表現在四個方面：(1)有利于投資者的價值判斷；(2)有利于防止利益沖突與利益輸送；(3)有利于提高證券市場的效率；(4)能有效防止信息濫用。信息披露的作用包括BCD，不包括A項。故本題正確答案選A。3、關于基金信息披露的表述，不正確的是()。A、加強基金信息披露可以改變投資者的信息弱勢地位B、基金信息披露有利于投資者的價值判斷C、加強基金信息披露可以防止信息的濫用D、基金信息披露是一種自愿性信息披露標準答案：D知識點解析：基金信息披露有利于投資者的價值判斷，能有效防止信息濫用，加強基金信息披露可以改變投資者的信息弱勢地位，ABC說法正確，不當選；基金信息披露是指基金市場上的有關當事人在基金募集、上市交易、投資運作等一系列環節中，依照法律法規規定向社會公眾進行的信息披露，依靠強制性信息披露，培育和完善市場運行機制，增強市場參與以及各方對市場的理解和信心，D項說法錯誤，當選。故本題正確答案選D。4、在披露內容上，信息披露要求遵循真實性原則、準確性原則、完整性原則、()原則和公平性原則。A、及時性B、規范性C、易解性D、易得性標準答案：A知識點解析：在披露內容上，信息披露要求遵循真實性原則、準確性原則、完整性原則、及時性原則和公平性原則。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。5、基金信息披露最根本、最重要的原則是()。A、真實性原則B、準確性原則C、完整性原則D、及時性原則標準答案：A知識點解析：真實性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。6、基金信息披露義務人不包括()。A、基金管理人B、基金代銷機構C、基金托管人D、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人標準答案：B知識點解析：在基金募集和運作過程中，負有信息披露義務的當事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人。他們應當依法及時披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。基金信息披露義務人包括ACD項，不包括B項。故本題正確答案選B。7、基金管理人需至少每周公告()次封閉式基金的資產凈值和份額凈值。A、一B、二C、三D、四標準答案：A知識點解析：至少每周公告一次封閉式基金的資產凈值和份額凈值。開放式基金開始辦理申購或者贖回前，至少每周公告一次資產凈值和份額凈值；開放申購贖回后，應于每個開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計凈值。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。8、基金管理人應于基金()在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告。A、份額發售前3日B、合同生效當天C、合同生效的次日D、合同生效前3日標準答案：C知識點解析：基金管理人應于基金合同生效的次日在指定報刊和管理人網站上登載基金合同生效公告。故C項當選；ABD不當選。故本題正確答案選C。9、開放式基金合同生效后，更新的招募說明書應當在每6個月結束之日起()日內披露。A、10B、45C、15D、30標準答案：B知識點解析：開放式基金合同生效后每6個月結束之日起45日內，將更新的招募說明書登載在管理人網站上，更新的招募說明書摘要登載在指定報刊上；在公告的15日前，應向中國證監會報送更新的招募說明書，并就更新內容提供書面說明。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。10、當媒體報道或市場流傳的消息可能對基金價格產生誤導性影響或引起較大波動時，()應在知悉后立即對該消息進行公開澄清。A、基金托管人B、監管機構C、基金管理人D、證券交易所標準答案：C知識點解析：當媒體報道或市場流傳的消息可能對基金價格產生誤導性影響或引起較大波動時，基金管理人應在知悉后立即對該消息進行公開澄清。故C項當選；ABD不當選。故本題正確答案選C。11、基金上市交易公告書的編制主體是()。A、基金管理人B、基金托管人C、基金托管人與基金管理人D、基金份額持有人標準答案：A知識點解析：凡事根據有關法律法規發售基金份額并申請在證券交易所上市交易的基金，基金管理人均應編制并披露基金上市交易公告書。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。12、基金募集期間的三大信息披露文件不包括()。A、基金合同B、基金招募說明書C、基金份額上市交易公告書D、基金托管協議標準答案：C知識點解析：基金合同、基金招募說明書和基金托管協議是基金募集期間的三大信息披露文件。基金募集期間的三大信息披露文件包括ABD，不包括C項。故本題正確答案選C。