浙江中堅科技股份有限公司2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告1（本報告中如無特別說明，相關用語具有與《浙江中堅科技股份有限公司2023一、本次向特定對象發行股票的背景和目的（一）本次向特定對象發行股票的背景美地區長期的園林機械使用習慣及愛好孕育了主觀需求，根據GlobalMarket2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告2機械行業開發新能源動力的速度，助力全球園2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告3（二）本次向特定對象發行股票的目的2、發力新能源智能賽道，完善產品體系品結構也將從原有的以傳統燃油動力人工操控產品為主轉變為傳統燃油動力人2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告4二、本次發行證券及其品種選擇的必要性（一）發行股票的種類及面值2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告5（二）本次發行證券品種選擇的必要性2、本次募投項目主要為資本性支出，需要長期資金支持3、銀行貸款等債務融資方式存在局限性4、向特定對象發行股票是適合公司現階段選擇的融資方式三、本次發行對象的選擇范圍、數量和標準的適當性（一）本次發行對象選擇范圍的適當性2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告9本次發行的最終發行對象由公司股東大會授權董事會在取得中國證監會同（二）本次發行對象的數量的適當性（三）本次發行對象的標準的適當性四、本次發行定價的原則、依據、方法和程序的合理性（一）本次發行定價的原則及依據2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告71+N）本次發行的最終發行價格由董事會根據股東大會授權在本次發行通過深交（二）本次發行定價的方法及程序召開董事會并將相關公告在交易所網站及符合中國證監會規定條件的信息披露2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告8五、本次發行方式的可行性（一）本次發行方式合法合規2、公司符合《注冊管理辦法》第十一條的規定（2）最近一年財務報表的編制和披露在重大方面不符合企業會計準則或者2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告9（4）上市公司或者其現任董事、監事和高（5）控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益（6）最近三年存在嚴重損害投資者合法權益或者社會公共利益的重大違法3、公司的募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條的規定2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告s、公司不屬于一般失信企業和海關失信企業（二）本次發行程序合法合規六、本次發行方案的公平性及合理性本次向特定對象發行股票方案經公司第四屆董事會第十三次會議審慎研究2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告本次向特定對象發行股票方案及相關文件在深交所網站及符合中國證監會本次發行方案將在股東大會上接受參會股東的公平表決，具備公平性和合理七、本次向特定對象發行股票攤薄即期回報的影響、采取填補措施及相關承諾（一）本次發行攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響分析（1）假設宏觀經濟環境、產業政策、行業發展狀況、市場情況等方面沒有2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告2、對公司主要財務指標的影響2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告2024年度扣除非經常性損益前后歸屬于母公司股東的凈利潤較2023年度持平扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈2024年度扣除非經常性損益前后歸屬于母公司股東的凈利潤較2023年度減少10%扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈2024年度扣除非經常性損益前后歸屬于母公司股東的凈利潤較2023扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈（二）本次發行攤薄即期回報的風險提示（三）本次向特定對象發行的必要性和合理性向特定對象發行股票預案》之“第二節董事會關于本次募集資金運用的可行性（四）本次募集資金投資項目與公司現有業務的關系以及公司從事募集資金投資項目在人員、技術、市場等方面的儲備情況1、本次募集資金投資項目與公司現有業務的關系2、公司從事募投項目在人員、技術、市場等2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告（五）填補本次發行攤薄即期回報的具體措施2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告4、加強經營管理和內部控制，提升經營效率和盈利能力5、進一步完善利潤分配政策，優化投資回報機制（六）保障公司填補回報措施切實履行的承諾（2）本公司/本人承諾切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本承諾，2023年度向特定對象發行股票方案論證分析報告（1）本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不（4）本人承