試卷科目：基金從業資格考試基金法律法規2018基金從業資格考試基金法律法規真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2018基金從業資格考試基金法律法規真題及答案第1部分：單項選擇題，共39題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.關于基金管理人內部控制的五原則，以下說法錯誤的是（）。A)基金管理人內控制度必須講求效率和效果B)基金管理人內部控制必須覆蓋所有人員C)為達到良好的效果,基金管理人內部控制不應該考慮成本因素D)基金管理人各機構、部門]和崗位職責應當保持相對獨立答案:C解析:健全性原則要求基金管理人內部控制必須覆蓋所有人員，要求各部門之間、人員之間應相互配合、協調同步、緊密銜接，避免只管相互牽制而不顧辦事效率的做法，導致不必要的扯皮和脫節現象。內部控制的有效性是指內部控制必須講求效率和效果，所有的控制制度必須得到貫徹執行。獨立性原則指基金管理人各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金資產、自有資產、其他資產的運作應當分離。成本效益原則指基金管理人運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益，以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果。[單選題]2.關于基金的投資收益與風險,以下表述正確的是（）A)基金可以給投資者帶來較為確定的利息收入B)基金相對股票風險更高C)基金的投資收益和風險主要取決于基金的種類以及其投資對象D)基金相對債券風險更低答案:C解析:通常情況下，股票價格的波動性較大，是一種高風險、高收益的投資品種；債券可以給投資者帶來較為確定的利息收入，波動性也較股票要小，是一種低風險、低收益的投資品種；基金的投資收益和風險取決于基金種類以及其投資的對象，總體來說由于基金可以投資于眾多金融工具或產品，能有效分散風險，是一種風險相對適中、收益相對穩健的投資品種。[單選題]3.在基金管理公司的各項內部控制制度中，以下應明確內控目標、內控原則、控制環境及內控措施等內容的是()。A)部門業務規章B)業務操作手冊C)基本管理制度D)內部控制大綱答案:D解析:內部控制制度是基金管理人為了保護其資產的安全完整，保證其經營活動符合國家法律法規和內部規章要求，提高經營管理效率，防止舞弊，控制風險等目的，而在公司內部采取的一系列相互聯系、相互制約的制度和方法。基金管理公司內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業務規章等部分組成。[單選題]4.某基金公司在對研究員的績效考核時，將基金經理對研究員研究能力的評分作為()A)建立科學的投資管理業績評價體系B)建立研究與投資的業務交流制度C)建立嚴密的研究工作業務流程D)建立研究報告質量評價體系答案:D解析:研究業務控制的主要內容包括：(1)研究工作應保持獨立、客觀。(2)建立嚴密的研究工作業務流程，形成科學、有效的研究方法。(3)建立投資對象備選庫制度，研究部門根據基金契約要求，在充分研究的基礎上建立和維護備選庫。(4)建立研究與投資的業務交流制度，保持通暢的交流渠道。(5)建立研究報告質量評價體系。[單選題]5.關于基金托管人職責終止的原因，以下表述錯誤的是（）A)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產的,基金托管人職責終止B)被基金份額持有人大會解任的,基金托管人職責終止C)在履行法定職責時存在失誤,基金托管人職責終止D)被依法取消基金托管資格的,基金托管人職責終止答案:C解析:依據《證券投資基金法》的規定，有下列情形之一的，基金托管人職責終止：①被依法取消基金托管資格;②被基金份額持有人大會解任;③依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產;④基金合同約定的其他情形。[單選題]6.關于基金銷售協議，下列描述錯誤的是()。Ⅰ．基金銷售協議是基金管理人與基金銷售機構之間簽署的協議Ⅱ．具有基金代銷資格的銷售機構可以先銷售基金產品，再補充簽訂銷售協議Ⅲ．基金銷售條款可以在基金銷售協議及其補充協議中約定Ⅳ．基金銷售協議可以約定銷售機構根據銷售基金的銷售量來提取一定比例的客戶維護費A)Ⅰ、ⅡB)Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、ⅢD)Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:基金銷售機構銷售基金管理人的基金產品前，應與基金管理人簽訂銷售協議，約定支付報酬的比例和方式。基金管理人與基金銷售機構可以在基金銷售協議中約定依據銷售機構銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費，用以向基金銷售機構支付客戶服務及銷售活動中產生的相關費用，客戶維護費從基金管理費中列支。[單選題]7.跨境ETF基金T日份額凈值在指定報刊和管理人網站披露的最晚時限是()。A)T+1日B)T+3日C)T日D)T+2日答案:D解析:交易日的基金份額凈值除了按規定于次日(跨境ETF可以為次2個工作日)在指定報刊和管理人網站披露外，也將通過證券交易所的行情發布系統于次1個交易日(跨境ETF可以為次2個工作日)揭示。[單選題]8.私募基金管理人自成為中國證券投資基金業協會的觀察會員之日起()年，同時符合資產管理規模標準和合規經營目標的，可以申請成為普通會員。A)3B)1C)半D)2答案:B解析:私募基金管理人和從事私募資產管理業務的金融機構加入協會，應當先申請成為觀察會員，自成為觀察會員之日起滿1年，同時符合資產管理規模標準及合規經營標準的，可申請成為普通會員。[單選題]9.對基金產品的風險評價，可以由()提供。Ⅰ．基金管理公司特定部門Ⅱ．基金托管機構Ⅲ．基金銷售機構的特定部門Ⅳ．第三方的基金評級與評價機構A)Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:對基金產品的風險評價，可以由基金銷售機構的特定部門完成，也可以由第三方的基金評級與評價機構提供。基金銷售機構所使用的基金產品風險評價方法及其說明，應當通過適當途徑向基金投資人公開。[單選題]10.關于基金臨時報告，以下表述錯誤的是()A)當影子定價與攤余成本法確定的基金資產凈值負偏離度絕對值超過0．5%時，需要披露基金臨時報告B)基金份額凈值計價錯誤金額達到基金份額凈值的0．5%時，需要披露基金臨時報告C)基金管理人的董事長發生變動，需要披露基金臨時報告D)開放式基金發生巨額贖回并延期支付，需要披露基金臨時報告答案:A解析:當影子定價與攤余成本法確定的基金資產凈值負偏離度絕對值超過0.25％時，基金管理人應當在2個交易日內向中國證監會報告，并依法履行信息披露義務，其中涉及銀行間債券市場的，應當遵守中國人民銀行有關規定，向相關部門備案。發生重大事件時，信息披露義務人應當在重大事件發生之日起2日內編制并披露臨時報告書。基金的重大事件可包括：基金份額持有人大會的召開，提前終止基金合同，延長基金合同期限，轉換基金運作方式，更換基金管理人或托管人，基金管理人的董事長、總經理及其他高級管理人員、基金經理和基金托管人的基金托管部門負責人發生變動，涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟，基金份額凈值計價錯誤金額達基金份額凈值的0．5％，開放式基金發生巨額贖回并延期支付，等等。[單選題]11.違反投資適當性原則的主要原因在于()Ⅰ．投資者并不一定能夠掌握有關產品的充分信息Ⅱ．投資者自身經驗和知識的欠缺Ⅲ．投資服務機構可能會提供一些虛假的信息Ⅳ．投資者對自身的風險承受能力也可能缺乏正確認知A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅲ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:B解析:投資適當性原則經常被違反，其主要原因在于：①投資者并不一定能夠掌握有關產品的充分信息；②由于投資者自身經驗和知識的欠缺，即便掌握了充分的相關信息．也不一定能夠評估產品的風險水平；③投資者對自身的風險承受能力也可能缺乏正確認知。[單選題]12.關于基金產品的風險評價,以下表述正確的是（）。A)開展基金產品風險評價時應當優先根據非公開披露信息進行B)為確保評價結果的準確性,基金銷售機構所使用的基金產品風險評價方法應對外嚴格保密C)基金產品風險應當至少包括以下四個等級:無風險、低風險、中風險、高風險D)基金產品風險評價結果應當定期更新,過往的評價結果應當作為歷史記錄保存答案:D解析:A項，基金產品風險評價應當至少依據以下四個因素：一是基金招募說明書所明示的投資方向、投資范圍和投資比例，二是基金的歷史規模和持倉比例，三是基金的過往業績及基金凈值的歷史波動程度，四是基金成立以來有無違規行為發生。B項，基金銷售機構所使用的基金產品風險評價方法及其說明，應當通過適當途徑向基金投資人公開。C項，基金產品風險評價以基金產品的風險等級來具體反映，其產品至少分五個等級：R1、R2、R3、R4和R5。D項：基金產品風險評價的結果應當定期更新，過往的評價結果應當作為歷史記錄保存。（故D項說法正確）[單選題]13.關于股票和股票基金，下列說法錯誤的是()。A)股票可以根據一定的標準劃分為不同的類型，也可以根據一定的標準對股票基金進行分類B)單一股票的投資風險較大、收益相對較高，而股票基金的風險相對較小、收益相對穩定C)當日股票價格會受到交易量的影響，而當日股票基金份額凈值不受當天申贖數量的影響D)股票的價格往往在每一個交易日內不斷變動，每一個交易日非上市股票基金的價格也不斷變動答案:D解析:作為一籃子股票組合的股票基金，與單一股票之間存在許多不同。(1)股票價格在每一個交易日內始終處于變動中;股票基金份額凈值的計算每天只進行1次，因此每一交易日股票基金只有一個價格。(2)股票價格會由于投資者買賣股票數量的多少和多空力量強弱的對比而受到影響;股票基金份額凈值不會由于買賣數量或申購、贖回數量的多少而受到影響。(3)人們在投資股票時，一般會根據上市公司的基本面，如財務狀況、市場競爭力、盈利預期等方面的信息對股票價格高低的合理性做出判斷，但卻不能對股票基金份額凈值進行合理與否的評判。換而言之，對基金份額凈值高低進行合理與否的判斷是沒有意義的，因為基金份額凈值是由其持有的證券價格復合而成的。(4)單一股票的投資風險較為集中且風險較大;股票基金由于分散投資，投資風險低于單一股票的投資風險。[單選題]14.下列關于基金管理人的內部控制的說法中，錯誤的是()。A)必須得到持續的貫徹執行并切實發揮作用B)必須覆蓋公司的各項業務、各個部門、各級人員C)各機構、部門、崗位職責應當保持相對獨立D)應遵循相互制約的原則，即主要考慮橫向控制的制約關系答案:D解析:基金管理人內部的一項業務，如果經過兩個以上的相互制約環節對其進行監督和核查，其發生錯弊現象的概率就很低。就具體的內部控制措施來說，相互牽制必須考慮橫向控制和縱向控制兩方面的制約關系。[單選題]15.下列關于基金信息披露作用的表述中，正確的有()。Ⅰ．有利于投資者的價值判斷Ⅱ．能有效防止信息濫用Ⅲ．可以徹底解決證券市場的信息不對稱問題Ⅳ．有利于提高證券市場的效率A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:基金信息披露的作用表現在四個方面：有利于投資者的價值判斷;有利于防止利益沖突和利益輸送;有利于提高證券市場的效率;能有效防止信息濫用。[單選題]16.私募基金管理人自行銷售私募基金的，投資者需簽署的文件不包括()。A)投資者風險識別能力和風險承擔能力的調查問卷B)風險揭示書C)投資者符合合格投資者條件的承諾函D)投資說明書答案:D解析:依據《私募投資基金監督管理暫行辦法》的規定，私募基金管理人、私募基金銷售機構不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。私募基金管理人自行銷售私募基金的，應當采取問卷調查等方式，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估，由投資者書面承諾符合合格投資者條件；應當制作風險揭示書，由投資者簽字確認。[單選題]17.根據()不同，基金可以分為公募基金和私募基金。A)法律形式B)運作方式C)資金來源和用途D)募集方式答案:D解析:按照資金募集方式，可以分為公募基金和私募基金兩類。公募基金是向不特定投資者公開發行受益憑證進行資金募集的基金，它一般在法律和監管部門的嚴格監管下，有著信息披露、利潤分配、投資限制等行業規范要求。私募基金是私下或直接向特定投資者募集的資金，私募基金只能向少數特定投資者采用非公開方式募集，對投資者的投資能力有一定的要求，同時在信息披露、投資限制等方面監管要求較低，方式較為靈活。[單選題]18.基金份額登記確認是(?)的職責之一。A)銷售機構B)注冊登記機構C)基金托管人D)中央結算公司答案:B解析:基金份額登記過程實際上是基金注冊登記機構通過基金注冊登記系統對基金投資者所投資基金份額及其變動的確認、記賬的過程。[單選題]19.在基金募集、運作中，負有基金信息披露義務的當事人包括()。Ⅰ．基金管理人Ⅱ．基金托管人Ⅲ．基金經理Ⅳ．召集基金份額持有人大會的份額持有人A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅲ、ⅣC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案:D解析:在基金募集和運作過程中，負有信息披露義務的當事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人。他們應當依法及時披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。[單選題]20.關于加強證券投資基金信息披露所帶來的積極作用，以下說法錯誤的是()。A)增加對基金運作的公眾監督，提升資本市場的透明度B)增強投資者信息知情權，有利于投資者價值判斷C)切實保護投資者利益，增強投資者對基金投資的信心D)切實保護投資者利益，確保投資者資產的保本增值答案:D解析:資本市場的基礎是信息披露，監管的主要內容之一就是對信息披露的監管。相對于實質性審查制度，強制性信息披露的基本推論是投資者在公開信息的基礎上?買者自慎?。它可以改變投資者的信息弱勢地位，增加資本市場的透明度，防止利益沖突與利益輸送，增加對基金運作的公眾監督，限制和防范基金管理不當和欺詐行為的發生。[單選題]21.關于基金銷售適用性的實施保障，以下表述正確的是()。I、基金銷售機構總部應當負責制定與基金銷售適用性相關的制度和程序Ⅱ．基金銷售機構應當制定基金產品和投資人風險承受能力匹配的方法III．在銷售業務信息管理平臺中建設并維護與基金銷售適用性相關的功能模塊Ⅳ．基金銷售分支機構應在總部的指導和管理下實施與基金銷售適用性相關的制度和程序A)I、II、III、ⅣB)II、III、ⅣC)I、II、IIID)I、II、Ⅳ答案:A解析:基金銷售機構應當通過內部控制保障基金銷售適用性在基金銷售各個業務環節的實施。基金銷售機構總部應當負責制定與基金銷售適用性相關的制度和程序，建立銷售的基金產品池，在銷售業務信息管理平臺中建設并維護與基金銷售適用性相關的功能模塊。基金銷售機構分支機構應當在總部的指導和管理下實施與基金銷售適用性相關的制度和程序。基金銷售機構應當制定基金產品和基金投資人匹配的方法，在銷售過程中由銷售業務信息管理平臺完成基金產品風險和基金投資人風險承受能力的匹配檢驗。[單選題]22.關于基金的分類，以下說法錯誤的是()A)基金資產80%以上投資于貨幣市場工具的為貨幣市場基金B)基金資產80%以上投資于股票的為股票基金C)基金資產80%以上投資于其他基金份額的為基金中的基金D)基金資產80%以上投資于債券的為債券基金答案:A解析:股票基金是指以股票為主要投資對象的基金。股票基金在各類基金中歷史最為悠久，也是各國(地區)廣泛采用的一種基金類型。根據中國證監會對基金類別的分類標準，基金資產80％以上投資于股票的為股票基金。債券基金是指以債券為主要投資對象的基金。根據中國證監會對基金類別的分類標準，基金資產80％以上投資于債券的為債券基金。貨幣市場基金以貨幣市場工具為投資對象。根據中國證監會對基金類別的分類標準，僅投資于貨幣市場工具的為貨幣市場基金。基金中基金(FOF)是指以基金為主要投資標的的證券投資基金。80％以上的基金資產投資于其他基金份額的，為基金中基金。[單選題]23.關于LOF和ETF的區別，以下表述錯誤的是（）A)ETF的申購和贖回通過交易所進行,LOF的申購和贖回可以通過銷售機構和易所進行B)在二級市場的凈值報價頻率上,ETF通常比LOF高C)ETF通常采用完全被動式管理方式,LOF可以使被動管理型基金也可以是主動管理型基金D)ETF的申購和贖回是基金份額與現金的對價，LOF的申購和贖回與投資者交換的是基金份額與一籃子股票答案:D解析:ETF的申購和贖回與投資者交換的是基金份額與一籃子證券或商品;而LOF申購、贖回的是基金份額與現金的對價。[單選題]24.投資者一般可以通過()方式認購ETF份額。Ⅰ．場內現金認購Ⅱ．場外現金認購Ⅲ．證券認購A)Ⅰ、ⅢB)Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、ⅡD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:D解析:與普通的開放式基金不同，根據投資者認購ETF份額所支付的對價種類，ETF份額的認購又可分為現金認購和證券認購。現金認購是指用現金換購ETF份額的行為，證券認購是指用指定證券換購ETF份額的行為。投資者一般可選擇場內現金認購、場外現金認購以及證券認購等方式認購ETF份額。[單選題]25.甲在擔任基金經理期間，利用任職優勢，操作其親屬開立的證券賬戶，先于自己管理的基金多次買入、賣出相同個股，為自己牟取利益，關于這一行為下列表述正確的是()。Ⅰ．屬于利益輸送Ⅱ．違反了客戶至上的職業道德要求Ⅲ．違反了守法合規的職業道德要求Ⅳ．屬于操縱市場的行為A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、ⅢD)Ⅱ、Ⅲ答案:A解析:甲的行為屬于典型的?老鼠倉?及非法利益輸送行為，嚴重違反客戶至上職業道德規范，也違反了守法合規職業道德要求。保護投資者合法權益是基金業的生命線，是基金業能否健康發展的根本，而損害投資人利益的最主要的形式就是利用未公開信息交易、非公平交易和各種形式的利益輸送等。因此，客戶至上是基金從業人員的職業道德底線。[單選題]26.基金管理公司董事會審議事項必須經2/3以上獨立董事通過的是()。I.公司重大關聯交易II．基金重大關聯交易III．公司審計事務Ⅳ．基金審計事務A)I、II、III、ⅣB)I、ⅢC)II、IIID)I、II、III答案:A解析:董事會審議下列事項，應當經過2/3以上的獨立董事通過：①公司及基金投資運作中的重大關聯交易；②公司和基金審計事務，聘請或者更換會計師事務所；③公司管理的基金的半年度報告和年度報告；④法律、行政法規和公司章程規定的其他事項。[單選題]27.基金銷售機構可以開展的業務不包括（）A)基金理財業務咨詢B)辦理基金份額的登記C)發售基金份額D)辦理基金份額申購和贖回答案:B解析:基金銷售機構，是指依法辦理開放式基金份額的認購、申購和贖回的基金管理人以及取得基金代銷業務資格的其他機構。[單選題]28.我國可以申請從事基金銷售業務的機構包括Ⅰ．商業銀行Ⅱ．證券公司Ⅲ．證券投資咨詢機構Ⅳ．獨立基金銷售機構A)Ⅰ、Ⅱ、ⅢB)Ⅰ、Ⅱ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ答案:C解析:基金銷售是指基金宣傳推介、基金份額發售或者基金份額的申購、贖回，并收取以基金交易(含開戶)為基礎的相關傭金的活動。基金銷售機構是指從事基金銷售業務活動的機構，包括基金管理人以及經中國證監會認定的可以從事基金銷售的其他機構。目前可申請從事基金代理銷售的機構主要包括商業銀行、證券公司、保險公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構。[單選題]29.基金管理人內部控制機制不包括（）A)部門主管的檢查監督B)證監會及派出機構的檢查、監督和指導C)公司管理層對人員和業務的監管控制D)員工自律答案:B解析:基金管理人內部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是部門各級主管的檢查監督；三是公司總經理及其領導的監察稽核部對各部門和各項業務的監督控制；四是董事會領導下的審計委員會和督察長的檢查、監督、控制和指導。[單選題]30.基金管理公司和基金代銷機構進行基金宣傳推介，應按照規定報送報告材料，報告材料包括()。Ⅰ．基金宣傳推介材料的形式和用途說明Ⅱ．基金公司督察長出具的合規意見書Ⅲ．基金代銷機構出具的基金評級報告Ⅳ．基金托管銀行出具的基金業績復核函A)Ⅰ、Ⅱ、ⅣB)Ⅰ、Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:報送內容包括基金宣傳推介材料的形式和用途說明、基金宣傳推介材料、基金管理公司督察長出具的合規意見書、基金托管銀行出具的基金業績復核函或基金定期報告中相關內容的復印件，以及有關獲獎證明的復印件。基金管理公司或基金代銷機構負責基金營銷業務的高級管理人員也應當對基金宣傳推介材料的合規性進行復核并出具復核意見。[單選題]31.某客服人員向客戶發送產品收益時，未對客戶郵件地址采用密送方式，導致客戶郵件曝光，此行為違反了客戶信息的()原則A)安全第一B)客戶至上C)專業規范D)有效溝通答案:A解析:基金客戶服務安全第一原則：基金投資涉及投資者的身份、地位以及財富等個人信息，基金銷售機構應建立嚴格的基金份額持有人信息管理制度和保密制度，及時維護、更新基金份額持有人的信息。基金份額持有人的信息應嚴格保密，防范投資人資料被不當運用。[單選題]32.以下材料中，應當事先經基金管理人負責基金銷售業務的高級管理人員和督察長檢查，出具合格意見書的是()A)基金宣傳推介材料B)基金招募說明書C)托管協議D)基金合同答案:A解析:基金管理人的基金宣傳推介材料，應當事先經基金管理人負責基金銷售業務的高級管理人員和督察長檢查，出具合規意見書，并自向公眾分發或者發布之日起5個工作日內報主要經營活動所在地中國證監會派出機構備案。[單選題]33.基金管理公司的內部控制的總體目標不包括（）A)防范和化解經營風險,提高經營管理效益,確保經營業務的穩健運行和受托資產的安全完整B)確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時C)各部門之間、人員之間相互配合、協調同步、緊密銜接,確保達到公司業務發展的利潤指標D)保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監督規則,自覺形成守法經營,規范運作的經營思想答案:C解析:內部控制目標是決定公司內部控制運行方式和方向的關鍵，也是認識內部控制基本理論的出發點。基金管理人與一般的公司不同，內部控制的總體目標簡介如下：(一)保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念。(二)防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和受托資產的安全完整，實現公司的持續、穩定、健康發展。(三)確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時。[單選題]34.當出現巨額贖回,基金管理人決定部分延期贖回時,當日接受贖回比例不得低于（）A)基金總份額10%B)基金總份額5%C)當日基金總份額D)基金總份額答案:A解析:當基金管理人認為兌付投資者的贖回申請有困難，或認為兌付投資者的贖回申請進行的資產變現可能使基金份額凈值發生較大波動時，基金管理人可以在當日接受贖回比例不低于上一日基金總份額10％的前提下，對其余贖回申請延期辦理。對單個基金份額持有人的贖回申請，應當按照其申請贖回份額占申請贖回總份額的比例確定該單個基金份額持有人當日辦理的贖回份額。[單選題]35.在進行基金產品風險評價時，應當依據的因素不包括()A)基金托管人的資本規模B)基金招募說明書所明示的投資方向／投資范圍和投資比例C)基金的過往業績及基金凈值的歷史波動程度D)基金的歷史規模和持倉比例答案:A解析:基金產品風險評價應當至少依據以下四個因素：一是基金招募說明書所明示的投資方向、投資范圍和投資比例，二是基金的歷史規模和持倉比例，三是基金的過往業績及基金凈值的歷史波動程度，四是基金成立以來有無違規行為發生。同時綜合考慮流動性、到期時限、杠桿