13、基金合同所包括的重要信息不包括()。A、基金的持有人權利B、基金的收益率C、基金的運作方向D、基金的投資基本要素標準答案：B知識點解析：基金合同包含以下兩類重要信息：①基金投資運作安排和基金份額發售安排方面的信息，例如基金運作方式，運作費用，基金發售、交易、申購、贖回的相關安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項，此類信息一般也會在基金招募說明書中出現；②基金合同特別約定的事項，包括基金當事人的權利義務、基金持有人大會、基金合同終止等方面的信息。基金合同所包括的重要信息包括ACD項，不包括B項。故本題正確答案選B。14、招募說明書的重要信息不包含()。A、基金收益分配原則和方式B、基金運作方式C、從基金資產中列支的費用的種類D、基金份額的發售、交易、申購、贖回的約定標準答案：A知識點解析：招募說明書包含的重要信息包含：(1)基金運作方式。(2)從基金資產中列支的費用的種類、計提標準和方式。(3)基金份額的發售、交易、申購、贖回的約定，特別是買賣基金費用的相關條款。(4)基金投資目標、投資范圍、投資策略、業績比較基準、風險收益特征、投資限制等。(5)基金資產凈值的計算方法和公告方式。(6)基金風險提示。(7)招募說明書摘要。招募說明書的重要信息包含BCD。不包含A項。故本題正確答案選A。15、不屬于基金投資運作安排和基金份額發售安排方面的信息的是()。A、基金運作方式B、運作費用C、基金持有人大會D、基金投資基本要素標準答案：C知識點解析：基金投資運作安排和基金份額發售安排方面的信息，包括基金運作方式，運作費用，基金發售、交易、申購、贖回的相關安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項。ABD均屬于基金投資運作安排和基金份額發售安排方面的信息，不當選；C項不屬于基金投資運作安排和基金份額發售安排方面的信息，當選。故本題正確答案選C。16、普通基金凈值公告不包括()。A、資金資產凈值B、投資組合C、份額凈值D、份額累計凈值標準答案：B知識點解析：普通基金凈值公告主要包括基金資產凈值、份額凈值和份額累計凈值等信息。投資組合報告屬于季度報告。普通基金凈值公告包括ACD，不包括B項。故本題正確答案選B。17、基金季度報告應當在每個季度結束之日起()個工作日內公布。A、10B、15C、30D、45標準答案：B知識點解析：基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網站上。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。18、基金定期報告中信息披露最詳盡的文件是()。A、基金凈值公告B、年度報告C、半年度報告D、基金上市交易公告書標準答案：B知識點解析：基金年度報告是基金存續期信息披露中信息量最大的文件。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。19、()不屬于貨幣市場基金收益公告的內容。A、封閉期的收益公告B、開放日的收益公告C、份額凈值D、節假日的收益公告標準答案：C知識點解析：貨幣市場基金每日分配收益，份額凈值保持1元不變，因此，貨幣市場基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告，包括每萬份基金收益和最近7日年化收益率。按照披露時間的不同，貨幣市場基金收益公告可分為三類：封閉期的收益公告、開放目的收益公告和節假日的收益公告。ABD均屬于貨幣市場基金收益公告的內容，不當選，C項不屬于貨幣市場基金收益公告的內容，當選。故本題正確答案選C。20、目前，披露上市交易公告書的基金品種不包括()。A、LOFB、封閉式基金C、貨幣市場基金D、ETF標準答案：C知識點解析：目前，披露上市交易公告書的基金品種主要有封閉式基金、上市開放式基金(LOF)和交易型開放式指數基金(ETF)以及分級基金子份額。披露上市交易公告書的基金品種包括ABD，不包括C項。故本題正確答案選C。21、投資者通過將基金()與同期基金業績比較基準收益率進行比較，可以了解基金實際運作與基金合同規定基準的差異程度。A、凈值增長指標B、本期利潤C、加權平均份額本期利潤D、加權平均凈值利潤標準答案：A知識點解析：投資者通過將基金凈值增長指標與同期基金業績比較基準收益率進行比較，可以了解基金實際運作與基金合同規定基準的差異程度，判斷基金的實際投資風格。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。22、下列關于QDⅡ基金披露說法不正確的是()。A、可以同時采用中文和英文B、以英文為準C、披露匯率數據來源D、保持匯率的一致性標準答案：B知識點解析：QDⅡ基金在披露相關信息時，可同時采用中文和英文，并以中文為準，可單獨或同時以人民幣、美元等主要外匯幣種計算并披露凈值信息。當涉及幣種之間轉換的，應披露匯率數據來源，并保持一致性。故ACD均說法正確，不當選；B項說法錯誤，當選。故本題正確答案選B。23、下列關于ETF基金披露說法不正確的是()。A、在基金合同中需明確基金份額的認購形式B、在基金合同中不需要明確基金份額的贖回形式C、在基金招募說明書中，需要明確投資者認購、申購、贖回基金份額涉及的對價種類D、基金上市交易之后，在每日開市前披露當日的申購清單和贖回清單標準答案：B知識點解析：在基金合同和招募說明書中，需明確基金份額的各種認購、申購、贖回方式，以及投資者認購、申購、贖回基金份額涉及的對價種類等，另外，基金上市交易之后，需按交易所的要求，在每日開市前披露當日的申購清單和贖回清單，并在交易時間內即時揭示基金份額參考凈值。故ACD均說法正確，不當選；B項說法錯誤，當選。故本題正確答案選B。24、下列不是QDⅡ基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求的是()。A、境外投資顧問和境外托管人信息B、投資交易信息C、投資境外市場可能產生的風險信息D、境外投資顧問的家庭背景標準答案：D知識點解析：QDⅡ基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求的是：境外投資顧問和境外托管人信息、投資交易信息以及投資境外市場可能產生的風險信息。因此，ABC均屬于QDⅡ基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求，不當選；D項不是QDⅡ基金合同、基金招募說明書中的特殊披露要求，當選。故本題正確答案選D。25、下列屬于基金合同所包含的重要信息的是()。Ⅰ．基金運作方式，運作費用，基金發售、交易、申購、贖回的相關安排，基金投資基本要素Ⅱ．基金估值和凈值公告等事項Ⅲ．基金合同特別約定的事項A、Ⅰ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ標準答案：B知識點解析：基金合同包含以下兩類重要信息：①基金投資運作安排和基金份額發售安排方面的信息。此類信息如：基金運作方式，運作費用，基金發售、交易、申購、贖回的相關安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項。②基金合同特別約定的事項。其中，基金合同特別約定的事項包括：基金當事人的權利義務，特別是基金份額持有人的權利；基金持有人大會的召集、議事及表決的程序和規則；基金合同終止的事由、程序及基金財產的清算方式。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ屬于基金合同所包含的重要信息，B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。26、公開募集基金合同的內容包括()。Ⅰ．基金的運作方式Ⅱ．基金份額贖回程序Ⅲ．開放式基金的基金份額總額Ⅳ．爭議解決方式A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ標準答案：D知識點解析：公開募集基金合同的內容包括封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額。公開募集基金合同的內容包括Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ項，D項當選；公開募集基金合同的內容不包括Ⅲ項，ABC不當選。故本題正確答案選D。27、()要求用精確的語言披露信息，不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言。A、真實性原則B、準確性原則C、完整性原則D、規范性原則標準答案：B知識點解析：A項，真實性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則，它要求披露的信息應當以客觀事實為基礎，以沒有扭曲和不加粉飾的方式反映真實狀態，不符合題意，不當選；B項，準確性原則要求用精確的語言披露信息，在內容和表達方式上不使人誤解，不得使用模棱兩可的語言，符合題意，當選；C項，完整性原則要求披露可能影響投資者決策的某一具體信息時，必須對該信息的所有重要方面進行充分的披露，不僅披露對信息披露義務人有利的信息，更要披露對信息披露義務人不利的各種風險因素，該原則要求充分披露重大信息，但并不是要求事無巨細地披露所有信息，因為這不僅將增加披露義務人的成本，也將增加投資者收集信息的成本和篩選有用信息的難度，不符合題意，不當選；D項，規范性原則要求基金信息必須按照法定的內容和格式進行披露，以保證披露信息的可比性，不符合題意，不當選。故本題正確答案選B。28、下列不屬于我國基金信息披露制度體系的是()。A、基金信息披露的地方政策B、基金信息披露的國家法律C、基金信息披露的規范性文件D、信息披露自律規則標準答案：A知識點解析：我國的基金信息披露制度體系可分為國家法律、部門規章、規范性文件與自律規則四個層次。