企業上市準備材料清單P企業上市準備材料清單基本原則與思路：主要應從與競爭對手比較的角度，突出公司現有優勢，分析劣勢并提出克服的對策；主要應從行業前景的角度突出公司的主營業務、未來增長點并描述具有吸引力的發展目標與發展戰略。由于是內部準備資料，力求客觀、真實、詳細，能用數據支持觀點的盡量提供相應數據。一、公司基本情況公司名稱、地址、何時成立、公司性質；所有權結構：主要股東和持股比例；公司董事與高級管理人員的主要情況；外部顧問人員的有關情況：律師、審計師等；公司概況：包括所有的主要業務部門、組織結構、公司開發的主要產品或服務；公司發展簡史：所有權和主營業務的變化；公司及其所在產業的最新發展和變化趨勢；公司過去幾年的經營計劃、預測報告與預算報告；主要未決的或潛在的訴訟;政策的影響與所受政府的主要限制與管制；對公司產生影響的周期性因素；信貸的信用等級；公司的企業優劣勢分析；公司的發展理念、發展目標與發展戰略；公司的文化。二、產業/行業分析產業結構：按規模劃分的公司數分布；產業集中度（頭三家或五家的銷售收入/市場份額的占有率）；地區分布；主要產品線；一體化程度；新公司進入的主要壁壘；并購趨勢；產業增長：過去三年年增長率（銷售、利潤、市場占有率）；預計未來三年的年增長率（銷售、利潤、市場占有率）；影響行業增長的主要因素競爭態勢：同一行業中其他公司的競爭及其競爭策略；來自其他產業的競爭（替代品）；影響成功的關鍵因素與主要威脅因素；產業中的主要客戶與供應商：對公司經營產生重大影響的供應商與客戶的行業地位與業務發展情況；最近5年是否存在較大增長的新的客戶和供應商；是否存在前向一體化或后向一體化的發展趨勢；是否依賴于少數客戶或供應商；勞動力：市場是否有充足熟練的勞動力供給；地區工資率是否有競爭力；所依賴的關鍵人才及供給。三、財務和會計資料財務報表：最近三年的資產負債表、損益表、現金流量表；主要業務部門、產品線和地區分部的比較財務報表；公司的壞帳準備政策；過去三年的壞賬損失、退回和折讓準備情況；根據財務報表，計算近三年主要財務比率，確定并解釋重要的變化趨勢和各年間的變化情況；并通過與產業平均比率、主要競爭對手的比較，解釋導致它們之間存在差異的原因；按產品線分類的庫存（原材料、在產品和制成品）；廠房、財產和設備：估價、使用年限、原始成本、帳面價值、重置成本、累積折舊、折舊方法；估計的繼續使用年限；其他資產：商譽，遞延費用，研究與開發；專利；商標；品牌；描述和分析它們的性質、如何產生、資本化和攤銷政策、使用權和留置權等；潛在的未列帳債務（與產品、銷售、雇員、環境有關的）；或有債務：租賃、訴訟、貸款擔保和未執行的合同；分析通貨膨脹、匯率變動對公司經營和財務狀況的具體影響（指影響到哪個環節或哪類產品，進而總結整體性影響）四、稅收適用的稅收類型及近三年繳納情況（是否存在不足量繳納情況及可能帶來的不良后果嚴重程度）；特種類型企業（如中外合資企業）或特定產業（國家扶持產業、出口退稅）的稅收優惠及未來趨勢分析；是否存在有爭議的稅收問題。五、組織人事組織結構圖；員工隊伍數量及結構（年齡、學歷、職稱、職種等分布，職種可按技術、管理、員工來簡單劃分）；企業所依賴的關鍵技術人才的擁有程度及水平；員工福利：三險一金，企業特有福利；企業培訓。六、產品與營銷主要生產線（分類闡述）：過去幾年里預計與真正實現的銷售或營業收入、毛利；總的積壓定單及其預期的贏利能力；重要積壓單的積壓時間；主要產品（側重于競爭對手的比較來闡述主要特點）：名稱、價格、質量、年產能力、產品生命期、市場規模、市場占有率、特許經銷保護、專利和商標保護、技術敏感性、未來發展方向與計劃、庫存量和周轉率（歷史的和預測的）、過去產品退回情況、產品與同類產品的差別程度；主要銷售地區、分銷方式、銷售渠道；主要客戶類型，客戶集中度；產品的需求彈性；產品滿足當前和將來需求的能力；成本增加是否能夠轉嫁；產品的價格敏感性，行業中是滯存在價格領導者（哪個公司是）；營銷組織：營銷組織體制與營銷/銷售人員情況；營銷策略與營銷網絡；營銷費用占銷售額比例及構成七、生產與技術總體年生產能力、利用能力與技術評價；主要機械設備：成本、年限、累積折舊、折舊率、重置成本、位置、生產能力利用，先進程度；生產過程：類型（批量生產、根據定單成批生產、個性化生產）；生產過程中的關鍵部件；主要作業及其性質；制成品和部件的標準化程度；現有的提高標準化程度和質量管理方案；總生產周期的時間構成（備運時間和加工時間）；是否使用了分包安排；生產率：與競爭對手的生產率比較；廠區布置是否合理有效；采購：程序；主要供應商（名稱、位置、材料類型、單位價格、各自供應量占總采購量的百分比、特殊條件）；供應商所在產業的經濟條件；重要原材料短缺、供貨中斷和價格波動的可能性；長期供貨合同與互相購買協議；集團內部購買比例；維護與修理：是否有大修期（時限）；成本；制造過程中和庫存管理中是否運用下列管理系統或技術：ERP系統；ABC分析法；零庫存和JIT，庫存技術、部件標準化、外包等；八、研究與開發主要項目：過去3年里完成的項目，包括費用和實際的或估計的收益；目前正在進行的項目，包括估計的費用、完成時間和預計收益；計劃將來進行的項目：包括估計的費用、完成時間和預計收益；競爭對手最近開發的或正在開發的重要產品；公司為滿足現有或潛在市場上顧客需求，開發新產品或改善老產品的計劃；主要研究人員簡介研究設施、設備與實驗室概況；近三年研發費用占銷售額百分比，與主要競爭對手和行業的比較；專利、商標等情況；公司是否在國內市場以及國際市場上保護所有研發項目的獨占所有權九、應考慮準備的對外提供的