烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）日期：20xx-xx-xx-1、優規劃，聚焦任務目標落實12、增效益，提高企業經濟指標23、固根本，保障成本管控質量34、打基礎，增進規范管理能力45、提素質，提升隊伍建設水平56、搭平臺，開拓食堂管理路徑67、促共贏，推動稅企和諧共建7烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）3今年以來，烏西車輛段計劃財務科認真貫徹習近平總書記對鐵路工作的重要指示批示精神，深入落實國鐵集團黨組對鐵路財會工作的決策部署，圍繞集團公司黨委"知敬畏、轉觀念、提素質、拓市場、強作風、聚合力"工作要求，聚焦"四個確保"目標任務，充分發揮財務管理職能作用，全面提升預算管理水平，著力夯實財務管理基礎，不斷提高風險防范能力，為推動段高質量發展提供堅強有力的財務保障現將具體工作開展情況匯報如下烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）1、優規劃，聚焦任務目標落實1.分解細化財務重點工作清單根據集團公司《關于印發<烏魯木齊局集團公司2023年財會工作要點>的通知》要求，認真學習、深入研究，從預算管理、增收節支、規范經營等8大類22項重點工作，詳細制定了52項財務重點工作具體推進措施烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）2.有序推進重點工作閉環管理根據段2023年財會重點工作安排，結合管理實際，明確完成期限，并結合段2023年度重點工作任務清單，逐月寫實、逐項分析，扎實推進"五有"閉環管理，確保重點工作落實落地烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）2、增效益，提高企業經濟指標1.強化全面預算管理采取周監控、月通報方式，加強預算執行過程管控和結果考核。2023年9月貨修收入累計64,393.89萬元，貨修利潤-4,061.26萬元，運營利潤193.55萬元。其他業務收入累計完成7,089.43萬元，同比增加2270.76萬元，增幅47.12%。其他業務利潤累計完成176.66萬元，基本持平烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）2.持續推動節支創效牢固樹立長期"過緊日子"的思想，圍繞自備車檢修增收、加強修舊利廢與索賠、降低直接修車成本等方面開展2023年節支降耗增盈創效工作。截至今年9月，累計申請配件索賠1,194件，索賠折合金額100.69萬元，賠償數量680件，賠償金額66.52萬元；持續加大報廢車配件回收力度，累計使用修舊利廢配件119,930件，修舊利廢累計完成1,814.65萬元，超額完成84.65萬元烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）3.規范處置報廢物資每月統計報廢物資數據，充分掌握產生規律，及時向集團公司物資部上報招標處置計劃，按規定簽訂合同和安全協議。截至9月30日，國鐵報廢貨車累計解體1,242輛(其中奎屯823輛，哈密419輛)；處置各類報廢物資34,836.33噸，合計金額8,908.22萬元(含稅)，不含稅為7,883.38萬元，已完成集團公司下達指標任務3,000萬的262.78%烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）3、固根本，保障成本管控質量1.提升成本管控水平各業務部門每月對成本費用支出進行預計，降低成本月報費用支出偏差，提高月報準確率，及時反映經營成果，提高經營數據時效性和在生產經營各環節的利用率，促進業財融合、技財融合，有效提升規范經營管理及決策水平。通過月度成本費用支出預計，月報準確率得到了顯著提升，從原來的90%左右提升到現在99%以上，有效提升了成本管控水平，推進業財融合更上新臺階烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）2.規范成本支出項點計劃財務科履行財務監督職能，采取定期和不定期監督相結合的方式發現問題、解決問題，進一步規范管理。監督業務發生后不及時辦理列賬手續、直接材料費與完成檢修任務明顯不匹配、業務外包項目不按照合同約定按月列賬等不規范經營行為。通過經濟活動分析暨業財融合協調會的形式通報問題，分析根源，盯控整改，及時督促業務按時推進，確保經營活動有序實施烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）4、打基礎，增進規范管理能力1.規范內控制度，筑牢基礎建設筑牢基礎建設修訂完善涉及人員管理、成本控制、資金管控、審批流程等內控制度一是使成本科目控制流程的各項節點進行了層層細化，將責任、壓力落實到了每個崗位二是促進了各項制度與段生產經營實際情況緊密結合，使成本費用支出有據可依，資金支付過程得到了有效監控三是財務科人員在內控制度的修訂過程中也加強了對財務制度的再學習和對自身崗位職責的認識四是進一步規范了財務核算，強化資金使用安全，防范資金使用風險，確保生產資金和成本、費用支出達到有序可控烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）2.固化業務標準，守好規范底線一是在日常工作中我們以《鐵路運輸企業成本費用核算規程》、《會計基礎工作規范及相關法規》的要求為標準，嚴格執行財務規章制度，不斷規范支付流程，對各項經濟業務原始單據進行嚴格審核，對不合法、不真實、不符合會計工作要求的原始單據一律退回，從源頭上為會計基礎工作規范化把好第一關二是在日常工作中，認真查找自身存在的不足，遇到問題積極與上級部門溝通解決，不斷改進工作中存在的不符合財務工作規范的做法，嚴格按照權責發生制原則進行會計核算，定期清查資產、核實債權債務，及時準確完成各類報表的編制上報和上級安排的各項臨時性工作三是結合集團公司會計基礎工作規范化要求，比照會計基礎工作規范項點，計劃財務科積極開展專項自查工作，發現規范化問題10余件，包括食堂管理、差旅費核算、材料核算不規范等問題。針對以上問題，計劃財務科制定專項整改措施，進一步規范財務工作流程，加強財會監督管理。收回多報銷差旅費2,335元，收回材料款135,723.49元烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）3.強化債務管理，防范潛在風險深入貫徹落實國鐵集團和集團公司2023年財會工作要點要求，結合《烏魯木齊局集團公司2023年"小金庫"專項檢查》以及2023年開展的經營業績審計工作部署，聯系業務實際及合同約定條款，重點對應付賬款、合同負債、其他應付款進行了自查梳理，確定債務長期掛賬未清理共49筆，共計759.02萬元。經業務部門核對符合付款條件的辦理支付手續，目前已清理負債長期掛賬款項42筆共計金額723.47萬元，負債清理率95.32%烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）4.落實審計要求，推動整改措施推動整改措施。計劃財務科主動結合近兩年審計工作發現的問題，開展自查自糾工作，發現在零小工程、業務外包、資產管理等方面還存在不足，對此我們制定了詳細的整改措施及整改方案，不斷完善內控管理制度，改進和優化工作流程，加強各部門間的聯勞協作，進一步推進業財融合、技財融合，加強財會監督工作，更好發揮財會監督職能作用烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）5、提素質，提升隊伍建設水平1．扎實推進"強補育"培訓模式持續推動落實集團公司"強基礎、補短板、育精英"培訓模式，堅持每周科內交流會，學習新文件、新知識，集中討論工作難題和解決方案。采取每周提問、每月考試等形式，重點將財務人員應知必會、上級下發相關文件制度等知識點做為日常提問內容，不斷提升人員素質，提高工作質量和效率烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）2．發揮高素質人才帶頭作用為提高段財會人員專業技術職稱水平，發揮高職稱人才優勢，增強財會隊伍能力提升，大力開展高級職稱人員與中級職稱參考人員"結對子"工作。參考人員結合自身特點制定學習計劃，定期或不定期與幫促輔導老師交流學習情況、學習體會、學習中遇到的問題。幫促輔導老師全程督促參考人員的學習進度和效果，提高參考人員考試通過率及業務水平烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）6、搭平臺，開拓食堂管理路徑1.提升食堂管理效率烏西車輛段作為試點單位于近兩年率先試用了"智慧食堂管理平臺"系統，經過試運行后，取消了手工臺賬，通過系統審批完成餐料采購記錄，省去了紙張填寫、計算、簽字等流程環節，作業效率大幅提升烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）2.實現福利精準補貼利用信息化手段降低了管控廉政風險，公開透明職工餐食質量，動態掌握成本節超情況提供了科學化、精細化的管理依據，提高職工就餐滿意度烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）3.規范食堂核算管理能實時對接系統中的進銷存管理數據，自動分析餐料定額，自動生成收支存分析報表，實現單餐成本核算，準確掌握單餐成本消耗情況，合理調配餐料采購與支出，有效查堵管理漏洞烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）4.有效防范廉政風險使用平臺后對餐料采購環節的進行規范，實時監控餐料管理情況，利用信息手段、強化過程控制及互控監督機制，降低廉政風險烏西車輛段財務現場會匯報材料（三稿）7、促共贏，推動稅企和諧共建2023年8月11日，烏魯木齊西車輛段和自治區稅務局、烏魯木齊經濟技術開發區鋼城中心稅務所以"開展主題教育稅企聯學，推動青年干部以學促干"為主題，開展了集體聯學活動，進一步強化了稅企之間的溝通，促進了青年干部之間交流，營造了稅企共建、互學共進的和諧氛圍烏西車輛段財