BCD均屬于我國基金信息披露制度體系，不當選；A項不屬于我國基金信息披露制度體系，當選。故本題正確答案選A。29、在基金招募說明書封面的顯著位置，管理人一般會作出的風險提示中不包括()。A、基金過往業績不預示未來表現B、可預計一定區間的盈利C、不保證基金一定盈利D、不保證最低收益標準答案：B知識點解析：在招募說明書風險的顯著位置，管理人一般會作出“基金過往業績不預示未來表現；不保證基金一定盈利，也不保證最低收益”等風險提示。故B項符合題意，當選；ACD不符合題意，不當選。故本題正確答案選B。30、我國證券投資基金的托管協議是基金管理人與()之間訂立的就基金資產保管、資金清算、會計核算等方面達成的協議書。A、基金托管人B、基金份額持有人C、監管機構D、基金發起人標準答案：A知識點解析：基金托管協議是基金管理人和基金托管人簽訂的協議，主要目的在于明確雙方在基金財產保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等事宜中的權利、義務及職責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。故A項當選；BCD不當選。故本題正確答案選A。31、某公募基金的信息披露文件包含了最近三個月的凈值表現以及從業基金資產中列支的費用的種類、計提標準和方式，該信息披露文件可能是()。A、基金合同B、基金招募說明書C、基金托管協議D、基金季度報告標準答案：B知識點解析：招募說明書報告包含了最近三個月的凈值表現以及從基金資產中列支的費用的種類、計提標準和方式。而基金合同、基金托管協議與基金季度報告中并不涉及上述內容。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。32、開放式基金的開放期，基金管理人應披露基金每個開放日的()。A、基金資產凈值和基金累計份額凈值B、基金資產凈值和基金份額凈值C、基金資產總值和基金資產凈值D、基金份額凈值和基金累計份額凈值標準答案：D知識點解析：開放式基金在開始辦理申購或者贖回前，至少每周公告一次資產凈值和份額凈值；開放申購贖回后，應于每個開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計凈值。如遇半年末或年末，還應披露半年度和年度最后一個市場交易目的基金資產凈值、份額凈值和份額累計凈值。故D項當選；ABC不當選。故本題正確答案選D。33、在投資組合報告中披露偏離度信息。在季度報告中的投資組合報告中，貨幣市場基金將披露報告期內偏離度絕對值在()問的次數，偏離度的最高值和最低值，偏離度絕對值的簡單平均值等信息。A、0．05～0．25B、0．25～0．5C、0．5～0．75D、0．75～1標準答案：B知識點解析：在投資組合報告中披露偏離度信息。在季度報告中的投資組合報告中，貨幣市場基金將披露報告期內偏離度絕對值在0．25％～0．5％間的次數，偏離度的最高值和最低值，偏離度絕對值的簡單平均值等信息。故B項當選；ACD不當選。故本題正確答案選B。基金從業資格基金法律法規、職業道德與業務規范（基金的信息披露）模擬試卷第5套一、單項選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、從事基金銷售業務的商業銀行，應向()進行注冊并取得相應資格。[2016年4月真題]A、工商注冊登記所在地的中國證監會派出機構B、中國銀監會C、中國證監會D、基金管理公司所在地的中國證監會派出機構標準答案：A知識點解析：商業銀行(含在華外資法人銀行)、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構以及中國證監會認定的其他機構從事基金銷售業務的，應向工商注冊登記所在地的中國證監會派出機構進行注冊并取得相應資格。2、基金市場營銷的()是指基金營銷作為一種理財產品或服務，需要制度化、規范化的持續性服務的特性。[2016年4月真題]A、服務性B、專業性C、持續性D、適用性標準答案：C知識點解析：基金營銷是一種理財服務，不是一錘子買賣，因而更強調銷售服務的持續性。基金銷售策略的制定也應特別重視這一點，從而不斷擴大客戶群體，擴大基金規模。3、基金銷售機構的職責規范包括()。[2015年12月真題]A、委托基金管理人開立基金銷售結算專用賬戶B、基金募集申請注冊前向公眾分發基金宣傳推介材料C、書面協議委托其他機構代為辦理基金業務D、對基金客戶進行身份識別標準答案：D知識點解析：基金銷售機構為客戶開立基金賬戶時，應當按照反洗錢相關法律法規的規定進行客戶身份識別，并在此基礎上對客戶的洗錢風險進行等級劃分。A項，基金銷售機構、基金銷售支付結算機構、基金注冊登記機構可在具備基金銷售業務資格的商業銀行或從事客戶交易結算資金存管的指定商業銀行開立基金銷售結算專用賬戶；B項，基金募集申請獲得中國證監會核準前，基金管理人、基金銷售機構不得辦理基金的