初級銀行從業資格考試《公司信貸》沖刺卷（二）（考前預測題）1.【單項選擇題】會談紀要的撰寫應該具備的要求不包括（?）。A.便捷靈活B.準確客觀C.條理清晰D.言簡意賅正確答案：A（江南博哥）參考解析：會談紀要的撰寫應力求條理清晰、言簡意賅、內容詳盡、準確客觀。1.【單項選擇題】會談紀要的撰寫應該具備的要求不包括（?）。A.便捷靈活B.準確客觀C.條理清晰D.言簡意賅正確答案：A參考解析：會談紀要的撰寫應力求條理清晰、言簡意賅、內容詳盡、準確客觀。2.【單項選擇題】下列選項中，()不是商業銀行項目融資的授信對象。A.為該項目提供原材料的企事業法人B.經營該項目的企事業法人C.建設該項目的企事業法人D.為該項目融資而專門組建的企事業法人正確答案：A參考解析：項目融資的授信對象是主要為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人。個人貸款的授信對象是符合規定條件的自然人。

3.【單項選擇題】按照我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產分類不包括（??）。A.正常類B.損失類C.跟蹤類D.可疑類正確答案：C參考解析：自2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，即按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。不良貸款主要指次級類、可疑類和損失類貸款。4.【單項選擇題】向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為（?），訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務。A.9個月B.1年C.3年D.5年正確答案：C參考解析：向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為3年。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務，但債務人自愿履行債務的，不受訴訟時效的限制。5.【單項選擇題】（??）是指貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力。A.信貸的安全性B.信貸的流動性C.信貸的效益性D.信貸的變現性正確答案：C參考解析：信貸的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力。故本題選C。6.【單項選擇題】抵債資產的管理原則不包括()。A.放松管控原則B.合理定價原則C.妥善保管原則D.及時處置原則正確答案：A參考解析：抵債資產管理應遵循下列原則：①嚴格控制原則。銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現金受償為第一選擇。②合理定價原則。抵債資產必須經過嚴格的資產評估來確定價值，評估程序應合法合規，要以市場價格為基礎合理定價。③妥善保管原則。對收取的抵債資產應妥善保管，確保抵債資產安全、完整和有效。④及時處置原則。收取抵債資產后應及時進行處置，盡快實現抵債資產向貨幣資產的有效轉化。故本題選A。

7.【單項選擇題】雖然存在一些可能對履行合同產生不利影響的因素，但債務人目前有能力償付本金、利息或收益，這類資產屬于()。A.損失類B.關注類C.次級類D.可疑類正確答案：B參考解析：關注類：雖然存在一些可能對履行合同產生不利影響的因素，但債務人目前有能力償付本金、利息或收益。8.【單項選擇題】經營杠桿是衡量（）相對于銷售量變化敏感度的指標。A.存貸B.營業利潤C.銷售費用D.勞動資本正確答案：B參考解析：經營杠桿是營業利潤相對于銷售量變化敏感度的指標。經營杠桿越大，銷售量對營業利潤的影響就越大。

9.【單項選擇題】考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于（??）。A.信貸安全性調查B.信貸效益性調查C.信貸合規性調查D.信貸的有償性調查正確答案：A參考解析：借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于貸款安全性調查。貸款安全性調查內容應包括：(1)對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業績、能力和信譽精心調查，熟知其經營管理水平、公眾信譽，了解其履行協議條款的歷史記錄。(2)考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發展戰略、科學的決策系統、執行系統和監督系統、審慎的會計原則、嚴格的目標責任制及與之相適應的激勵約束機制、健全的人才培養機制和健全負責的董事會。(3)對借款人、保證人的財務管理狀況進行調查，對其提供的財務報表的真實性進行審查，對重要數據核對總賬、明細賬，查看原始憑證與實物是否相符，掌握借款人和保證人的償債指標、盈利指標和營運指標等重要財務數據。(4)對原到期貸款及應付利息清償情況進行調查，認定不良貸款數額、比例并分析成因；對沒有清償的貸款本息，要督促和幫助借款人制訂切實可行的還款計劃。(5)對有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資和關聯公司情況進行調查。(6)對抵押物的價值評估情況作出調查。(7)對于申請外匯貸款的客戶，業務人員要調查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質)押擔保額的影響程度。10.【單項選擇題】下列選項中，不屬于委托貸款特征的是()。A.貸款對象由委托人指定B.委托貸款的主體是政府部門、企事業單位及個人C.銀行不承擔貸款的風險、不代墊資金D.銀行確定貸款的金額、期限、利率等正確答案：D參考解析：委托貸款是指政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由銀行(受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險，不代墊資金。

11.【單項選擇題】可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取的財產保全措施稱為()。A.訴后財產保全B.自行財產保全C.訴中財產保全D.訴前財產保全正確答案：C參考解析：訴中財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。12.【單項選擇題】信貸人員可以從客戶的生產流程入手，通過供、產、銷三個方面分析客戶的經營狀況。在銷售階段，借貸人員應重點分析的是()。A.客戶的經營業績指標B.客戶的技術水平、設備狀況和環保情況C.貨品的目標客戶、銷售渠道和收款條件D.貨品質量、價格和付款條件正確答案：C參考解析：在銷售階段，借貸人員應重點分析的是：(1)目標客戶。(2)銷售渠道。(3)收款條件。

13.【單項選擇題】在區域風險分析中，()決定了一個地區的金融生態環境的基本面。A.區域金融發展水平B.地方政府債務水平C.區域經濟發展水平D.區域社會信用水平正確答案：C參考解析：經濟是金融風險的源泉，一個地區經濟發展水平決定了該地區金融生態環境的基本面。

14.【單項選擇題】監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于()萬元人民幣。A.2000B.500C.3000D.1000正確答案：A參考解析：監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于2000萬元人民幣。15.【單項選擇題】貸款損失準備的計提目的之一是有效抵補風險，下列說法錯誤的是()。A.風險損失準備金不足，不會直接沖減資本B.撥備監管是整個資本監管體系的重要組成部分C.資本與撥備密切相關D.貸款損失準備金充足性是監管當局評估商業銀行風險抵御能力的重要方面正確答案：A參考解析：貸款損失準備的計提目的之一是有效抵補風險，風險損失準備金不足，就要直接沖減資本。16.【單項選擇題】在財務報表中，()是企業的“面子”，刻畫了企業的經營成果。A.資產負債表B.利潤表C.現金流量表D.財務報表附注說明書正確答案：B參考解析：企業財務報表包括資產負債表、利潤表、現金流量表，三張報表分別從不同方面對企業情況進行描繪，共同組成了企業的整體畫像。有人形象地把三張報表稱作企業的“底子”“面子”和“日子”：資產負債表是企業的“底子”，刻畫了企業有多少家底可以用于經營；利潤表是企業的“面子”，刻畫了企業的經營成果；現金流量表是企業的“日子”，刻畫了企業現金來源和去向。17.【單項選擇題】下列關于借款人營運能力的說法中，錯誤的是()。A.資產周轉速度越快，盈利能力越強B.資產運用效率越高，盈利能力越強C.營運能力反映了借款人的資產運用效率D.僅能反映借款人的資產管理水平能力正確答案：D參考解析：借款人的營運能力是指通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映出來的借款人資產運用效率，它不僅能反映借款人的資產管理水平和資產配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。18.【單項選擇題】一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起()個月。A.3B.6C.10D.12正確答案：B參考解析：一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月。18.【單項選擇題】一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起()個月。A.3B.6C.10D.12正確答案：B參考解析：一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月。19.【單項選擇題】下列資產不得用來抵債的是()。A.動產B.不動產C.正在被依法監管的資產D.有價證券正確答案：C參考解析：下列資產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外：抵債資產本身發生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產價值的；所有權、使用權不明確或有爭議的；資產已經先于銀行抵押或質押給第三人的；依法被查封、扣押、監管的資產；債務人公益性質的職工住宅等生活設施、教育設施和醫療衛生設施；其他無法變現或短期難以變現的資產。20.【單項選擇題】A銀行2007年以購買國債的方式向冰島政府貸款1000萬歐元，2年后到期。到2009年，冰島在全球經濟危機中面臨“國家破產”，無法按時歸還A銀行本息，此種風險屬于()。A.清算風險B.利率風險C.流動性風險D.主權風險正確答案：D參考解析：A銀行向冰島政府貸款，后因冰島面臨“國家破產”而無法收回貸款，這種對某一主權國家政府貸款所遇到的損失屬于主權風險。

21.【單項選擇題】下列關于企業銷售渠道的說法，正確的是()。A.直接銷售渠道更重要B.直接銷售渠道的優點是貼近市場，缺點是資金投入大C.間接銷售渠道的優點是無須自找資源，缺點是需鋪設銷售網絡D.直接銷售應收賬款較多正確答案：B參考解析：銷售渠道是連接廠商與終端客戶的橋梁和紐帶。銷售渠道有兩種是直接銷售，即廠商將產品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應收賬款少，缺點是需要鋪設銷售網絡，資金投入較大;二是間接銷售，即廠商將產品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無需自找客源，資金投入少，缺點是應收賬款較多。22.【單項選擇題】貸款保證存在的主要風險因素不包括()。A.保證人具備擔保資格B.公司互保C.超過訴訟時效D.保證手續不完備正確答案：A參考解析：貸款保證存在的主要風險因素有：①保證人不具備擔保資格；②保證人不具備擔保能力；③虛假擔保人；④公司互保；⑤保證手續不完備，保證合同產生法律風險；⑥超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權。

23.【單項選擇題】“5C”標準原則的內容不包括()。A.品德B.客戶C.資本D.擔保正確答案：B參考解析：在面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用"5C"標準原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔保（Collateral）和環境（Condition）24.【單項選擇題】在一個結構合理的貸款中，企業的()與借款原因是相匹配的，可以通過借款需求分析來實現合理的貸款決策。A.還款能力B.風險評估C.流動性D.還款來源正確答案：D參考解析：銀行在對客戶進行借款需求分析時，要關注企業的借款需求原因，即所借款項的用途，同時還要關注企業的還款來源以及可靠程度。實際上，在一個結構合理的貸款中，企業的還款來源與其借款原因應當相匹配的，而這可以通過借款需求分析來實現。

25.【單項選擇題】商業銀行對客戶生產階段進行分析時，()是客戶核心競爭力的主要內容。A.環保情況B.技術水平C.人員素質D.設備狀況正確答案：B參考解析：客戶技術水平是其核心競爭力的主要內容。產品的升級需要技術支持，產品的質量需要技術來提升，產品的差異性也需要技術來保障。信貸人員可以從研發能力、內外研發機構協作能力、科研成果三個方面分析客戶的技術水平。26.【單項選擇題】()不會帶來現金的流入。A.出售固定資產B.增值稅銷項稅款和出口退稅C.分配現金股利D.取得短期與長期貸款正確答案：C參考解析：C項屬于籌資活動帶來的現金流出。A項屬于投資活動帶來的現金流入；B項屬于經營活動帶來的現金流入；D項屬于融資活動帶來的現金流入。

27.【單項選擇題】商業銀行確立貸款意向后，業務人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括其財務報表，下列有關收集財務報表的表述中，錯誤的是()。A.新建項目的項目貸款，對于提供財務報表可不作嚴格要求B.若擔保方式為保證形式，應同時索取保證人的財務報表C.對經審計和未經審計的財務報表應區別對待D.只需要向借款人索取上2年經審計的財務報表和近期月報表正確答案：D參考解析：D項，借款人應該提供近3年和最近一期的財務報表。

28.【單項選擇題】投資估算與資金籌措安排情況不包括()。A.申請固定資產貸款金額B.投資進度C.項目資本金的落實情況D.借款人同銀行的關系正確答案：D參考解析：投資估算與資金籌措安排情況主要包括銀行對項目總投資、投資構成及來源的評估結果;項目資本金的來源和落實情況，資本金是否符合規定的比例;申請固定資產貸款金額、幣別、用途、期限、利率;申請其他銀行固定資產貸款金額、幣別、用途、期限、利率;流動資金落實情況;投資進度;銀行貸款的用款計劃等內容。D選項屬于借款人資信及與銀行往來狀況

29.【單項選擇題】下列不屬于公司信貸管理原則的是()A.全流程管理原則B.貸前管理原則C.誠信申貸原則D.貸放分控原則正確答案：B參考解析：公司信貸管理的管理原則包括：全流程管理原則、誠信申貸原則、協議承諾原則、貸放分控原則、實貸實付原則、貸后管理原則。

30.【單項選擇題】關于企業貸款展期的申請，下列表述錯誤的是()。A.是否給予辦理展期由銀行決定B.展期內容應包括擬采取的補救措施C.質押貸款展期應當由出質人出具同意的書面證明D.借款人應當在貸款到期日向銀行申請貸款展期正確答案：D參考解析：D項，借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。

31.【單項選擇題】在信貸合規性審查中，被審查人除借款人外，還可能是()。A.關聯方B.債權人C.債務人D.擔保人正確答案：D參考解析：合規性審查主要是指，審查借款人、保證人主體資格，擔保的合法性，借款用途的合規性，審查授信業務是否符合國家和本行信貸投向政策，審查授信客戶經營范圍是否符合授信要求。

32.【單項選擇題】以下關于固定資產周轉率的表述，錯誤的是()。A.固定資產周轉率低，說明固定資產投資得當，結構合理B.不同折舊方法對固定資產凈值都有影響C.不同行業的固定資產狀況不同D.固定資產的凈值會影響固定資產周轉率正確答案：A參考解析：固定資產周轉率高，說明固定資產投資得當，結構合理。33.【單項選擇題】根據波特五力模型，一個行業的()時，企業面臨的競爭風險較小。A.進入壁壘高B.替代品威脅大C.買方議價能力強D.現有競爭者的競爭能力強正確答案：A參考解析：進入壁壘的高低是影響該行業市場壟斷和競爭關系的一個重要因素，在進入壁壘較高的行業，企業面臨的競爭風險較小，它們維持現有高利潤的機會就越大。

34.【單項選擇題】營運資本投資等于()。A.季節性負債數量B.季節性資產數量C.季節性資產數量和季節性負債數量的總和D.季節性資產數量超出季節性負債數量的部分正確答案：D參考解析：當季節性資產數量超過季節性負債時，超出的部分需要通過公司內部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。

35.【單項選擇題】受托支付目前適用的情況是貸款資金單筆金額超過項目總投資5％或超過()萬元人民幣。A.200B.300C.400D.500正確答案：D參考解析：受托支付目前適用的情況是貸款資金單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣。

36.【單項選擇題】借款人因購買商品或服務獲得的商業信用減少而導致的借款需求，屬于()。A.經營周轉用途B.固定資產投資C.并購D.置換存量債務正確答案：A參考解析：借款需求的主要影響因素中，季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資產增加；商業信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的減少；固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加；利潤率的下降可能對企業的收入支出產生影響，進而影響到企業的借款需求。

37.【單項選擇題】借款人需要將其動產或權利憑證移交銀行占有的貸款方式為()。A.質押貸款B.抵押貸款C.信用貸款D.留置貸款正確答案：A參考解析：質押貸款是指以借款人或第三人的動產或權利作為質押物發放的貸款。38.【單項選擇題】下列關于銀行抵債資產的表述，錯誤的是()。A.集體所有的土地使用權可以單獨用于抵償債務B.銀行不得擅自使用抵債資產C.不動產和股權應自取得之日起2年內予以處置D.抵債資產收取后原則上不能對外出租正確答案：A參考解析：A項，根據相關法律規定，所有權、使用權不明確或有爭議的財產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外。

39.【單項選擇題】成熟階段行業的現金流的特點是：資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終()。A.變為負值B.變為正值C.變為零D.無法確定正確答案：B參考解析：成熟階段行業的現金流，資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終變為正值。

40.【單項選擇題】下列關于抵押物認定的說法，錯誤的是()。A.實行租賃經營責任制的企業，要有產權單位同意的證明B.銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權C.用共有財產作抵押時，無須取得共有人同意抵押的證明D.只有為抵押人所有或有權支配的財產才能作為貸款擔保的抵押物正確答案：C參考解析：用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。

41.【單項選擇題】某零售企業的從業人員為40人，其營業收入為200萬，則該企業是()企業。A.微型B.小型C.中型D.大型正確答案：B參考解析：按照借款人的行業門類、大類、中類和組合類別，依據從業人員、營業收入、資產總額等指標或替代指標，可以將其劃分為大型、中型、小型、微型等四種類型，個體工商戶參照本標準進行劃分。小型零售企業為從業人員(X人)是10≤X<50，營業收入(Y萬元)是100≤Y<500。

42.【單項選擇題】貸款發放的原則不包括()。A.資本金足額原則B.統一管理原則C.進度放款原則D.計劃、比例放款原則正確答案：B參考解析：貸款發放的原則包括計劃、比例放款原則、進度放款原則、資本金足額原則。

43.【單項選擇題】風險預警的（??）是指經過風險預警及風險處置過程后，對風險預警的結果進行科學的評價，以發現風險預警中存在的問題。A.評價B.評估C.后評價D.后評估正確答案：C參考解析：風險預警的后評價是指經過風險預警及風險處置過程后，對風險預警的結果進行科學的評價，對預警信號的命中率、查全率、觸警率等進行全面評價，對指標較差的預警信號，深入分析原因，并對預警系統和風險管理進行修正或調整，因此后評價對預警系統的完善十分重要。44.【單項選擇題】下列選項中，通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映出來的資產利用效率的是()。A.盈利能力B.營運能力C.償債能力D.資本結構正確答案：B參考解析：營運能力是指通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映出來的借款人資產運用效率，它不僅能反映借款人的資產管理水平和資產配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

45.【單項選擇題】分析企業資金結構是否合理時，需重點關注的內容不包括()。A.整體杠桿水平B.期限錯配程度C.資產收益D.異常資金結構正確答案：C參考解析：在分析資金結構是否合理時，要重點關注以下內容：①整體杠桿水平；②期限錯配程度；③異常資金結構。46.【單項選擇題】抵押和質押的區別不包括（??）。A.物的擔保和人的擔保B.質權的標的物與抵押權的標的物的范圍C.對標的物孳息的收取權D.抵押權人無保管標的物的義務，質權人負有善良管理人的注意義務正確答案：A參考解析：質押與抵押都是物的擔保的重要形式，本質上都屬于物權擔保，但兩者是不同性質的擔保方式，主要存在以下區別：①質權的標的物與抵押權的標的物的范圍不同；②標的物的占有權是否發生轉移不同；③對標的物的保管義務不同；④能否重復設置擔保不同；⑤對標的物孳息的收取權不同。47.【單項選擇題】貸款合同的制定原則中，()是指貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業金融機構的合法權益。A.適宜相容原則B.維權原則C.完善性原則D.不沖突原則正確答案：B參考解析：維權原則即貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業金融機構的合法權益。

48.【單項選擇題】保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，從借款企業償還借款的期限屆滿之日起的()個月內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。A.6B.5C.2D.3正確答案：A參考解析：保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，從借款企業償還借款的期限屆滿之日起的6個月內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。49.【單項選擇題】進行現場調研過程中，業務人員在實地考察時應()。A.視察客戶存貨B.查閱客戶財務資料C.現場察看客戶的生產經營場所D.參觀客戶辦公條件正確答案：C參考解析：實地考察時，調查人員應到客戶的生產經營場所，現場察看公司的廠房、庫存、用水量、用電量、設備或生產流水線。50.【單項選擇題】提款期是指從()開始，至合同規定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款。A.第一次提款之日B.借款合同規定的第一次還款日C.借款合同生效之日D.借款合同簽訂完畢之日正確答案：C參考解析：提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款。

51.【單項選擇題】下列數值中，不符合利息保障倍數穩健性原則的是（??）。A.0．8B.1．1C.1．5D.2．3正確答案：A參考解析：根據穩健性原則，應以利息保障倍數較低的年度為評價依據，但是利息保障倍數在任何情況下都不能低于1。52.【單項選擇題】下列文件中，屬于商業銀行貸款類文件的是()。A.企業法人執照B.已正式簽署的合營合同C.借貸雙方已正式簽署的借款合同D.已正式簽署的建設合同正確答案：C參考解析：貸款類文件包括：①借貸雙方已正式簽署的借款合同；②銀行之間已正式簽署的貸款協議(多用于銀團貸款)。A項屬于借款人及保證人文件；BD兩項均屬于與項目有關的協議。53.【單項選擇題】下列關于成本結構，表述錯誤的是()。A.經營杠桿越高，銷售量對營業利潤的影響就越大B.高經營杠桿行業在經濟惡化時可以減少變動成本，以保證盈利水平C.低經營杠桿行業的變動成本占較高比例D.在銷售上升時，經營杠桿越低的行業，增長速度越慢正確答案：B參考解析：低經營杠桿行業的變動成本占較高比例，在經濟惡化或者銷售量降低的情況下，這些行業可以較快和較容易地減少變動成本，以保證盈利水平。

54.【單項選擇題】客戶的還貸能力不包括()。A.現金流量構成B.經濟效益C.客戶與銀行關系D.主營業務狀況正確答案：C參考解析：客戶的還貸能力，包括主營業務狀況、現金流量構成、經濟效益、還款資金來源等。

55.【單項選擇題】在現金常規清收中，根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為()。A.委托第三方清收和直接追償清收B.常規清收和直接追償清收C.常規清收和依法收貸D.依法清收和委托第三方清收正確答案：C參考解析：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法收貸兩種。其中，常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。采取常規清收的手段無效以后，要采取依法收貸的措施。

56.【單項選擇題】地方政府債務水平影響地方金融穩定，也影響銀行信貸資金安全。地方政府負債率的國際通行警戒標準是()。A.30％B.50％C.60％D.90％正確答案：C參考解析：地方政府負債率指標指的是地方政府債務余額與地區生產總值之比，國際通行警戒標準為60％。

57.【單項選擇題】()綜合反映了商業銀行經營管理的水平。A.信貸安全性B.貸款發放額C.存款吸收額D.信貸效益性正確答案：D參考解析：信貸的效益性調查是指銀行對信貸業務以及客戶綜合貢獻等盈利情況的調查。信貸效益性是商業銀行信貸經營管理活動的主要動力。信貸的盈利水平是商業銀行經營管理水平的綜合反映。58.【單項選擇題】我國現有的外匯貸款幣種不包括()。A.日元B.英鎊C.澳元D.歐元正確答案：C參考解析：我國現有外匯貸款幣種包括美元、港元、日元、英鎊與歐元。59.【單項選擇題】經借款人同意，負責發起組織銀團、分銷銀團貸款份額的銀行是()。A.銀團貸款牽頭行B.銀團貸款聯合牽頭行C.銀團代理行D.銀團參加行正確答案：A參考解析：銀團貸款牽頭行是指經借款人同意，負責發起組織銀團、分銷銀團貸款份額的銀行。

60.【單項選擇題】下列不屬于項目融資貸款需符合的特征的是()。A.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目B.借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人C.貸款用途是滿足借款人固定資產投資的資金需要，用途具體明確D.還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入正確答案：C參考解析：項目融資是指符合以下特征的貸款：①貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；②借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；③還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

61.【單項選擇題】對于長期銷售增長的企業，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依據的是()。A.可持續增長率B.年度增長率C.成本節約率D.生產效率正確答案：A參考解析：只要變量的變化不是非常劇烈，可以通過可持續增長率來判斷公司的大致發展趨勢，可持續增長率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據。62.【單項選擇題】利潤表分析通常采用()。A.趨勢分析法B.結構分析法C.比較分析法D.比率分析法正確答案：B參考解析：利潤表分析通常采用結構分析法。

63.【單項選擇題】當()時，說明信貸資產為銀行股東創造價值。A.EVA>0B.EVA<0C.RAROC>0D.RAROC<0正確答案：A參考解析：經濟增加值(EVA)指標反映的是信貸資產扣除資金成本、運營成本、風險成本(預期損失)、稅收成本及資本成本后的絕對收益。EVA>0，說明信貸資產為銀行股東創造價值，EVA＜0，說明信貸資產不僅沒有為目標機構創造價值，相反還實際損害了銀行股東利益。RAROC是經濟資本回報率。

64.【單項選擇題】商業匯票承兌屬于銀行業務中的()。A.表外信貸業務B.表內資產業務C.表內負債業務D.表外擔保業務正確答案：A參考解析：商業匯票的承兌是指銀行作為付款人，根據出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據行為。商業匯票承兌是銀行的表外信貸業務。

