案例導(dǎo)入2005年12月11日，甲公司與乙商貿(mào)公司簽訂了一份價值25萬元的微波爐銷售合同。由于乙商貿(mào)公司一時資金周轉(zhuǎn)困難，為付貨款，便向吳某借款，并從A銀行申請到一張以吳某為戶名的20萬元現(xiàn)金匯票交付給甲公司。甲公司持該匯票到付款人B銀行處要求付款，但B銀行拒絕付款并出示了乙商貿(mào)公司的電報。原來，乙商貿(mào)公司在銷售時發(fā)現(xiàn)微波爐有質(zhì)量問題，還發(fā)現(xiàn)所匯款項(xiàng)是挪用公款，于是，電告A銀行，A銀行立即通知B銀行拒絕付款給甲公司，并宣布匯票作廢，退回A銀行。B銀行依此拒付款項(xiàng)。甲公司屢次協(xié)商未果，事隔兩個月后，甲公司向法院起訴，要求A銀行無條件支付貨款，并支付延期付款的相關(guān)費(fèi)用。請問：法院是否會支持甲公司的訴訟請求？分析：本案例看起來有點(diǎn)復(fù)雜，既有買賣關(guān)系，又有代理關(guān)系和票據(jù)關(guān)系等，但本案涉及的主要問題是匯票的出票效力，包括出票人A銀行所出匯票對出票人自己、對付款人B銀行以及對收款人甲公司的效力問題。甲公司與乙商貿(mào)公司簽訂的微波爐銷售合同合法有效，現(xiàn)金匯票的簽發(fā)也符合《票據(jù)法》規(guī)定的要件，是一張有效的票據(jù)，甲公司合法取得該匯票，是正當(dāng)持票人，依法享有要求銀行解付的權(quán)利。銀行對于有效的匯票，應(yīng)無條件付款，不能以原經(jīng)濟(jì)合同產(chǎn)生糾紛為由拒付票款。因此，法院應(yīng)支持甲公司的訴訟請求。案例分析持票人將匯票背書給W＆CO，并將匯票和一封寄給W＆CO的信一起密封好投進(jìn)郵箱，卻被持票人的雇員H偷走。H偽造了W＆CO的背書，將匯票背書給自己，并在匯票到期后將匯票提示給付款行要求付款。請問：付款行是否可對匯票拒付？分析：持票人在背書后并沒有完成交付，因此背書是無效的，匯票的所有權(quán)仍然屬于持票人。如果付款行得知匯票被雇員H偷竊的事實(shí)，那么可拒付該匯票。案例分析A公司為支付所欠B公司貨款，于2010年5月5日開出一張50萬元的商業(yè)匯票。B公司將此匯票背書轉(zhuǎn)讓給C公司，以購置一批原材料。但事后不久，B公司發(fā)現(xiàn)C公司根本無貨可供，完全是一場騙局，于是馬上通知付款人停止向C公司支付票據(jù)。C公司獲此票據(jù)后，又將該票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給了D公司，以支付所欠工程款。D公司用此匯票向E公司購置一批鋼絲，背書時注明了“貨到后此匯票方生效〞。E公司于2010年7月5日向付款人請求付款。付款人在對該匯票審查后拒絕付款，理由是：〔1〕C公司以欺詐行為從B公司獲得票據(jù)的行為是無效票據(jù)行為，B公司已通知付款人停止付款；〔2〕該匯票未記載付款日期，且背書附有條件，為無效票據(jù)。隨即付款人便做成退票理由書，交付于E公司。請問：(l〕付款人能否以C公司的欺詐為由拒絕向E公司支付票款，為什么？(2)A公司開出的匯票未記載付款日期，是否為無效票據(jù)，為什么？(3)D公司的背書是否有效？該條件是否影響匯票效力？(4)E公司的付款請求權(quán)得不到實(shí)現(xiàn)時，可以向哪些當(dāng)事人行使追索權(quán)？其追索期限如何？(5)E公司在行使其追索權(quán)時要求得到以下補(bǔ)償：50萬元的匯票金額，自2010年7月5日提示付款日至清償日50萬元的利息2000元，被拒絕付款后E公司造成了1萬元的經(jīng)營損失，E公司從付款人處取得拒絕證明以及發(fā)出通知書的500元支出。根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，E公司能夠得到的補(bