2023年基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識全真模擬考試試卷B卷含答案單選題（共150題）1、（）是指權益登記機構為投資者辦理因參與、退出基金等而產生的權益變更登記的行為。A.股權投資基金的賬號登記B.股權投資基金的資產登記C.股權投資基金的權益登記D.股權投資基金的股權登記【答案】C2、中國（）統一行使股權投資基金監管職責。A.人民銀行B.銀保監會C.證監會D.基金業協會【答案】C3、股權投資基金的投資者應當為具備（）的合格投資者。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A4、股權投資基金管理人在安排投資者簽署風險揭示書時，作為特殊風險應提示權資者的是（）。A.聘請投資顧問所涉風險B.流動性風險C.投資標的風險D.基金運營風險【答案】A5、關于投資協議和投資備忘錄中的估值條款，以下說法正確的是（）。A.保證投資方對了解的目標公司商業秘密不得泄露B.股權投資基金作為投資人投入一定金額的資金可在目標公司中獲得相應股權比例C.保證不會因公司以更低發行價進行新輪融資導致投資人股權貶值5.4.6D.保證股權投資基金作為投資人對一些重大事項的一票否決權5.4.7【答案】B6、發生重大事件時，（）應當及時向基金業協會報告。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C7、以下不屬與登記與備案的自律管理措施（）A.基金管理人未按要求提交經審計的年度財務報告B.暫停受理私募基金產品備案申請C.將管理人列入異常機構對外公示D.不予登記【答案】A8、（）是企業經營管理的結果和具體呈現。A.經營指標B.管理指標C.財務指標D.法律指標【答案】C9、（2018年真題）以下關于公司型基金基本稅負描述錯誤的是（）A.基金的自然人投資者以股息紅利形成取得的分配需承擔雙重征稅B.基金的公司投資者以股息紅利形式取得的分配需承擔雙重征稅C.基金所投項目若通過并購和回購等非上市股權轉讓方式退出，不屬于增值稅征稅范圍D.基金所投項目上市后通過二級市場退出時需按照稅務機關的要求繳納增值稅【答案】B10、關于股權投資基金資金募集與出資安排，下列說法錯誤的是（）。A.對于公司型基金，現行的《公司法》對公司的注冊資本限額、繳付安排及出資方式等方面由法律作強制性規定B.合伙型基金根據《合伙企業法》由合伙協議對出資方式、數額和繳付期限進行約定C.契約型基金是通過契約的方式建立基金投資者基金出資、取得收益分配的規則，現行的法律法規未對契約型基金的出資安排有強制性規定D.從資金募集角度進行組織形式選擇時，需要符合各組織形式法律法規要求的人數限制【答案】A11、關于公司型股權投資基金的減資，表述錯誤的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】C12、基金募集期間,應當在宣傳推介材料中向投資者披露信息有（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】C13、通常，股權投資基金清算的原因包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C14、下列關于公司型股權投資基金的清算順序的說法中，正確的是（）。A.支付清算費用、繳納所欠稅款、清償公司債務、分配剩余財產B.繳納所欠稅款、清償公司債務、支付清算費用、分配剩余財產C.清償公司債務、支付清算費用、繳納所欠稅款、分配剩余財產D.繳納所欠稅款、支付清算費用、清償公司債務、分配剩余財產【答案】A15、內部控制科學、合理、有效，公司全體職員必須竭力維護內部控制制度的有效執行，任何職員不得擁有超越制度約束的權力是指（）。A.防火墻原則B.有效性原則C.獨立性原則D.成本效益原則【答案】B16、保護性條款是指股權投資基金為保護自身利益而設置的要求目標公司在執行某些（）或對投資者利益有重大影響的行為時，需取得投資者同意的條款。A.可能損害私募基金利益B.可能損害企業利益C.可能損害高管利益D.可能損害投資人利益【答案】D17、關于估值方法中的清算價值法，表述錯誤的是（）。A.在使用清算價值法估值時，通常采用較低的折扣率B.清算價值法中需要考慮變現價值C.清算價值法在企業可持續經營的情況下極少使用D.清算價值法僅適用于破產清算的情形【答案】D18、股權投資母基金即通過對（）進行投資，從而對股權投資基金投資的項目公司進行間接投資的基金。A.私募股權投資母基金B.公司型基金C.契約型基金D.股權投資基金【答案】D19、下列不屬于盡職調查目的的是（）。A.價值發現B.財務發現C.投資可行性分析D.風險發現【答案】B20、股權投資基金項目退出的目的是（）。A.Ⅲ、ⅡB.Ⅰ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B21、股權投資基金的募集階段，投資者互動的重點不包括()。A.基金管理人應充分了解投資者，建議投資者進行合理的資產配置B.幫助投資者對基金管理人進行充分調研C.介紹已投資項目的基本情況D.幫助投資者充分理解股權投資基金的協議約定【答案】C22、關于股權投資基金收益分配，下列表述錯誤的是（）。A.公司型基金繳納公司所得稅之后再按照《公司章程》關于利潤分配的條款規定進行分配B.契約型基金因其契約屬性，收益分配安排均可通過契約約定C.合伙型基金不得約定將全部利潤分配給部分合伙人或者由部分合伙人承擔全部虧損D.合伙型基金的收益分配比例和時間可自行在合伙協議中約定【答案】B23、股權投資基金通常與社會各界有著廣泛的聯系。憑借這種深厚的關系網絡，可以為被投資企業（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D24、股權投資基金在與目標公司簽訂投資協議時,通常會被寫入優先認購權條款的內容為（）。A.Ⅰ、ⅡB.ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A25、以下不是處于擴張期的企業盡職調查的考察重點的是（）。A.發展戰略B.產品服務C.投資團隊D.市場因素【答案】C26、（2017年真題）在我國，下列不屬于股權投資基金市場服務機構的是（）。A.基金財產保管機構B.基金銷售機構C.基金份額登記機構D.中國證券投資基金業協會【答案】D27、市盈率倍數的計算公式為A.市盈率倍數=股權價值÷凈利潤B.市盈率倍數=每股價值÷凈收益C.市盈率倍數=股權價值÷每股利息D.市盈率倍數=每股價值÷凈利潤【答案】A28、股權投資母基金（基金中的基金）是以股權投資基金為主要投資對象的基金，下列關于股權投資母基金的描述錯誤的是（）。A.股權投資母基金的一級投資是指母基金在股權投資基金募集時對基金進行投資，成為基金投資者B.股權投資母基金的直接投資是指母基金直接進行股權投資，在實際操作中，母基金往往扮演主動角色來管理直接投資C.股權投資母基金的業務主要包括一級投資、二級投資和直接投資D.股權投資母基金的二級投資是指母基金在股權投資基金募集完成后對已有股權投資基金或其投資組合進行投資【答案】B29、基金運行期間發生重大事項的，基金管理人應當在（）個工作日內向基金業協會報告。A.5B.10C.15D.20【答案】A30、并購基金通過投資于價值被低估的企業，獲取被投資企業的（）。A.參股權B.控制權C.收益權D.管理權【答案】B31、以下不屬于股權回購的基本運作程序的是（）。A.發起B.協商C.執行D.銷售【答案】D32、（2021年真題）股權投資基金A現擬對目標公司B進行法律盡職調查，以下表述正確的是（）。A.法律盡職調查的作用是幫助基金A評估公司B資產和業務的合法性及潛在的法律風險B.基金A的盡職調查人員在法律盡職調查中需要發現并分析公司B業務各方面問題C.法律盡職調查人員可以針對公司B的調查工作出具最終法律意見，但不能作為準備交易文件的重要依據D.基于法律盡職調查所需的專業角度，基金A必須聘請職業的外部律師團隊進行盡職調查工作【答案】A33、股權投資基金信息披露義務人包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】D34、A基金擬投資X生物科技，萌次盡職調查中A基金考察了X生物科技的融資需求和結構，計劃融資的項目，可行性研究報告以及相關批文，此類共跟蹤于（）A.財務盡職調查B.行業盡職調查C.業務盡職調查D.法律盡職調查【答案】C35、股份公司型基金由（）向公司登記管理機關申請設立登記。A.股東大會B.董事會C.監事會D.全體股東指定的代表【答案】B36、關于股權投資基金行業自律與政府監管，表述錯誤的是（）。A.目的一致，都是確保國家有關股權投資基金的相關法律、法規、規章和政策得到貫徹執行，保護投資者的合法權益B.行業自律組織制定的章程、業務規則對政府監管起約束作用C.行業自律是對政府監管的積極補充D.行業自律組織在政府監管機構和市場主體之間起著橋梁和紐帶作用【答案】B37、股權投資基金資金投向以（）為主。A.未上市公司的股權和已上市企業的股權B.已上市公司的公開交易股權和未上市企業的股權C.已上市公司的股權和已上市企業的非公開交易股權D.未上市公司的股權和已上市企業的非公開交易股權【答案】D38、關于股權投資協議中的競業禁止條款，表述錯誤的是()。A.目標公司高管不得在離職后一段時期內加入與本公司有競爭關系的公司B.目標公司不得進入協議約定的競爭性行業C.目標公司關鍵員工不得兼職與本公司業務有競爭的職位D.目的是為了保證目標公司的利益不受損害，從而保障投資人的利益【答案】B39、（）使用可比價值對目標公司進行價值評估，在創業投資基金和并購基金中大量使用。A.相對估值法B.折現現金流估值法C.創業投資估值法D.成本法【答案】A40、關于合伙企業的設立登記，下列說法錯誤的是（）。A.申請設立合伙企業，應當由全體合伙人指定的代表或者共同委托的代理人向企業登記機關提交相關文件B.申請人提交的登記申請材料齊全、符合法定形式，登記機構能夠當場登記的，應予當場登記C.在申請設立登記前需進行名稱預先核準D.合伙企業的全體合伙人足額繳納出資之日，為合伙企業成立日期【答案】D41、合伙企業處分合伙企業的不動產，應當經（）合伙人一致同意。A.全體B.三分之二以上C.三分之一以上D.二分之一以上【答案】A42、關于投資后管理階段獲取被投企業信息的方式，以下表述正確的是（）A.為保障及時了解企業信息，基金管理人全面參與被投企業日常管理B.通過約定詳細的信息報送義務，基金管理人將獲取被投企業報告作為取得信息的主要方式C.基金管理人一般不通過參與企業董事會獲得信息D.為了了解企業日常經營狀況，基金管理人定期前往被投企業實地考察【答案】B43、股權回購通常可以分為以下（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A44、影響組織形式選擇的因素眾多，主要有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D45、下列屬于股權投資基金監管基本原則的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B46、（2018年真題）企業上市后股權鎖定期設置的目的在于（）A.提高退出實現的收益率水平B.提高退出節奏的計劃性C.發行企業主動提升投資者信心D.保護中小投資者【答案】D47、在當前市場環境下，增值服務能力成為投資機構的核心競爭力的表現不包括（）。A.能夠保障被投資企業獲得更大的收益B.通過增值服務能協助被投資企業實現更好更快的發展C.可以有效地降低投資風險D.良好的增值服務能夠增加投資機構品牌內涵和價值【答案】A48、下列不屬于推介基金時不得宣傳的內容的是（）。A.預期收益B.預計收益C.預測投資業績D.投資期限【答案】D49、（）制定了《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》，明確了私募投資基金管理人登記和私募基金備案的程序和要求，對私募投資基金業務活動進行目律管理。A.基金業協會B.中國證監會C.證券交易所D.中國證券監督管理委員會【答案】A50、(2017年)股權投資基金監管制度的核心是（）。A.嚴格遵守法律法規B.履行投資者適當性制度C.保護投資者不受損失D.保護投資者利益和風險控制【答案】D51、估值條款約定股權投資基金作為投資人投入一定金額的資金可以在目標公司中獲得的（）。A.股票數量B.利潤C.收益額度D.股權比例【答案】D52、合伙型股權投資基金的參與主體主要包括（）A.基金投資人、有限合伙人及基金托管人B.普通合伙人、有限合伙人及基金托管人C.普通合伙人、有限合伙人及基金管理人D.基金合伙人、基金托管人【答案】C53、股權投資基金管理人、托管人、銷售機構及其他相關服務機構及其從業人員違反法律、行政法規、行政規章的規定.中國證監會及其派出機構可以對其采取以下行政監管措施:A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】A54、某股權投資基金A于2011年7月投資了B公司，投資協議中包含保密條款且保密期限為5年，B公司與2016年1月提交了IPO申請，下述哪一項行為可能違反了雙方約定的保密義務（）。A.2016年6月基金向其基金潛在出資人介紹了B公司的IPO進展B.2015年2月基金A向公司保薦機構提供了基金出資人相關信息C.2017年1月基金A向其基金出資人提供了B公司近3年業務發展概況D.2015年3月B公司向其次輪潛在投資人提供了基金A投資時的投資估值意見及投資協議【答案】D55、全國股份轉讓系統掛牌的材料制作階段的主要工作包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D56、自由現金流量（FCFF）的公式為（）。A.自由現金流量（FCFF）=（稅后凈營業利潤+折舊及攤銷）-（資本支出+營運資本增加）B.自由現金流量（FCFF）=（稅后凈營業利潤+資本支出）-（折舊及攤銷+營運資本增加）C.自由現金流量（FCFF）=（資本支出+折舊及攤銷）-（稅后凈營業利潤+營運資本增加）D.自由現金流量（FCFF）=（資本支出+營運資本增加）-（稅后凈營業利潤+折舊及攤銷）【答案】A57、私募基金的基金合同中應當明確信息披露義務人向投資者進行信息披露的（）A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】C58、（2019年真題）股權投資基金管理人違反《私募投資基金信息披露管理辦法》的，中國證券投資基金業協會可視情節輕重對其采取下列（）措施。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B59、關于估值調整條款，說法錯誤的是（）。A.估值調整條款既可以條款形式存在于投資協議中，也可以一個專門的協議即估值調整協議形式存在B.觸發條件是目標公司的實際業績未達到事先約定的業績目標，或發生特定事件C.估值調整機制觸發后，由被投資企業創始股東或其他利益方按照協議約定的計算規則向股權投資基金以現金或股權方式提供補償D.目的是在未來公司增加發行股份時，保護其股權比例不被稀釋【答案】D60、股權投資退出機制為股權投資基金提供了必要的（）A.流動性、連續性、穩定性B.安全性、及時性、非流動性C.重要性、連續性、穩定性D.流動性、及時性、穩定性【答案】A61、引入（）的監督和約束，本身就是股權投資基金行業自律和社會監督的重要力量。A.法律中介機構B.會計中介機構C.信息中介機構D.第三方中介機構【答案】A62、根據《關于進一步規范私募基金管理人登記若干事項的公告》新登記的股權投資基金管理人在辦結登記手續之日起（）個月內仍未備案首只私募基金產品的，中國證券投資基金業協會將注銷該基金管理人登記。A.10B.5C.3D.6【答案】D63、關于信息披露的定義和作用，說法錯誤的是（）A.基金投資者作為委托人有權了解基金運作和資產變動的相關信息B.信息披露不利于基金投資者作出理性判斷C.信息披露有利于防范利益輸送與利益沖突D.信息披露有利于促進股權投資基金市場的長期穩定【答案】B64、律師對申請股權基金管理人登記的機構出具法律意見書時應先進行充分的盡職調查，盡職調查事項可以不包括（）。A.分析申請機構所申請業務應適用的自律規范B.調查申請機構是否兼營可能與股權投資基金業務存在沖突的業務C.統計申請機構的高管是否具備基金從業資格D.了解申請機構的股權結構，是否存在直接、間接外資來源【答案】A65、(2017年)有限責任公司型股權投資基金對外轉讓股權時，需經（）同意，且其他股東有優先受讓權。A.其他所有股東B.其他股東過半數C.其他股東2／3以上D.所有股東過半數【答案】B66、（2019年真題）公司型股權投資基金通常的設立步驟為（）A.申請設立登記、股東名冊確定、領取營業執照B.申請設立登記、名稱預先核準、領取營業執照C.名稱預先核準、領取營業執照、股東名冊確定D.名稱預先核準、申請設立登記、領取營業執照【答案】D67、股權投資基金管理人對管理的各股權投資基金應當（）。A.扶持業績較好的基金B.區別對待C.公平對待D.扶持業績較差的基金【答案】C68、合格投資者投資于單只私募基金的金額不低于（）萬元。A.50萬B.100萬C.500萬D.80萬【答案】B69、關于中國證監會對申請境外直接上市企業的要求，以下表述錯誤的是（）。A.具有規范的法人治理結構及較完善的內部管理制度B.籌資用途符合國家產業政策、利用外資政策及國家有關固定資產投資立項的規定C.凈資產不低于4億元人民幣D.過去一年稅后利潤不少于5000萬人民幣，并有增長潛力;按照合理市盈率預期，籌資不少于6000萬美元【答案】D70、股權投資基金管理人委托第三方機構擔任投資顧問的，應當在（）中明確約定基金管理人和投資顧問的權責劃分。A.投資顧問協議B.基金合同C.基金服務協議D.第三方服務協議【答案】B71、關于股權投資基金管理人高管及從業人員要求,以下表述正確的是（）.A.Ⅰ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ【答案】B72、基金業協會可以通過（）方式對基金管理人提供的登記申請材料進行核查。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A73、清算大致分為（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ【答案】D74、下列屬于股權投資基金特點的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A75、下列關于基金信息披露原則的相關說法中，有誤的是（）。A.基金信息披露需保障披露內容的真實性，這是基金信息披露最根本、最重要的原則B.在披露形式上，要求遵循準確性原則、易解性原則和易得性原則C.完整性原則要求基金信息披露必須對所有與基金相關的重要事項進行披露D.易得性原則要求信息披露義務人應當采用比較便捷的披露渠道和方式向基金投資者進行信息披露【答案】B76、股權投資基金的基金產品設計，通常由（）承擔。A.基金銷售機構B.中國證券投資基金業協會或協會選定的其他服務機構C.基金投資者選定的其他服務機構D.基金管理人或基金管理人選定的市場服務機構【答案】D77、關于股權投資基金的核算,下列表述錯誤的是（）。A.股權投資基金在運作過程中,可能發生的費用（包括但不限于管理費、托管費、與基金運作相關的其他費用等）應由基金管理人承擔B.基金托管人對基金管理人編制的財務報告的相關內容負有復核義務C.股權投資基金會計核算工作的主體為基金,會計責任主體為基金管理人D.基金管理人應當對各基金獨立建賬、獨立核算,保證不同基金在名冊登記、賬戶設置、資金撥付、賬簿記錄等方面相互獨立【答案】A78、（）年，數家并購基金管理機構脫離美國創業投資協會，發起設立了美國私人股權投資協會。A.2005B.2006C.2007D.2008【答案】C79、關于基金托管費,說法正確的是（）。A.基金托管費是基金管理人因投資管理基金資產而向基金收取的費用B.基金托管費是基金托管人為基金提供托管服務而向基金收取的費用C.基金托管費是基金托管人因投資管理基金資產而向基金收取的費用D.基金托管費是基金管理人為基金提供托管服務而向基金收取的費用【答案】B80、（2020年真題）關于股權投資基金的盡職調查，以下表述錯誤的是（）A.盡職調查需要為項目退出方式的評估提供支撐B.盡職調查幫助投資方判斷目標公司是否值得投資，對投資回報的影響不大C.盡職調查所獲得的信息可輔助投資方進行投資協議談判D.盡職調查在企業估值中的作用，主要在于獲得估值模型所需的真實信息【答案】B81、股權投資基金管理人應當在私募基金募集完畢后()內，通過私募基金登記備案系統進行備案。A.10個工作日B.15個工作日C.20個工作日D.30個工作日【答案】C82、股權投資基金行業自律與政府監管的區別不包括()。A.目的不同B.依據不同C.性質不同D.對違法違規者的處罰不同【答案】A83、我國股權投資基金行業發展在很大程度上體現了我國作為（）經濟形態的基本特點。A.新興加轉軌B.探索加深入C.新興加深入D.探索加轉軌【答案】A84、公司制創業投資企業采取股權投資方式直接投資于種子期、初創期科技型企業滿（）年的，可以按照投資額的（）在股權持有滿2年的當年抵扣該公司創業投資企業的應納稅所得額；當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉抵扣。A.1,70%B.2,70%C.3,70%D.2,60%【答案】B85、(2017年)基金信息披露最根本、最重要的原則是（）。A.及時性原則B.完整性原則C.真實性原則D.準確性原則【答案】C86、下列關于“創投國十條”的說法中錯誤的是（）。A.應鼓勵創業投資引導基金注資市場化母基金B.應鼓勵境內有實力的創業投資企業積極穩妥“走出去”C.應按照“政府引導、市場化運作”原則，建立創業投資企業與各類金融機構長期性、市場化的合作機制D.要構建符合創業投資行業特點的法制環境【答案】C87、（2018年真題）關于股權投資基金合同內容的描述，錯誤的是（）。A.股權投資基金合同約定當基金合同的內容與合伙人之間的其他協議或文件文件內容相沖突的，以股權投資基金合同為準B.在投資者簽署基金合同前，募集機構應與投資者簽署《風險揭示書》C.股權投資基金合同條款應當包括信息披露制度D.股權投資基金合同中必須約定托管，如約定不托管，則該條款無效【答案】D88、私募基金管理人發生重大事項的應當在個（）個工作日內向基金業協會報告，A.10B.3C.5D.15【答案】A89、我國《公司法》《創業投資企業管理暫行辦法》中規定，創業企業可以通過（）或法律規定的其他企業組織形式設立。A.社會團體法人、目律管理法人B.自然人設立、法人設立C.有限責任公司、股份有限公司D.獨立法人公司、非獨立法人公司【答案】C90、對于有限責任公司，其股權轉讓分為（）。A.I、IIIB.I、IVC.II、IIID.II、IV【答案】A91、可直接認定為私募股權投資基金合格投資者的是（）。A.該基金管理人的從業人員B.該基金銷售機構的從業人員C.通過基金從業資格考試的個人D.該基金托管人的從業人員【答案】A92、2013年6月1日，新修訂的《證券投資基金法》施行，授權（）進行細化監管。A.中國證監會B.中國基金業協會C.發改委D.財政部【答案】A93、下列屬于清算退出的方法是（）。A.首次公開上市（IPO）退出B.清算退出C.并購退出D.解散清算【答案】D94、（2020年真題）影響我國權投資基金組織形式選擇的因素眾多，主要包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D95、影響股權投資基金組織形式選擇的因素主要包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D96、股權投資基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力的單位或個人，其中個人投資者的標準包括：金融資產不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元。這里的“金融資產”不包括（）。A.銀行存款B.債券C.房產D.股票【答案】C97、(2016年)某股權投資基金正在進行募集，A機構為該只基金的管理人，為本只基金準備了推介材料。對于推介材料中的相關內容，以下符合相關法律法規要求的表述為（）。A.“A機構作為全國最專業的股權投資基金管理人，具備優秀的過往業績”B.“A機構作為本基金之管理人，進一步向投資者承諾本基金的年化收益率將不低于10%”C.“A機構作為基金管理人具有卓越的運營管理能力，其管理下的該基金將是追求安全、較高收益投資的不二選擇。——B同業機構推薦”D.“本基金作為私募股權投資基金，風險等級較高，請投資者仔細閱讀并知悉相關投資風險”【答案】D98、公司型股權投資基金章程必備條款包括（）。A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C99、下列不屬于股權投資基金法律盡職調查內容的是（）。A.確認目標公司的合法成立和有效存續B.從風險分析角度核查目標公司所提供文件資料的風險性C.發現和分析目標公司現存的法律問題和風險并提出解決方案D.出具法律意見并將之作為準備交易文件的重要依據【答案】B100、基金管理人的業務中以下()可以進行外包。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A101、下列機構中,不符合股權投資基金管理人的組織形式規范的是（）A.創業投資管理股份有限B.股權投資管理有限C.資產管理合伙企業D.個人獨資企業【答案】D102、基金合同應當約定給投資者設置一定時間的投資（），募集機構在該期限內不得主動聯系投資者。A.靜默期B.冷靜期C.觀察期D.等待期【答案】B103、項目跟蹤與監控中需要重點關注的管理事項主要包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】C104、投資框架協議也稱投資條款清單，通常由（）提出。A.基金管理人B.投資方C.投資決策委員會D.目標公司【答案】B105、有限合伙企業的設立人數應為（）。A.2個以上50個以下B.200個以下C.10個以上D.10個以上100個以下【答案】A106、個人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入、企業債券的利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行代扣代繳（）的個人所得稅。A.10%B.30%C.15%D.20%【答案】D107、創業投資基金投資于種子期、初創期、快速擴張期和（）初期的企業。A.成熟B.成長C.上市D.發展【答案】B108、關于未在交易所上市的公司進行股權轉讓的表述錯誤的是（）。A.外部轉讓是現有股東向股東以外的人轉讓股權B.除公司章程另有約定，有限責任公司股權的外部轉讓需要征得其他股東過半數同意C.有限責任公司的股權轉讓分為內部轉讓和外部轉讓D.有限責任公司股權內部轉讓需經過轉讓雙方之外的其他股東同意【答案】D109、基金必然的當事人是（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A110、私募基金運行期間。信息披露義務人應當在每季度結束之日起（）個工作日以內向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。A.15B.20C.10D.5【答案】C111、私募投資基金管理人內部環境因素包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C112、下列關于股權投資協議中估值調整條款的說法中，錯誤的是（）。A.股權投資基金有時會在投資協議中約定估值調整條款，目的是應對估值風險B.股權投資基金對于目標企業的估值存在一定的不確定性C.是一種用來保證股權投資基金權益的約定，目的是確保不會因公司以更低的發行價進行新一輪融資而導致投資人的股權被稀釋從而投資被貶值D.通常的估值調整方法是，在投資協議中約定未來的企業業績目標，并根據企業未來實際業績與業績目標的偏離情況，相應調整企業的估值【答案】C113、股權投資基金募集機構應當向投資者及時揭示基金風險并安排簽署風險揭示書，風險揭示書中的一般風險包括（）A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D114、信息披露義務人披露基金信息，禁止性行為不包括（）。A.公開披露或者變相公開披露B.對投資業績進行預測C.對基金的投資信息進行披露D.違規承諾收益或者承擔損失【答案】C115、初步盡職調查是股權投資基金投資流程之一，其核心是（）。A.詳盡調查B.對擬投資項目進行價值判斷C.投資風險評估D.項目開發與篩選【答案】B116、簽署競業禁止協議的人員離開被投資企業A后先去了非競爭行業的公司B，后離職在一家與A同行業的公司C從業，這時（）。A.視競業禁止協議期限確定違反與否B.原競業禁止協議失效C.視C企業發展狀況確定違反與否D.違反了原競業禁止協議【答案】A117、（）可自行擔任基金管理人，或者委托專業的基金管理機構擔任基金管理人。A.普通合伙人B.有限合伙人C.出資人D.投資者【答案】A118、初步盡職調查階段，對目標公司進行初步價值判斷包括（）A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D119、關于股權投資基金的法律盡職調查，不屬于其主要內容的是（）。A.確認目標公司的合法成立和有效存續B.評估企業的歷史經營業績及未來經營風險C.充分了解目標企業的組織結構/資產和業務的產權狀況和法律狀態D.核查目標公司所提供文件資料的真實性/準確性與完整性【答案】B120、(2017年)股份有限公司型股權投資基金分紅可以采用（）的形式。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B121、股權投資基金備案材料完備且符合要求的，基金業協會應當自收齊備案材料之日起（）個工作日內，以通過網站公示股權投資基金基本情況的方式，為股權投資基金辦結備案手續。A.20B.10C.15D.7【答案】A122、一般而言，盡職調查報告不包括（）部分。A.引言B.前言C.正文D.附件【答案】A123、我國現行的股權投資基金組織形式主要分為（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C124、(2017年)在我國，下列不屬于股權投資基金市場服務機構的是（）。A.基金財產保管機構B.基金銷售機構C.基金份額登記機構D.中國證券投資基金業協會【答案】D125、關于估值調整條款，以下表述正確的是（）A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】D126、并購基金能與戰略投資者在收購中競價的主要原因是（）。A.具有更雄厚的自有資金規模B.通常采取更高的杠桿率C.具有更先進的管理技術D.具有更大的市場影響力【答案】B127、外包服務所涉及的基金資產合客戶資產應（）外包機構的自有財產。A.獨立于B.包含于C.暫時包含于D.等同于【答案】A128、某股權投資基金擬投資的目標公司處于創業早期，利潤和現金流為負，未來回報可能較高，對其估值一般采用的估值方法是()A.相對估值法B.清算價值法C.創業投資估值法D.重置成本法【答案】C129、股權投資基金管理人應當及時填報并定期更新管理人及其從業人員的有關信息、所管理股權投資基金的投資運作情況和杠桿運用情況，保證所填報內容真實、準確、完整。發生重大事項的，應當在（）個工作日內向基金業協會報告。A.5B.10C.15D.20【答案】B130、以下關于合伙企業的稅務，說法錯誤的是（）。A.根據《合伙企業法》等相關規定，合伙企業生產經營所得和其他所得采取“先稅后分”的原則B.合伙企業合伙人是自然人的，繳納個人所得稅，合伙人是法人和其他組織的，繳納企業所得稅C.如果有限合伙人為自然人，兩類收入均按照投資者個人的“生產、經營所得”，適用5%~35%的超額累進稅率，計繳個人所得稅。如果有限合伙人為公司，兩類收入均作為企業所得稅應稅收入，計繳企業所得稅。D.合伙型基金的投資者作為有限合伙人，收入主要為兩類：股息紅利和股權轉讓所得【答案】A131、企業每個納稅年度的收入總額減去（）后的余額為企業的應納稅所得額。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D132、依據《證券投資基金法》的規定，非公開募集應當向合格投資者募集，合格投資者累計不得超過（）人。A.50B.100C.200D.500【答案】C133、（）是指截至某一特定時點，基金資金流入現值加上資產凈值現值總額與資金流出現值總額相等，即凈現值等于零時的折現率，體現了投資資金的時間價值。A.內部收益率B.已分配收益倍數C.總收益倍數D.總資產【答案】A134、下列關于投資回訪的說法中，正確的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C135、股權投資基金托管人由依法設立的（）或者其他金融機