65.【單項選擇題】借款需求和借款目的是兩個緊密聯系的概念，下列關于二者的說法，不正確的是()。A.借款需求是指公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而需要借款B.長期性資本支出會產生借款需求C.借款目的主要指借款用途D.一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的正確答案：D參考解析：D選項，短期資金需求要通過短期融資來實現，長期資金需求要通過長期融資來實現。66.【單項選擇題】下列不屬于銀行在貸款簽訂過程中違規操作的是()。A.貸款合同的變更不符合法律規定B.抵押手續不完善C.對借款人基本信息重視程度不夠D.對有權簽約人主體資格審查不嚴正確答案：A參考解析：在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規操作，對下列情形疏于管理，應引起關注：①對借款人基本信息重視程度不夠；②對有權簽約人主體資格審查不嚴；③抵押手續不完善或抵押物不合格。選項A屬于履行合同監管不力的內容。67.【單項選擇題】加強合同管理的實施要點不包括()。A.修訂和完善貸款合同等協議文件B.加強貸款合同完整性審查管理C.實施履行監督、歸檔、檢查等管理措施D.做好有關配套和支持工作正確答案：B參考解析：加強合同管理的實施要點包括：①修訂和完善貸款合同等協議文件；②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強貸款合同規范性審查管理；④實施履行監督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好有關配套和支持工作。68.【單項選擇題】企業產生置換存量債務的原因不包括()。A.對現在銀行滿意B.規避債務協議的限制C.想要降低目前融資利率D.想同多家銀行合作以拓寬融資渠道正確答案：A參考解析：站在企業的角度，其產生置換存量債務的原因可能如下：①對現在的銀行不滿意；②想要降低目前的融資利率；③想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道；④為了規避債務協議的種種限制，想要歸還現有的借款。69.【單項選擇題】債務人逃廢銀行債務，這類情形至少應分類為()A.損失類B.關注類C.次級類D.可疑類正確答案：D參考解析：可疑類對應的情形包括：(1)本金、利息或收益逾期超過270天；(2)債務人逃廢銀行債務；(3)金融資產已發生信用減值，且預期信用損失占其賬面余額50%以上。70.【單項選擇題】拍賣抵債金額()萬元(含)以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。A.500B.1000C.3000D.5000正確答案：B參考解析：拍賣抵債金額1000萬元(含)以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。71.【單項選擇題】關于貸款抵押物的保全，下列表述錯誤的是（??）。A.在抵押期間，銀行若發現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為B.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失C.在抵押期間，若抵押物價值減少，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保D.在抵押期間，若抵押物價值減少，銀行無權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者追加等值的擔保正確答案：D參考解析：在抵押期間，銀行若發現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。72.【單項選擇題】銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于（??）性質。A.貸款申請書B.貸款協議書C.貸款意向書D.貸款承諾書正確答案：C參考解析：銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果要求協議具有法律效力，那么對其中的貸款安排應以授信額度協議來對待。因此，簽訂銀企合作協議時業務人員首先應明確協議的法律地位，并據此謹慎對待協議條款。73.【單項選擇題】進行區域風險內部因素分析時，常用的內部指標不含（??）。A.合規性B.安全性C.盈利性D.流動性正確答案：A參考解析：銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產質量也具有重要影響。風險內控能力通常會體現在銀行的經營指標和數據上，因此可選取一些重要的內部指標來進行分析。常用內部指標包括三個方面，信貸資產質量(安全性)、盈利性和流動性。74.【單項選擇題】下列選項中，屬于上市客戶法人治理關注點的是（??）。A.所有者缺位B.家族決策C.內部控制D.行政干預正確答案：C參考解析：A．D兩項是國有獨資客戶的法人治理關注點，B項是民營客戶的法人治理關注點。75.【單項選擇題】借款人的貸款申請應遵循“誠信申貸”的基本要求，下列選項不符合這一要求的是（）。A.借款人恪守誠實守信原則B.借款人應證明其設立合法、經營管理合法合規C.借款人承諾部分材料的真實性、完整性和有效性D.借款人信用記錄良好、貸款用途以及還款來源明確合法正確答案：C參考解析：借款人承諾提供的所有材料的真實性、完整性和有效性。76.【單項選擇題】貸前調查時，業務人員應當利用科學、實用的調查方法，通過（??）調查手段，分析銀行可承受的風險。A.定性模型B.定量模型C.定性與定量相結合D.數據結合推理正確答案：C參考解析：在進行貸前調查過程中，有大量信息可供業務人員選擇，此時業務人員應當利用科學、實用的調查方法，通過定性與定量相結合的調查手段，分析銀行可承受的風險，為貸款決策提供依據。77.【單項選擇題】下列選項中，不屬于商業銀行開展押品管理的基本原則的是（??）。A.合規性原則B.有效性原則C.從屬性原則D.審慎性原則正確答案：A參考解析：商業銀行開展押品管理的基本原則有以下幾項：合法性原則、有效性原則、審慎性原則、從屬性原則。78.【單項選擇題】()是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現宏觀調控的一種政策工具。A.固定利率B.法定利率C.市場利率D.行業公定利率正確答案：B參考解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現宏觀調控的一種政策工具。79.【單項選擇題】不屬于評價董事會結構和運作過程的關鍵要素的是（??）。A.董事會的業績評價制度和方式B.董事會是否隨時有權質詢決策執行情況及采取的形式C.獨立董事是如何產生的D.決策的程序和方式正確答案：D參考解析：D項屬于評價激勵約束機制的關鍵要素。80.【單項選擇題】對于提供抵(質)押擔保的，下列說法錯誤的是（??）。A.可以辦理登記或備案手續的，必須先完善有關登記、備案手續B.對于以金融機構出具的可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款C.如抵(質)押物無明確的登記部門，則必須先將抵(質)押物的有關產權文件及其辦理轉讓所需的有關文件正本交由銀行保管，并且將抵(質)押合同在當地的公證部門進行公證D.對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外的其他境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見正確答案：B參考解析：對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。81.【多項選擇題】在確立貸款意向后，銀行需要向客戶索取貸款申請資料，除信貸業務申請書等借款人資料外。根據貸款類型的不同，還需要索取其他相關資料。如果為抵(質)押貸款，借款人還需要提供的其他資料包括()。A.抵(質)押物價值評估報告B.抵(質)押物權屬證明文件C.擔保人經審計的近三年的財務報表D.營運計劃及現金流量預測E.抵(質)押物清單正確答案：A,B,E參考解析：抵(質)押擔保方式需要提交：抵(質)押物清單；抵(質)押物價值評估報告；抵(質)押物權屬證明文件；抵(質)押物權屬人公司章程及其有權機構出具的關于同意提供抵(質)押擔保的決議和授權書。82.【多項選擇題】借款人與銀行可以在貸款協議的“提前還款”條款中，約定提前還款的前提條件和必要的手續。“提前還款”條款可以包含的內容有（?）。A.未經銀行的書面同意，借款人不得提前還款B.已提前償還的部分不得要求再貸C.由借款人發出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據此提前還款D.借款人可以在貸款協議規定的最后支款日后、貸款到期日前的時間內提前還款E.對于提前償還的部分可以收取費用正確答案：A,B,C,D,E參考解析：提前還款條款可以包括以下內容:(1)未經銀行的書面同意，借款人不得提前還款;(2)借款人可以在貸款協議規定的最后支款日后、貸款到期日前的時間內提前還款;(3)借款人應在提前還款日前30天(或60天)以書面形式向銀行遞交提前還款的申請，其中應列明借款人要求提前償還的本金金額;(4)由借款人發出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據此提前還款;(5)借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發生的相應利息，以及應付的其他相應費用;(6)提前還款應按貸款協議規定的還款計劃以倒序進行;(7)已提前償還的部分不得要求再貸;(8)對于提前償還的部分可以收取費用。83.【多項選擇題】下列關于我國貸款管理制度的說法，正確的有（??）。A.貸款的調查評估人員負責調查評估B.貸款的審查人員負責貸款風險的審查C.貸款的調查人員負責清收D.貸款的發放人員負責貸款風險的審查E.貸款的發放人員負責貸款的檢查和清收正確答案：A,B,E參考解析：貸款調查評估人員負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任;貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任;貸款發放人員負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。

84.【多項選擇題】貸款發放審查的內容包括（??）。A.貸款合同審查B.提款期限審查C.用款申請材料檢查D.賬戶審查E.提款申請書審查正確答案：A,B,C,D,E參考解析：貸款發放審查的內容包括：貸款合同審查；提款金額及期限審查；用款申請材料檢查；賬戶審查；提款申請書審查。

85.【多項選擇題】貸款分類需要考慮的因素包括()。A.借款人的還款能力B.貸款的擔保C.貸款償還的法律責任D.借款人的還款記錄E.借款人的還款意愿正確答案：A,B,C,D,E參考解析：商業銀行對貸款進行分類，應主要考慮以下因素：(1)借款人的還款能力。(2)借款人的還款記錄。(3)借款人的還款意愿。(4)貸款項目的盈利能力。(5)貸款的擔保。(6)貸款償還的法律責任。(7)銀行的信貸管理狀況。

86.【多項選擇題】衡量借款人短期償債能力的指標主要有()。A.流動比率B.速動比率C.現金比率D.資產負債比率E.產權比率正確答案：A,B,C參考解析：衡量借款人短期償債能力的指標主要有流動比率、速動比率和現金比率等；衡量借款人長期償債能力的指標主要有資產負債率等。87.【多項選擇題】銀行業金融機構和借款人共同簽訂的書面借款合同的基本內容包括()。A.金額B.用途C.還款保障D.風險處置E.利率正確答案：A,B,C,D,E參考解析：借款申請經審查批準后，銀行業金融機構與借款人應共同簽訂書面借款合同，作為明確借貸雙方權利和義務的法律文件。其基本內容應包括金額、期限、利率、借款種類、用途、支付、還款保障、違約條款及風險處置等要素和有關細節。88.【多項選擇題】采取常規清收手段無效后，可采取依法收貸的措施。下列屬于依法收貸的手段的有()。A.提起訴訟B.財產清收C.申請強制執行D.申請破產E.重組正確答案：A,C,D參考解析：根據有關規定，債權人采取常規收貸的手段無效后，可采取依法收貸措施，其步驟為：①向人民法院起訴(或向仲裁機關申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強制執行；②在起訴前或后，為防止債務人轉移、隱匿財產，可向人民法院申請財產保全；③對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可不經起訴直接向人民法院申請支付令；④對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產。

89.【多項選擇題】借款需求的主要影響因素包括()。A.長期銷售增長B.債務重構C.利潤率上升D.長期投資E.固定資產重置及擴張正確答案：A,B,D,E參考解析：借款需求的主要影響因素包括季節性銷售增長、長期銷售增長、資產運營效率下陣、固定資產重置及擴張、長期投資、商業信用的減少及改變、債務重構、利潤率下降等。90.【多項選擇題】客戶檔案主要包括()。A.借款及擔保企業的“證照”復印件B.借款及擔保企業的信用評級資料C.借款及擔保企業的驗資報告D.借款及擔保企業近5年主要的財務報表E.企業法人、財務負責人的身份證或護照復印件正確答案：A,B,C,E參考解析：客戶檔案通常包括:①借款企業及擔保企業的證照(即營業執照、稅務登記證等)復印件;②借款企業及擔保企業的信用評級資料;③借款企業及擔保企業的開戶情況;④借款企業及擔保企業的驗資報告;⑤借款企業及擔保企業近3年的主要財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，上市公司須提供經審計的年報;⑥企業法定代表人、財務負責人的身份證或護照復印件;⑦反映該企業經營、資信及歷次貸款情況的其他材料91.【多項選擇題】商業銀行接受的押品應符合的基本條件包括()。A.押品真實存在B.押品權屬關系清晰，抵押(出質)人對押品具有處分權C.押品符合法律法規規定或國家政策要求D.押品具有良好的變現能力E.押品價值高正確答案：A,B,C,D參考解析：商業銀行擬接受的押品應符合的基本條件：①押品真實存在;②押品權屬關系清晰，抵押(出質)人對押品具有處分權;③押品符合法律法規規定或國家政策要求;④押品具有良好的變現能力。92.【多項選擇題】波特認為有5種力量決定了行業競爭程度和吸引力。這5個種力量來自()。A.行業競爭狀況B.潛在競爭者C.替代產品或服務D.購買者和供應商E.政府正確答案：A,B,C,D參考解析：邁克爾?波特教授認為可以用五個方面來描述行業競爭態勢：行業競爭狀況、供應商議價能力、客戶議價能力、替代產品或服務的威脅、潛在競爭者進入的威脅。上述五種力量決定了行業競爭程度和吸引力。

93.【多項選擇題】在貸款決策中，商業銀行需要使用的財務指標分析主要包括()。A.償債能力指標B.盈利能力指標C.營運能力指標D.市場競爭能力指標E.風險控制能力指標正確答案：A,B,C參考解析：在貸款決策中，需使用財務指標綜合反映借款人的財務狀況，這些指標分為三類：①盈利能力指標；②營運能力指標；③償債能力比率。

94.【多項選擇題】國際通行的信用“5C”標準原則包括()。A.品德(Character)B.競爭(Competition)C.資本(Capital)D.環境(Condition)E.擔保(Collateral)正確答案：A,C,D,E參考解析：在面談過程中，受理人員可以按照國際通行的信用"5C"標準原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保(Colateral)和環境(Condition)，從客戶的公司狀況、信貸需求、還貸能力、擔保的可接受性以及目前客戶與銀行的關系等方面集中了解客戶相關情況，獲取客戶的相關信息。95.【多項選擇題】貸款申請材料除信貸業務申請書外，客戶還需要提供的基本材料有()。A.企業征信報告B.借款人的驗資證明C.借款人稅務登記證D.借款人最近一期的財務報表E.借款人預留印鑒卡正確答案：A,B,D,E參考解析：為了獲取客戶進一步的信息，除信貸業務申請書外，要求客戶提供的基本材料通常包括:(1)公司注冊登記或批準成立的有關文件;(2)公司章程;(3)借款人的驗資證明;(4)近期中國人民銀行企業征信報告及許可銀行查詢征信的授權書;(5)借款人預留印鑒卡及開戶證明;(6)法人代表或其授權代理人身份證明及其必要的個人信息;(7)有權機構作出的關于同意申請信貸業務的文件、決議;(8)借款人近三年和最近一期的財務報表;(9)借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠計劃到位的證明文件;(10)相關交易合同、協議。96.【多項選擇題】下列情形中，可能會導致公司借款需求的有()。A.存貨和應收賬款的季節性增加B.源自長期銷售增長的核心流動資產增長C.公司連續幾年利潤較低D.商業信用上升E.利潤率上升正確答案：A,B,C參考解析：存貨和應收賬款等資產的季節性增加需要現金去滿足其增長的需要，一個主要的融資渠道是銀行貸款，故A選項符合題意。源自長期銷售增長的核心流動資產增長，必須由長期融資來實現，向銀行申請貸款是融資渠道之一，故B選項符合題意。公司如果連續幾年利潤較低或幾乎沒有利潤，就會損失掉大量現金，因而公司就需要依靠銀行借款來應付各種支出，故C選項符合題意。97.【多項選擇題】不良資產批量轉讓應堅持的原則包括()。A.完整連續B.依法合規C.公開透明D.競爭擇優E.價值最大化正確答案：B,C,D,E參考解析：不良資產批量轉讓工作應堅持依法合規、公開透明、競爭擇優、價值最大化原則。

98.【多項選擇題】在客戶法人治理結構評價中，對客戶控股股東行為評價需考慮的關鍵因素有()。A.控股股東與其他股東間是否存在關聯交易B.控股股東及其客戶是否占有其他客戶資源C.控股股東是否為客戶及其關聯方提供連環擔保D.股東之間是相互獨立還是利益關系人E.最終的所有者是否為同一人正確答案：D,E參考解析：在客戶法人治理結構評價中，對控股股東行為分析主要考慮以下幾個關鍵要素：控股股東與客戶之間是否存在關聯交易；控股股東及其關聯方是否占有客戶資金；客戶是否為控股股東及其關聯方提供連環擔保；股東之間是相互獨立還是利益關系人，或最終的所有者為同一人。

99.【多項選擇題】關于利潤表，下列表述正確的有()。A.通過利潤表可以考核借款人經營計劃的完成情況，進而預測借款人未來的盈利能力B.結構分析法除了用于單個客戶利潤表相關項目的分析外，還經常用于同行業平均水平比較分析C.利潤表是根據“資產=負債+所有者權益”原理編制的D.借款人在計算利潤時，是以其一定時期內的全部收入總和減去全部費用支出總和E.在利潤表結構分析中就是以產品銷售利潤為100％，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響正確答案：A,B,D參考解析：C項，利潤表是根據“利潤=收入-費用”原理編制的；E項，在利潤表結構分析中就是以產品銷售收入凈額為100％，計算產品銷售成本、產品銷售費用、產品銷售利潤等指標各占產品銷售收入的百分比，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。100.【多項選擇題】抵押擔保的管理要點有()。A.續期管理B.做好抵押登記C.準確評估抵押物的價值D.對抵押物進行嚴格審查E.貸款合同期限應覆蓋抵押合同期限正確答案：A,B,C,D參考解析：抵押擔保的管理要點有：①對抵押物進行嚴格審查；②對抵押物的價值進行準確評估；③做好抵押物登記，確保抵押效力；④抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限；⑤續期管理。101.【多項選擇題】RAROC是信貸資產扣除()后的凈收入相對經濟資本的收益率水平。A.資金成本B.運營成本C.風險成本D.稅收成本E.資本成本正確答案：A,B,C,D參考解析：經濟資本回報率(又稱經風險調整后資本收益率RAROC)。RAROC是指信貸資產扣除資金成本、運營成本、風險成本(預期損失)、稅收成本后的凈收入相對經濟資本(經濟資本描述的是在一定的置信度水平上，銀行經營某項資產，為了彌補該項資產為銀行帶來的非預計損失所需要的資本)的收益率水平。

102.【多項選擇題】下列關于產品競爭力的說法，正確的有()。A.企業的競爭力主要表現為其產品的競爭力B.企業產品競爭力越強，越容易獲得市場認同C.產品競爭力主要取決于產品自身的性價比D.產品競爭力主要取決于產品品牌E.能否合理、有效、及時地進行產品創新對設計和開發周期短的公司更為重要正確答案：A,B,C參考解析：D項，企業產品的競爭力取決于產品品牌等多種因素，但主要還是取決于產品自身的性價比；E項，能否合理、有效和及時地進行產品創新對于技術含量高、設計和開發周期較長的公司更為重要。103.【多項選擇題】初次面談時，客戶的還貸能力主要從()方面考察。A.股東構成B.現金流量構成C.經濟效益D.還款資金來源E.保證人的經濟實力正確答案：B,C,D參考解析：初次面談時，調查人員對客戶還貸能力的了解主要從其主營業務狀況、現金流量構成、經濟效益、還款資金來源等方面進行。

104.【多項選擇題】供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析()。A.貨品質量B.貨品價格C.進貨渠道D.技術水平E.付款條件正確答案：A,B,C,E參考解析：供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析貨品質量、貨品價格、供貨穩定性、進貨渠道、付款條件。技術水平為生產階段中信貸人員應重點調查的方面。

105.【多項選擇題】下列關于保證合同的簽訂，說法正確的有()。A.保證合同可以以口頭形式訂立B.保證人與商業銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定期間連續發生的貸款訂立一個保證合同C.書面保證合同可以單獨訂立，也可以是主合同中的擔保條款D.最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂保證合同時需加以明確E.合同之間的當事人名稱、借款與保證金額、有效期等，一定要銜接一致正確答案：C,D,E參考解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務；保證人與商業銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協商在最高貸款限額內就一定期間連續發生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續。故A、B選項說法不符合題意。

106.【多項選擇題】貸款發放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同應包括()。A.被擔保的主債權種類、數額B.債務人履行債務的期限C.抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬D.抵押擔保的范圍E.當事人認為需要約定的其他事項正確答案：A,B,C,D,E參考解析：抵押合同應注意審查以下條款:抵押貸款的種類和數額;借款人履行貸款債務的期限;抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或使用權權屬及抵押的范圍;當事人認為需要約定的其他事項。107.【多項選擇題】關于抵押物的保全，下列說法正確的有()。A.在抵押期間，銀行若發現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為B.在抵押期間，銀行若發現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值增加時，有權要求抵押人停止其行為C.若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保D.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權不消失E.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失正確答案：A,C,E參考解析：在抵押期間，銀行若發現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失。

108.【多項選擇題】商業銀行衡量目標區域盈利性的指標有()。A.凈息差B.增量存貸比率C.經濟增加值D.經濟資本回報率E.信貸余額擴張系數正確答案：A,C,D參考解析：信貸資產的利差邊際和盈利能力是抵御風險的重要保證，目標區域信貸資產盈利性越好，抵御區域風險能力相對就越強。商業銀行通常用以下指標來衡量目標區域的盈利性：①凈息差；②經濟資本回報率；③經濟增加值(EVA)。

109.【多項選擇題】銀團成員應按照()的原則自主確定各自授信行為。A.信息共享B.自主決策C.風險共擔D.風險自擔E.獨立審批正確答案：A,B,D,E參考解析：參與銀團貸款的銀行均為銀團成員。銀團成員應按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為，并按實際承擔份額享有銀團貸款項下相應的權利，履行相應的義務。110.【多項選擇題】按照《巴塞爾新資本協議》信用風險內部評級法的要求，銀行將其銀行賬戶下的資產劃分為不同的風險暴露，包括()。A.主權風險暴露B.零售風險暴露C.公司風險暴露D.股權風險暴露E.金融機構風險暴露正確答案：A,B,C,D,E參考解析：按照《巴塞爾新資本協議》信用風險內部評級法的要求，銀行應將其銀行賬戶下的資產劃分為六種不同的風險暴露：主權風險暴露、金融機構風險暴露、公司風險暴露、零售風險暴露、股權風險暴露和其他風險暴露。111.【多項選擇題】商業銀行信貸批復文件中對貸款客戶可附帶的限制性條款包括()。A.償債優先權的要求B.資本性支出的限制C.配合貸后管理的要求D.對外擔保的限制E.股東分紅的限制正確答案：A,B,C,D,E參考解析：除ABCDE五項外，商業銀行信貸批復文件中可附帶的限制性條款還包括：①辦理具體貸款業務品種、額度、期限及保證金比例的要求；②貸款擔保方面的要求；③對資產負債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務指標的要求；④貸款支付金額、支付對象的要求；⑤資本出售的限制；⑥兼并收購的限制；⑦交叉違約的限制；⑧確定借款人的交易對手名單、交易商品，必要時限定交易商品價格波動區間和應收賬款賬齡；⑨鎖定借款人貸款對應的特定還款來源，提出明確還款來源、監督客戶物流與現金流的具體措施，并落實貸款的貸后管理責任人；⑩其他限制性條件。112.【多項選擇題】衡量區域信貸內部風險的信貸資產質量評價指標有()。A.信貸余額擴張系數B.不良貸款剪刀差C.加權平均期限D.相對不良率E.到期貸款現金回收率正確答案：A,B,D,E參考解析：區域信貸資產質量是對區域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。信貸資產質量的評價指標有：①不良貸款率；②相對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴張系數；⑤不良貸款生產率；⑥不良貸款剪刀差；⑦到期貸款現金回收率；⑧貸款利息實收率及其當地水平比例。113.【多項選擇題】下列企業與銀行的往來活動，屬于銀行重點監控的異常現象的有()。A.在銀行的存款大幅上升B.在多家銀行開戶，經審查明顯超出其經營需要C.既依賴短期貸款，也依賴長期貸款D.還款資金主要為銷售回款E.將項目貸款透過地下錢莊轉移到境外正確答案：B,E參考解析：企業與銀行往來的異常現象主要包括：①借款人在銀行的存款有較大幅度下降；②在多家銀行開戶(數量明顯超過公司經營需要)；③對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；④還款來源沒有落實或還款資金為非銷售回款；⑤貸款超過借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃資金的現象，并尋求新增貸款；⑦借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險。A選項，企業在銀行的存款大幅上升，表明企業與銀行往來良好，有利于銀行對企業的控制，不會為銀行帶來風險；C選項，企業對長短期貸款均依賴，并未過多依賴短期貸款，且未要求展期，因而可視企業為正常；D選項，企業還款資金為銷售回款，表明企業經營正常、與銀行往來正常。114.【多項選擇題】在分析客戶財務狀況時，銀行所使用的效率比率指標主要包括()。A.總資產周轉率B.固定資產周轉率C.應收賬款周轉天數D.資產收益率E.所有者權益收益率正確答案：A,B,C參考解析：常用的比率主要有:總資產周轉率、流動資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率等，這些統稱為效率比率。115.【多項選擇題】授信額度主要包括()。A.貸款額度B.透支額度C.承兌匯票額度D.貿易融資額度E.不動產投資額度正確答案：A,B,C,D參考解析：授信額度是指銀行在客戶授信限額以內，根據客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額，包括貸款額度、貿易融資額度、保函額度、承兌匯票額度、透支額度等各類信貸業務額度。116.【多項選擇題】目前，我國商業銀行的貨款合同管理中存在的問題包括（??）。A.貸款合同存在不合規、不完備等缺陷B.合同簽署前審查不嚴C.簽約過程違規操作D.履行合同監管不力E.合同救濟超時正確答案：A,B,C,D,E參考解析：目前我國商業銀行的貸款合同管理中存在的問題可以概括為五個方面，具體表現在以下方面：①合同不合規、不完備；②合同簽署前審查不嚴；③簽約過程違規操作；④履行合同監管不力；⑤合同救濟超時。117.【多項選擇題】對于固定資產貸款，銀行確立貸款意向后，借款人除了提供一般資料，還應提供（??）。A.立項批復B.符合國家有關投資項目資本金制度的規定的證明文件C.資產到位證明文件D.項目可行性研究報告E.其他配套條件落實的證明文件正確答案：A,B,D,E參考解析：銀行在確立貸款意向后，向固定資產貸款客戶索取貸款申請其他資料包括：項目可行性研究報告、立項(審批、核準或備案)批復，用地、規地、環評等行政許可文件，符合國家有關投資項目資本金制度規定及其他配套條件落實的證明文件；如為轉貸款、國際商業貸款及境外借款擔保項目，應提交國家發展改革委關于籌資方式、外債指標的批文；政府貸款項目還需要提交該項目列入雙方政府商定的項目清單的證明文件。118.【多項選擇題】目前銀行辦理的質押貸款在業務中主要有如下風險（??）。A.虛假質押風險B.司法風險C.匯率風險D.操作風險E.利率風險正確答案：A,B,C,D參考解析：目前銀行辦理的質押貸款在業務中主要有如下風險:(1)虛假質押風險，(2)司法風險，(3)匯率風險，(4)操作風險119.【多項選擇題】客戶評級對象可以按照《巴塞爾新資本協議》內部評級法的要求，根據不同潛在風險特征分為（??）。A.股權B.主權C.金融機構D.零售E.公司正確答案：A,B,C,D,E參考解析：客戶評級對象可以按照《巴塞爾新資本協議》內部評級法的要求，根據不同潛在風險特征分為五大類：公司、主權、金融機構、零售和股權。120.【多項選擇題】下列符合借款人要求的有（??）。A.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額35％B.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額55％C.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額75％D.股份有限公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額40％E.股份有限公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額60％正確答案：A,D參考解析：借款人申請貸款應符合除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50％的要求。121.【判斷題】抵債資產拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式。()A.對B.錯正確答案：對參考解析：抵債資產拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式。

122.【判斷題】對處在啟動階段的行業貸款，銀行要承擔與風險投資者相同的風險，最終卻僅僅能獲得來自貸款利率的低收益，因此本階段對銀行來說無任何吸引力。()A.對B.錯正確