華寶英國(guó)富時(shí)100指數(shù)發(fā)起式證券投資基金

托管協(xié)議

基金管理人：華寶基金管理有限公司

基金托管人：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司

二零二零年十月

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..........................錯(cuò)誤!未定義書簽。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..............錯(cuò)誤!未定義書簽。

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查......錯(cuò)誤!未定義書簽。

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查............錯(cuò)誤!未定義書簽。

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管..............................錯(cuò)誤!未定義書簽。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行......................錯(cuò)誤!未定義書簽。

七、交易的清算與交割............................錯(cuò)誤!未定義書簽。

八、基金申購(gòu)、贖回與分紅安排....................錯(cuò)誤!未定義書簽。

九、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算..................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十、基金收益分配................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十一、基金信息披露..............................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十二、基金費(fèi)用和稅收............................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十三、基金份額持有人名冊(cè)的保管..................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十四、基金有關(guān)文件檔案的保存....................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十五、基金管理人和基金托管人的更換..............錯(cuò)誤!未定義書簽。

十六、禁止行為..................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十七、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算......錯(cuò)誤!未定義書簽。

十八、違約責(zé)任..................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十九、爭(zhēng)議解決方式..............................錯(cuò)誤!未定義書簽。

二十、托管協(xié)議的效力............................錯(cuò)誤!未定義書簽。

二十一、其他事項(xiàng)................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

二十二、托管協(xié)議的簽訂..........................錯(cuò)誤!未定義書簽。

鑒于華寶基金管理有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的有限

責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募集

發(fā)行華寶英國(guó)富時(shí)100指數(shù)發(fā)起式證券投資基金；

鑒于中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的

銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；

鑒于華寶基金管理有限公司擬擔(dān)任華寶英國(guó)富時(shí)100指數(shù)發(fā)起式證券投資基

金的基金管理人，中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任華寶英國(guó)富時(shí)100指數(shù)發(fā)起

式證券投資基金的基金托管人；

為明確華寶英國(guó)富時(shí)100指數(shù)發(fā)起式證券投資基金的基金管理人和基金托管

人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；

除非另有約定，《華寶英國(guó)富時(shí)100指數(shù)發(fā)起式證券投資基金基金合同》（以

下簡(jiǎn)稱“基金合同”）中定義的術(shù)語(yǔ)在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；若有

抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：華寶基金管理有限公司

注冊(cè)地址：紀(jì)大道100號(hào)上海環(huán)球金融中心58樓

辦公地址：紀(jì)大道100號(hào)上海環(huán)球金融中心58樓

郵政編碼:200122

法定代表人：孔祥清

成立日期：2003年3月7日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2003]19號(hào)

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊(cè)資本：1.5億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

經(jīng)營(yíng)范圍：基金管理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)立基金及中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)

（二）基金托管人

名稱：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱：中國(guó)建設(shè)銀行）

住所：北京市西城區(qū)金融大街25號(hào)

辦公地址：1號(hào)樓

郵政編碼:100033

法定代表人：田國(guó)立

成立日期：2004年09月17日

基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[1998]12號(hào)

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)復(fù)【2004】

143號(hào)

組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：人民幣貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬(wàn)柒仟肆佰捌拾陸元整

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；

辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買

賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù);

提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中

國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)

本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基金法》”）、《公

開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《信息披露辦法》”）、《合格

境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《試行辦法：T）、《關(guān)于

實(shí)施〈合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法〉有關(guān)問(wèn)題的通知》等有關(guān)

法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定制訂。

（二）訂立托管協(xié)議的目的

訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、

投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)

及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

（三）訂立托管協(xié)議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有

人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

（四）若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見(jiàn)基金合同

和招募說(shuō)明書的規(guī)定。

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（-）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。《基金合同》明確約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)

準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管

人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基金實(shí)際投資是否符合《基金合同》關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)

的約定進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。

本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括標(biāo)的指數(shù)成分股、備

選成分股、已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國(guó)家或地區(qū)證券市場(chǎng)

掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國(guó)存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證；

在已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國(guó)家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記

注冊(cè)的跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的公募基金（包括ETF）；銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承

兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回購(gòu)協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場(chǎng)工具；政府

債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等及經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的

國(guó)際金融組織發(fā)行的證券；遠(yuǎn)期合約、互換及經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的境外交易所上

市交易的權(quán)證、期權(quán)、期貨等金融衍生產(chǎn)品；法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投

資的其他金融工具（但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定）。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)

程序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：

本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成分股及其備選成分股的比例不低于基金資產(chǎn)的

80%,；投資于跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的公募基金（包括ETF）的比例不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值

的10%。本基金持有現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等）或者

到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%0

（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：

1、組合限制

基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：

（1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成分股、備選成分股的比例不低于基金資產(chǎn)的

80%,且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、

應(yīng)收申購(gòu)款等）或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券；

（3）基金持有同一家銀行的存款不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%o本款所稱銀

行應(yīng)當(dāng)是中資商業(yè)銀行在境外設(shè)立的分行或在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)

認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的境外銀行，但在基金托管賬戶的存款可以不受上述限

制；

（4）本基金持有與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國(guó)家或地區(qū)以外

的其他國(guó)家或地區(qū)證券市場(chǎng)掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%,其

中持有任一國(guó)家或地區(qū)市場(chǎng)的證券資產(chǎn)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3%

（5）本基金持有非流動(dòng)性資產(chǎn)市值不得超過(guò)基金凈值的10%o前述非流動(dòng)性

資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他資產(chǎn)；

（6）本基金持有境外基金的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%o持有貨

幣市場(chǎng)基金可以不受上述限制。

2、金融衍生品投資

本基金投資衍生品應(yīng)當(dāng)僅限于投資組合避險(xiǎn)或有效管理，不得用于投機(jī)或放

大交易，同時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守下列規(guī)定：

（1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%。

（2）本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費(fèi)、投

資柜臺(tái)交易衍生品支付的初始費(fèi)用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%o

（3）本基金投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺(tái)交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下要

求：

1）所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)

認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。

2）交易對(duì)手方應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)工作日對(duì)交易進(jìn)行估值，并且基金可在任何時(shí)候

以公允價(jià)值終止交易。

3）任一交易對(duì)手方的市值計(jì)價(jià)敞口不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%o

(4)基金管理人應(yīng)當(dāng)在本基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后60個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)

提交包括衍生品頭寸及風(fēng)險(xiǎn)分析年度報(bào)告。

(5)本基金不得直接投資與實(shí)物商品相關(guān)的衍生品。

3、本基金可以參與證券借貸交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

(1)所有參與交易的對(duì)手方(中資商業(yè)銀行除外)應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可

的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。

(2)應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保擔(dān)保物市值不低于已借出證券市

值的102%?

(3)借方應(yīng)當(dāng)在交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利

息和分紅。一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保物以

滿足索賠需要。

(4)除中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，擔(dān)保物可以是以下金融工具或品種：

1)現(xiàn)金；

2)存款證明；

3)商業(yè)票據(jù)；

4)政府債券；

5)中資商業(yè)銀行或由不低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的境外金融

機(jī)構(gòu)(作為交易對(duì)手方或其關(guān)聯(lián)方的除外)出具的不可撤銷信用證。

(5)本基金有權(quán)在任何時(shí)候終止證券借貸交易并在正常市場(chǎng)慣例的合理期限

內(nèi)要求歸還任一或所有已借出的證券。

(6)基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)

任。

4、基金可以根據(jù)正常市場(chǎng)慣例參與正回購(gòu)交易、逆回購(gòu)交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守

下列規(guī)定：

(1)所有參與正回購(gòu)交易的對(duì)手方(中資商業(yè)銀行除外)應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證監(jiān)

會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)。

(2)參與正回購(gòu)交易，應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度對(duì)賣出收益進(jìn)行調(diào)整以確保現(xiàn)

金不低于已售出證券市值的102虬一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有

權(quán)保留或處置賣出收益以滿足索賠需要。

(3)買方應(yīng)當(dāng)在正回購(gòu)交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股

息、利息和分紅。

（4）參與逆回購(gòu)交易，應(yīng)當(dāng)對(duì)購(gòu)入證券采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保已

購(gòu)入證券市值不低于支付現(xiàn)金的102機(jī)一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法

律有權(quán)保留或處置已購(gòu)入證券以滿足索賠需要。

（5）基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金參與證券正回購(gòu)交易、逆回購(gòu)交易中發(fā)生的任何

損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任。

（6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手

方開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍

保持一致。

5、基金參與證券借貸交易、正回購(gòu)交易，所有已借出而未歸還證券總市值或

所有已售出而未回購(gòu)證券總市值均不得超過(guò)基金總資產(chǎn)的50%o前述比例限制計(jì)

算，基金因參與證券借貸交易、正回購(gòu)交易而持有的擔(dān)保物、現(xiàn)金不得計(jì)入基金

總資產(chǎn)。

6、本基金資產(chǎn)總值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的140%。

7、法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

因證券/期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的

因素致使基金投資不符合上述規(guī)定投資比例的，除第1條的第（1）、（2）項(xiàng)、第4

條的第（6）項(xiàng)、第6條外，基金管理人應(yīng)當(dāng)在超過(guò)比例后30個(gè)工作日內(nèi)采用合

理的商業(yè)措施減倉(cāng)以符合投資比例限制要求；不符合第1條第（1）項(xiàng)、第6條規(guī)

定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形

除外。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合

基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基

金合同的約定。基金托管人對(duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開(kāi)

始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。

（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)本托

管協(xié)議第十七條第九款基金投資禁止行為通過(guò)事后監(jiān)督方式進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際

控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或

者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份

額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的

同意，并履行信息披露義務(wù)。

（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

管理人投資流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。

基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，明確基金

投資流通受限證券的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，防范流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)。基金托管人對(duì)基金管理人是否遵守相

關(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和比例等的情況進(jìn)行監(jiān)督。

1.本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的非公開(kāi)發(fā)行股票、公

開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括

由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購(gòu)交易

中的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。

本基金投資的流通受限證券限于可由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央

國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)登記和存管，并可在證券交易所或全國(guó)銀行間債

券市場(chǎng)交易的證券。

本基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在本基金名下，基金管理人負(fù)責(zé)

相關(guān)工作的落實(shí)和協(xié)調(diào)，并確保基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)

生的流通受限證券登記存管問(wèn)題，造成基金托管人無(wú)法安全保管本基金資產(chǎn)的責(zé)

任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責(zé)任及損失，由基金管

理人承擔(dān)。

本基金投資流通受限證券，不得預(yù)付任何形式的保證金。

2.基金管理人投資非公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案并經(jīng)其董事

會(huì)批準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資

比例限制失調(diào)、基金流動(dòng)性困難以及相關(guān)損失的應(yīng)對(duì)解決措施，以及有關(guān)異常情

況的處置。基金管理人應(yīng)在首次投資流通受限證券前向基金托管人提供基金投資

非公開(kāi)發(fā)行股票相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。

基金管理人對(duì)本基金投資流通受限證券的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，確保對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

采取積極有效的措施，在合理的時(shí)間內(nèi)有效解決基金運(yùn)作的流動(dòng)性問(wèn)題。如因基

金巨額贖回或市場(chǎng)發(fā)生劇烈變動(dòng)等原因而導(dǎo)致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，基金管理人

應(yīng)保證提供足額現(xiàn)金確保基金的支付結(jié)算，并承擔(dān)所有損失。對(duì)本基金因投資流

通受限證券導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。如因基金管理人原

因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失致使基金托管人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的，基金管理人應(yīng)賠償

基金托管人由此遭受的損失。

3.本基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)至少于投資前三個(gè)工作日向基

金托管人提交有關(guān)書面資料，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、

完整。有關(guān)資料如有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時(shí)提供調(diào)整后的資料。上述書面資料

包括但不限于：

(1)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)發(fā)行非公開(kāi)發(fā)行股票的批準(zhǔn)文件。

(2)非公開(kāi)發(fā)行股票有關(guān)發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期等發(fā)行資料。

(3)非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行人與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央國(guó)債登

記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂的證券登記及服務(wù)協(xié)議。

(4)基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、賬面價(jià)值。

4.基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開(kāi)發(fā)行股票后兩個(gè)交易日內(nèi)，在中國(guó)證監(jiān)

會(huì)規(guī)定媒介披露所投資非公開(kāi)發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價(jià)值，以及

總成本和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。

本基金有關(guān)投資流通受限證券比例如違反有關(guān)限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能

進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，基金管理人應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，予以公告。

5.基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定有權(quán)對(duì)基金管理人進(jìn)行以下事項(xiàng)監(jiān)督：

(1)本基金投資流通受限證券時(shí)的法律法規(guī)遵守情況。

(2)在基金投資流通受限證券管理工作方面有關(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案

的建立與完善情況。

(3)有關(guān)比例限制的執(zhí)行情況。

(4)信息披露情況。

6.相關(guān)法律法規(guī)對(duì)基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。

(五)基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金

資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及收入確定、

基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)

行監(jiān)督和核查。

(六)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違

反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒或書面提示等

方式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督

和核查。基金管理人收到書面通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面形式給

基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說(shuō)明違規(guī)原因及糾

正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨

時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對(duì)基金托管人通知的

違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（七）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》

和本托管協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人

應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)基金托

管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)

督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

（八）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、

行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管

理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì),

同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金管理人無(wú)正

當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等

手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基

金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查

（-）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括

基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需

賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指

令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

（-）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分

賬管理、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等

違反《基金法》、《試行辦法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及

時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以

書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限

內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督

促基金托管人改正。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限

于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間

內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。

（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì),

同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金托管人無(wú)正

當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等

手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基

金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有財(cái)產(chǎn)。

2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。

3.基金托管人按照規(guī)定在基金托管人、境外托管人處開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬

戶、證券賬戶等投資所需賬戶。

4.基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整

與獨(dú)立。

5.基金托管人按照《基金合同》和本托管協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特

殊情況雙方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運(yùn)用、

處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)

任公司結(jié)算數(shù)據(jù)完成場(chǎng)內(nèi)交易交收、開(kāi)戶銀行或交易/登記結(jié)算機(jī)構(gòu)扣收交易費(fèi)、

結(jié)算費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用）。

6.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基

金財(cái)產(chǎn)，并按指令進(jìn)行結(jié)算，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。

7.基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依

法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。現(xiàn)金存入現(xiàn)金賬戶

時(shí)構(gòu)成境外托管人的等額債務(wù)，除非法律法規(guī)及撤銷或清盤程序明文規(guī)定該等現(xiàn)

金不歸于清算財(cái)產(chǎn)外。境外托管人在因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告清

盤或破產(chǎn)等原因進(jìn)行終止清算時(shí)，除非在相關(guān)法律法規(guī)強(qiáng)制要求下，不得將托管

資產(chǎn)項(xiàng)下的證券、非現(xiàn)金資產(chǎn)歸入其清算資產(chǎn)。

8.對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確

定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金賬戶的，基金托管

人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金

管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)

任。

（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資

1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立

的“基金募集專戶”。

2.基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，發(fā)起資金提供方認(rèn)購(gòu)金額及承諾持有期

限符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的

全部資金劃入基金托管人開(kāi)立的基金銀行賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請(qǐng)符合《中

華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)

資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。

3.若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人

按規(guī)定辦理退款等事宜。

（三）基金銀行賬戶的開(kāi)立和管理

1.基金托管人應(yīng)以本基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立基金的銀行賬戶，并根據(jù)

基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人

保管和使用。基金托管人可委托境外托管人開(kāi)立資金賬戶（境外），境外托管人根

據(jù)基金托管人的指令辦理境外資金收付。

2.基金銀行賬戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管

人和基金管理人不得假借本基金的名義開(kāi)立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金

的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

3.基金銀行賬戶的開(kāi)立和管理應(yīng)符合賬戶所在國(guó)或地區(qū)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)

規(guī)定。

（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開(kāi)立和管理

1.基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開(kāi)立基金托管人與基

金聯(lián)名的證券賬戶。

2.基金證券賬戶的開(kāi)立和使用，僅限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不

得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

3.基金證券賬戶的開(kāi)立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的

管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。

證券賬戶開(kāi)戶費(fèi)由本基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。此項(xiàng)開(kāi)戶費(fèi)由基金管理人先行墊付,待本

基金成立后，基金管理人可向基金托管人發(fā)送劃款指令,將代墊開(kāi)戶費(fèi)從本基金托

管資金賬戶中扣還基金管理人。賬戶開(kāi)立后，基金托管人應(yīng)及時(shí)將證券賬戶開(kāi)通

信息通知基金管理人。

4.基金托管人以基金托管人的名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)立結(jié)

算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一

級(jí)法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金、交收

資金等的收取按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定以及基金管理人與基金

托管人簽署的《托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議》執(zhí)行。

5.若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他

投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開(kāi)立、使用的，若無(wú)相關(guān)規(guī)定，則基金托

管人比照上述關(guān)于賬戶開(kāi)立、使用的規(guī)定執(zhí)行。

（五）境外基金證券賬戶的開(kāi)立和管理

基金托管人委托境外托管人在境外，根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)法律法規(guī)規(guī)定，開(kāi)立和管

理基金證券賬戶。

（六）其他賬戶的開(kāi)立和管理

1.因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開(kāi)立的其他賬戶，可根據(jù)投資所在國(guó)家或地區(qū)有關(guān)法律

法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，由基金托管人或其委托機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)開(kāi)立有關(guān)賬

戶。

2.投資所在國(guó)家或地區(qū)法律法規(guī)對(duì)相關(guān)賬戶的開(kāi)立和管理另有規(guī)定的，從其

規(guī)定辦理。

（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管

基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款開(kāi)戶證實(shí)書等有價(jià)憑證由基金托管

人存放于基金托管人的保管庫(kù)，也可存入中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)

證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或票據(jù)營(yíng)業(yè)中心

的代保管庫(kù)，保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券、銀行定期存款證實(shí)書等有

價(jià)憑證的購(gòu)買和轉(zhuǎn)讓，按基金管理人和基金托管人雙方約定辦理。基金托管人對(duì)

由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制或保管的資產(chǎn)不承擔(dān)任何責(zé)任。

基金財(cái)產(chǎn)投資的境外有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證由基金托

管人委托境外托管人存放于保管庫(kù)。基金托管人對(duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有

效控制或保管的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。

（八）基金財(cái)產(chǎn)投資境內(nèi)銀行存款的保管責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)提示

1.基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)本基金存款銀行的評(píng)估與研究，建立健全銀行定期存款

的業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實(shí)防范有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

（1）基金管理人負(fù)責(zé)控制信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括存款銀行的信用等級(jí)、

存款銀行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險(xiǎn)。因選擇存款銀行不當(dāng)造

成基金財(cái)產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任。

（2）基金管理人負(fù)責(zé)控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)因控制不力而造成的損失。流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存

款銀行未能及時(shí)兌付的風(fēng)險(xiǎn)、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)

險(xiǎn)、因全部提前支取或部分提前支取而涉及的利息損失影響估值等涉及到基金流

動(dòng)性方面的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)基金管理人須加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的建設(shè)。如因基金管理人員工的個(gè)

人行為導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受到損失的，需由基金管理人承擔(dān)由此造成的損失。

(4)基金管理人投資銀行存款時(shí)，應(yīng)就相關(guān)事宜在更新招募說(shuō)明書中予以披

露，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示。

基金托管人負(fù)責(zé)依據(jù)基金管理人提供的銀行存款投資合同/協(xié)議、投資指令、

支取通知等有關(guān)文件辦理資金的支付以及存款證實(shí)書的接收、保管與交付，切實(shí)

履行托管職責(zé)。基金托管人負(fù)責(zé)依據(jù)托管協(xié)議的約定對(duì)存款開(kāi)戶證實(shí)書進(jìn)行保管,

不負(fù)責(zé)對(duì)存款開(kāi)戶證實(shí)書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔(dān)存款開(kāi)戶證實(shí)書對(duì)應(yīng)存款的本金及

收益的安全。

2.基金管理人在投資銀行存款之前，需與存款銀行總行(本基金托管人除外)

或其授權(quán)分行簽訂總體合作協(xié)議。如將資金存放于存款銀行總行，則應(yīng)與其簽訂

具體存款協(xié)議；如將資金存放于其授權(quán)分行書面指定的分支機(jī)構(gòu)，則存款銀行總

行應(yīng)出具承諾函確認(rèn)對(duì)存款承擔(dān)償付義務(wù)，承諾函中需明確定期存款的金額、期

限、利率、具體存款銀行名稱等與基金定期存款有重要關(guān)系的事項(xiàng)，并由存款銀

行簽訂具體存款協(xié)議。具體存款協(xié)議應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：

(1)存款賬戶必須以基金名義開(kāi)立，并加蓋本基金公章和基金管理人公章，

賬戶名稱為基金名稱。

(2)協(xié)議須約定存款類型、期限、利率、金額、賬號(hào)、起止時(shí)間，存款銀行

經(jīng)辦行名稱、地址及進(jìn)款賬戶。

(3)協(xié)議須約定基金托管人經(jīng)辦行名稱、地址和賬戶，且本基金賬戶為唯一

回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款本息劃往任何其他賬戶。

(4)資金匯劃須通過(guò)人民銀行支付結(jié)算系統(tǒng)，存款銀行經(jīng)辦行須滿足基金托

管人的查詢要求，在查復(fù)內(nèi)容中須明確資金到賬時(shí)間、金額、所入賬戶名稱、賬

號(hào)。

(5)定期存款存續(xù)期間，存款銀行經(jīng)辦行須向基金托管人提供實(shí)時(shí)查詢定期

存款余額的途徑并確保查詢。

(6)未支取存款受損責(zé)任由存款銀行承擔(dān)。

(7)為防范特殊情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，存款銀行須提供部分提前支取時(shí)的支

付保證承諾和利息計(jì)付等具體安排。

(8)資金劃轉(zhuǎn)過(guò)程中存款銀行需要使用過(guò)渡賬戶的，存款銀行須保證資金在

過(guò)渡賬戶中不出現(xiàn)滯留，不被挪用。

（9）協(xié)議須約定存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面

提出的對(duì)該筆存款投資進(jìn)行更名、轉(zhuǎn)讓、掛失、質(zhì)押、擔(dān)保、撤銷變更印鑒及回

款賬戶信息等任何可能導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的申請(qǐng)。

（10）協(xié)議須明確，存款銀行對(duì)存款證實(shí)書的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并承擔(dān)移交過(guò)程

中由于存款證實(shí)書丟失、損毀、被人為調(diào)換等所引發(fā)的一切后果。正常情況下，

同城存款銀行應(yīng)在存款證實(shí)書開(kāi)立后2個(gè)工作日內(nèi)將原件移交托管行保管；異地

存款銀行應(yīng)在存款證實(shí)書開(kāi)立后5個(gè)工作日內(nèi)將原件移交托管行保管。

3.辦理銀行存款投資的開(kāi)戶、全部提前支取、部分提前支取或到期支取，可

采取以下方式：

（1）由存款銀行提供上門辦理服務(wù)。在上門送、取單時(shí)，存款銀行經(jīng)辦人員

應(yīng)攜帶單位介紹信/授權(quán)書以及個(gè)人身份證件，以便基金托管人進(jìn)行核查。

（2）由基金管理人代為提供上門送、取單服務(wù)。在上門送、取單時(shí)，基金管

理人經(jīng)辦人員應(yīng)攜帶單位介紹信/授權(quán)書以及個(gè)人身份證件，以便基金托管人進(jìn)行

核查。基金管理人上述事項(xiàng)被授權(quán)人員與基金管理人負(fù)責(zé)洽談存款事宜并簽訂存

款協(xié)議的人員不能為同一人。

（3）基金管理人與基金托管人雙方協(xié)商一致的其他辦理方式。

4.本基金投資于銀行存款后，基金管理人全部提前支取、部分提前支取或到

期支取時(shí)，需提前發(fā)送投資指令到基金托管人處，以便基金托管人有足夠的時(shí)間

履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。如基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，基

金管理人負(fù)責(zé)補(bǔ)足已提取資金部分的息差（即本基金已計(jì)提的資金利息和提前支

取時(shí)收到的資金利息差額）。如發(fā)生逾期支取，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)利息損失及

逾期支取手續(xù)費(fèi)。

5.本基金投資定期存款的期限不得超過(guò)一年（含一年），且到期后不得展期。

6.本基金投資銀行存款時(shí)，應(yīng)本著便于存款證實(shí)書安全保管和日常監(jiān)督核查

的原則，盡可能選擇托管賬戶開(kāi)戶行所在地的銀行機(jī)構(gòu)辦理。

（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表

基金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人

保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大

合同包括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生

的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的

原件。基金管理人應(yīng)在重大合同簽署后及時(shí)將重大合同傳真給基金托管人，并在

三十個(gè)工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限為《基金合同》

終止后15年。

基金管理人與期貨經(jīng)紀(jì)商簽訂的有關(guān)金融衍生產(chǎn)品的合同，應(yīng)該發(fā)送復(fù)印件

給基金托管人，以便基金托管人保存完整的基金檔案資料。對(duì)于無(wú)法取得二份以

上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供合同復(fù)印件，并在復(fù)印件上加蓋公

章，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行

基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)付款指

令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來(lái)等有關(guān)事項(xiàng)。

（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

基金托管人只接受1.基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。

2.基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、

預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限。

3.基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效。如果

授權(quán)文件中載明具體生效時(shí)間的，該生效時(shí)間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件

并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)。如早于，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)

點(diǎn)為授權(quán)文件的生效時(shí)間。

4.基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)

人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。

（二）指令的內(nèi)容

1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。

2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、

金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。

（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序

1.指令的發(fā)送

基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用SWIFT、境外網(wǎng)銀、傳真方式或雙方協(xié)商一致的其

他方式。

基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和

交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對(duì)于被授權(quán)人

依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤

銷或更改對(duì)被授權(quán)人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議確認(rèn)后，則對(duì)于

此后該交易指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不

承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。

指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)以電話方式向基金托管人確認(rèn)。

基金管理人應(yīng)在銀行間交易成交后，及時(shí)將通知單、相關(guān)文件及劃款指令加

蓋印章后發(fā)至基金托管人并電話確認(rèn)，由基金托管人完成后臺(tái)交易匹配及資金交

收事宜。如果銀行間結(jié)算系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書

面通知基金托管人。

2.指令的確認(rèn)

基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單,

并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人

應(yīng)指定專人立即審慎驗(yàn)證指令的要素是否齊全，并將指令所載簽字和印鑒與授權(quán)

通知進(jìn)行表面真實(shí)性及權(quán)限范圍核對(duì)，復(fù)核無(wú)誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延

誤。如有疑問(wèn)必須及時(shí)通知基金管理人。

3.指令的執(zhí)行

基金管理人盡量于劃款前1個(gè)工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認(rèn)。對(duì)于要

求當(dāng)天到賬的指令，必須在當(dāng)天15:30前向基金托管人發(fā)送，15:30之后發(fā)送的，

基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬的指令,

則指令需要提前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。基金托管人將視

付款條件具備時(shí)為指令送達(dá)時(shí)間。因基金管理人指令傳輸不及時(shí)所造成的損失由

基金管理人承擔(dān)。基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行指令時(shí)，基金資金賬戶有

足夠的資金余額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合

法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照收到的基金管理人的指令行事。若基金托管人合理確定

基金管理人指令有任何模糊或不完整，其應(yīng)在收到指令后及時(shí)就該等指令向基金

管理人尋求澄清或確認(rèn)，以保證在約定的結(jié)算截止時(shí)限以前對(duì)其境外托管人發(fā)送

交割指令。在未收到基金管理人澄清或確認(rèn)的情況下，基金托管人可以本著誠(chéng)信

原則拒絕執(zhí)行有關(guān)指令，基金托管人不對(duì)在尋求澄清或確認(rèn)期間造成的延誤所導(dǎo)

致的損失負(fù)責(zé)，由于基金托管人的故意不當(dāng)行為、欺詐、重大疏忽或者違約造成

的除外。

如果沒(méi)有其他另外的說(shuō)明，所有的指令在取消或被取代前均是有效的。

由于基金托管人按照法律法規(guī)執(zhí)行基金管理人指令而引起的任何可能發(fā)生的

損失，均由基金管理人負(fù)責(zé)，由于基金托管人的故意不當(dāng)行為、欺詐、重大疏忽

或違約造成的除外。

基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出足夠、合理的劃款時(shí)間。

由于頭寸管理不善導(dǎo)致的透支及相關(guān)損失，由基金管理人承擔(dān)。

（四）指令與法律法規(guī)相背的情形和處理程序

基金托管人沒(méi)有調(diào)查任何指令是否符合相應(yīng)法律法規(guī)規(guī)定或市場(chǎng)慣例的義

務(wù)，但如果基金托管人有合理理由，認(rèn)為指令與中國(guó)或投資地法律、法規(guī)和市場(chǎng)

慣例不符，基金托管人可無(wú)須按指令行事，基金托管人應(yīng)當(dāng)在收到指令后及時(shí)通

知基金管理人并出具拒絕執(zhí)行指令的合理證據(jù)或理由，并要求基金管理人予以修

訂或修正。在未收到基金管理人修訂或修正的情況下，基金托管人可以本著誠(chéng)信

原則拒絕執(zhí)行有關(guān)指令，直至基金管理人發(fā)送經(jīng)修訂或修正的指令為止。

（五）指令截止時(shí)間

基金管理人和基金托管人將另行約定某些指令的接收截止時(shí)間。如果非因基

金托管人本身原因，基金托管人在截止時(shí)間后收到指令，為保障基金管理人交易

安全，應(yīng)在收到指令后及時(shí)通知基金管理人并要求基金管理人確認(rèn)是否繼續(xù)執(zhí)行。

在未收到基金管理人確認(rèn)的情況下，基金托管人可以本著誠(chéng)信原則拒絕執(zhí)行有關(guān)

指令，直至基金管理人確認(rèn)繼續(xù)執(zhí)行為止。同時(shí)，基金托管人不對(duì)基金管理人因

指令在規(guī)定時(shí)間后發(fā)出所造成的損失承擔(dān)責(zé)任，由于基金托管人的故意不當(dāng)行為、

欺詐、重大疏忽或者違約造成的除外。

（六）指令授權(quán)

基金管理人需提供經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)操作人員名單，并預(yù)留授權(quán)人簽字樣本，在

指令無(wú)法以SWIFT發(fā)送的情況下，由經(jīng)授權(quán)人員簽字，發(fā)出相應(yīng)書面指令。基金

托管人在以合理審慎對(duì)簽字進(jìn)行形式審查后方可執(zhí)行，但在任何情況下，上述形

式審查不得延誤對(duì)指令的執(zhí)行。基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)確保只由被授權(quán)人向基金托管

人發(fā)送該等書面指令。

（八）授權(quán)變更

基金管理人更改或終止被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)提前通知基金托管人并提供新的

被授權(quán)人名單、預(yù)留簽字樣本。基金托管人應(yīng)在收到授權(quán)文件原件當(dāng)日銀行營(yíng)業(yè)

時(shí)間結(jié)束前將回函傳真至基金管理人并電話確認(rèn)。被授權(quán)人變更或終止通知，自

基金管理人收到基金托管人以傳真形式發(fā)出的回函確認(rèn)時(shí)開(kāi)始生效。

基金管理人發(fā)送的指令，應(yīng)在基金托管人規(guī)定的截止時(shí)間發(fā)出。指令傳輸不

及時(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由基金管

理人承擔(dān)。

（九）委托第三方發(fā)送指令的情形

1、基金管理人可委托第三方發(fā)送指令，基金托管人視同為基金管理人發(fā)送的

有效指令需載明如下內(nèi)容：

(1)SWIFT指令發(fā)報(bào)方BIC(BankIdentifierCode)；

（2）SWIFT指令賬戶欄位中載明境外證券投資托管賬戶號(hào)；

（3）適用的SWIFT報(bào)文類型和SWIFT報(bào)文發(fā)送時(shí)間。

上述內(nèi)容由基金管理人提前以書面形式告知基金托管人。

2、若第三方發(fā)送指令存在錯(cuò)誤、延誤等不當(dāng)行為，由此給基金資產(chǎn)以及交易

對(duì)手方、經(jīng)紀(jì)商等相關(guān)第三方造成的損失，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；由于第三方

發(fā)送指令存在錯(cuò)誤、延誤等不當(dāng)行為所造成的一切法律后果,基金托管人均不承擔(dān)

任何責(zé)任。

七、交易的清算與交割

（-）選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。基金管理人

負(fù)責(zé)選擇證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，租用其交易單元作為基金的專用交易單元。基金管理人

和被選中的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，基金管理人應(yīng)提前通知基金托管人，并

依據(jù)基金托管人要求提供相關(guān)資料，以便基金托管人申請(qǐng)辦理接收結(jié)算數(shù)據(jù)手續(xù)。

基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證券經(jīng)營(yíng)機(jī)

構(gòu)的有關(guān)情況及交易信息予以披露，并將該等情況及基金交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率

等基本信息以及變更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂相關(guān)

協(xié)議，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無(wú)明確規(guī)定的，可

參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1.清算與交割

基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《托管

銀行證券資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金

結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。基金管理人應(yīng)保證向基金托管人發(fā)送指令的真實(shí)、準(zhǔn)確和完

整，同時(shí)基金管理人應(yīng)保證其有充足的資金（或證券）可用于清算與交割，并對(duì)

無(wú)充足的資金（或證券）用于清算與交割的違約行為承擔(dān)責(zé)任。

（1）境外證券結(jié)算指令

基金托管人可將基金買賣證券的清算交收、資金匯劃及交易過(guò)戶記錄獲取等

職責(zé)委托給境外托管人。

基金管理人在結(jié)算指令截止時(shí)間（另行約定）之前向基金托管人發(fā)出結(jié)算指

令，該等指令需按照雙方約定，包含所有要素。基金托管人應(yīng)及時(shí)將該結(jié)算指令

按約定方式發(fā)送給其委托的境外托管人。境外托管人根據(jù)投資地交易規(guī)則準(zhǔn)確及

時(shí)地辦理結(jié)算。除基金托管人或其委托的境外托管人故意不當(dāng)行為、欺詐、疏忽

或者違約之外，基金托管人或其委托的境外托管人不承擔(dān)其以符合法律法規(guī)、相

關(guān)投資產(chǎn)品的條款條件及有關(guān)市場(chǎng)規(guī)則的方式在收到對(duì)手方的對(duì)價(jià)之前交付金融

資產(chǎn)或者支付資金的風(fēng)險(xiǎn)損失。基金托管人或其委托的境外托管人在基金管理人

的要求下，應(yīng)協(xié)助基金管理人提起法律訴訟或?qū)ω?zé)任方采取類似措施以追究責(zé)任,

由此發(fā)生的合理費(fèi)用由基金管理人承擔(dān)。對(duì)于未成功交割的結(jié)算指令以及特殊情

況下的延遲交收，基金托管人或其委托的境外托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，以

便于基金管理人和基金托管人共同聯(lián)系解決。

基金托管人按基金管理人發(fā)送的成交回報(bào)或清算交割指令進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)記

錄，基金托管人及其境外托管人可根據(jù)實(shí)際交割情況調(diào)整按基金管理人發(fā)送的指

令所作出的會(huì)計(jì)記錄，基金托管人應(yīng)通知基金管理人。此種調(diào)整所發(fā)生的任何支

出由基金管理人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決。

因基金管理人對(duì)基金資產(chǎn)流動(dòng)性管理不慎，造成的基金資產(chǎn)損失，由基金管

理人承擔(dān)。

(2)期貨保證金的劃撥

基金管理人應(yīng)于T+1日14：00之前以電郵、傳真等方式發(fā)送期貨經(jīng)紀(jì)商的關(guān)

于追加保證金等事項(xiàng)的報(bào)告(statement)給基金托管人，并同時(shí)在與基金托管人

確認(rèn)的截至?xí)r間點(diǎn)前發(fā)送境外賬戶劃付保證金的指令。基金管理人保證境外賬戶

資金余額足夠支付保證金。

如出現(xiàn)影響按時(shí)劃付保證金的異常情況，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人,

并盡力與期貨經(jīng)紀(jì)商爭(zhēng)取寬限期或其他解決方法。如因基金管理人提供的付款時(shí)

效或金額錯(cuò)誤而出現(xiàn)影響及時(shí)劃付保證金的異常情況，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任；

如果由于基金托管人的故意或過(guò)失而出現(xiàn)影響及時(shí)劃付保證金的異常情況，由基

金托管人承擔(dān)責(zé)任。

基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)基金項(xiàng)下現(xiàn)貨、期貨、贖回等資金的頭寸管理，在資金頭

寸不足的情況下，由基金托管人通知基金管理人，基金管理人應(yīng)向基金托管人明

示清算順序，如無(wú)基金管理人明示的清算順序，則由境外托管銀行按照先現(xiàn)貨，

后期貨的清算順序進(jìn)行清算。由于頭寸管理不善導(dǎo)致的透支及相關(guān)損失，由基金

管理人承擔(dān)。

從保證金賬戶劃出保證金的指令由基金管理人直接發(fā)送給期貨清算經(jīng)紀(jì)商，

基金管理人負(fù)責(zé)核對(duì)其前臺(tái)交易數(shù)據(jù)與期貨清算經(jīng)紀(jì)商數(shù)據(jù)，確認(rèn)保證金金額準(zhǔn)

確，并保證其得到安全劃出，并立即通知境內(nèi)托管人。如果保證金出現(xiàn)任何未能

及時(shí)到賬的異常情況，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。

對(duì)非基金托管人過(guò)失造成的資金劃撥延遲或資金損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)

任。

基金托管人不對(duì)期貨保證金進(jìn)行墊付。對(duì)基金托管人過(guò)失造成的資金劃撥延

遲或資金損失，基金托管人承擔(dān)責(zé)任。

（3）境內(nèi)證券結(jié)算指令

根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司規(guī)定，在每月前3個(gè)工作日內(nèi)，中國(guó)證

券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對(duì)結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金、結(jié)算保證金限額進(jìn)行

重新核算、調(diào)整。基金托管人在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司調(diào)整最低結(jié)算備

付金、結(jié)算保證金當(dāng)日，在賬戶資金報(bào)告中反映調(diào)整后的最低備付金和結(jié)算保證

金。基金管理人應(yīng)預(yù)留最低備付金和結(jié)算保證金，并根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限

責(zé)任公司確定的實(shí)際最低備付金、結(jié)算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運(yùn)作，調(diào)整所

需的現(xiàn)金頭寸。

基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。場(chǎng)內(nèi)資金結(jié)算由基金托管人根據(jù)

中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算數(shù)據(jù)辦理；場(chǎng)外資金匯劃由基金托管人根據(jù)

基金管理人的交易劃款指令具體辦理。

如果因?yàn)榛鹜泄苋斯室饣蛑卮筮^(guò)失在清算上造成基金財(cái)產(chǎn)的直接損失，應(yīng)

由基金托管人負(fù)責(zé)賠償；如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ鹜泄苋嗽黾咏灰讍?/p>

元等事宜，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯(cuò)的責(zé)任由基金管理人

承擔(dān)；如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ枰獑为?dú)結(jié)算的交易，造成基金資產(chǎn)損失

的由基金管理人承擔(dān)；如果由于基金管理人違反市場(chǎng)操作規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行超買、

超賣及質(zhì)押券欠庫(kù)等原因造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)

立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金托管人、本基金和基

金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人承擔(dān)。

基金管理人應(yīng)采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成T+1

日中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的資金交收；如因基金管理人原因?qū)е沦Y金頭

寸不足，基金管理人應(yīng)在T+1日上午12：00前補(bǔ)足透支款項(xiàng)，確保資金清算。如

果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算交收及基金托管人與中國(guó)

證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司之間的一級(jí)清算，由此給基金托管人、基金資產(chǎn)及基

金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人負(fù)責(zé)。

根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算規(guī)定，基金管理人在進(jìn)行融資回購(gòu)

業(yè)務(wù)時(shí)，用于融資回購(gòu)的債券將作為償還融資回購(gòu)到期購(gòu)回款的質(zhì)押券。如因基

金管理人原因造成債券回購(gòu)交收違約或因折算率變化造成質(zhì)押欠庫(kù)，導(dǎo)致中國(guó)證

券登記結(jié)算公司欠庫(kù)扣款或?qū)|(zhì)押券進(jìn)行處置造成的投資風(fēng)險(xiǎn)和損失由基金管理

人承擔(dān)。

實(shí)行場(chǎng)內(nèi)T+0交收的資金清算按照基金托管人的相關(guān)規(guī)定流程執(zhí)行。

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照基金管理人的指令及時(shí)辦理基金投資的清算、交割事宜,

基金管理人應(yīng)保證其有充足的資金（或證券）可用于清算與交割。并對(duì)無(wú)充足的

資金（或證券）用于清算與交割的違約行為承擔(dān)責(zé)任。

2.交易記錄、資金和證券賬目核對(duì)的時(shí)間和方式

（1）交易記錄的核對(duì)

基金管理人和基金托管人定期進(jìn)行交易記錄的核對(duì)。對(duì)外披露凈值之前，基

金管理人必須保證實(shí)際交易結(jié)果與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。

（2）資金賬目的核對(duì)

資金賬目按估值日核實(shí)，賬實(shí)相符。基金托管人每個(gè)估值日向基金管理人提

供資金余額報(bào)告，并保證其所記錄的資金余額、幣種與實(shí)際相符。

（3）證券賬目的核對(duì)

基金托管人應(yīng)每個(gè)估值日核對(duì)證券賬戶中證券的種類和數(shù)量。基金托管人或

其委托的境外托管人每月向基金管理人提供證券數(shù)量月度報(bào)告，并保證其所記錄

的證券數(shù)量與實(shí)際相符。

八、基金申購(gòu)、贖回與分紅安排

（一）基金申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定

1.基金份額申購(gòu)、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人負(fù)責(zé)。

2.本基金的開(kāi)放日為上海證券交易所、深圳證券交易所和英國(guó)倫敦證券交易

所同時(shí)開(kāi)放交易的工作日。投資者在開(kāi)放日辦理基金份額的申購(gòu)和贖回。具體辦

理時(shí)間為上海證券交易所、深圳證券交易所、英國(guó)倫敦證券交易所共同交易日的

交易時(shí)間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求或基金合同的規(guī)定公

告暫停申購(gòu)、贖回時(shí)除外。如上海證券交易所、深圳證券交易所、英國(guó)倫敦證券

交易所遇節(jié)假日、休市或暫停交易，基金管理人將決定本基金是否暫停申購(gòu)或贖

回。

3.基金管理人應(yīng)將每個(gè)開(kāi)放日的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)傳送給

基金托管人。基金管理人應(yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性

負(fù)責(zé)。

4.基金管理人應(yīng)保證于基金份額申購(gòu)和贖回的確認(rèn)日的下一工作日16:00前

向基金托管人發(fā)送開(kāi)放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。

5.基金管理人應(yīng)通過(guò)與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)（包括電子數(shù)據(jù)

和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無(wú)法正常發(fā)送，雙方可協(xié)

商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保

存。

6.如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜

按時(shí)進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

7.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理

為滿足申購(gòu)、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開(kāi)立資金清算的專

用賬戶，該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。

8.對(duì)于基金申購(gòu)過(guò)程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確

定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒(méi)有到達(dá)基金資金賬戶的，基金托

管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理

人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。

9.申購(gòu)、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定

撥付申購(gòu)和贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金

托管人應(yīng)按時(shí)撥付；因基金資金賬戶沒(méi)有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)

撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)

墊款義務(wù)。

10.資金指令

贖回和分紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。

資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同外，其他

部分另行規(guī)定。

（二）申贖凈額結(jié)算

基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”

的原則，每日（T日：資金交收日，下同）按照托管賬戶應(yīng)收資金（T-2日申購(gòu)申請(qǐng)

對(duì)應(yīng)申購(gòu)金額）與應(yīng)付資金（『7日贖回申請(qǐng)對(duì)應(yīng)贖回金額）的差額來(lái)確定托管賬戶

凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金

管理人應(yīng)在T日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶；當(dāng)存在托管賬戶

凈應(yīng)付額時(shí)，基金管理人應(yīng)在TT日將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人

按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在T日12:00之前劃往基金清算賬

戶。

（三）基金現(xiàn)金分紅

1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后在2日內(nèi)在中國(guó)證

監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介上公告。

2.基金托管人和基金管理人對(duì)基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對(duì)后，基金管理人

向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬戶。

3.基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。

九、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序

1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債的金額。各類基金份額凈值是按

照每個(gè)估值日各類基金份額對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)凈值除以該類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，

精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

2.復(fù)核程序

基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行

復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)估值日估值時(shí)間點(diǎn)計(jì)算基金資產(chǎn)凈值并發(fā)送給基金托

管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無(wú)誤后，由基金管理人按約定對(duì)外公布。但基金管理人

根據(jù)法律法規(guī)或《基金合同》的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1.估值對(duì)象

基金所擁有的股票、基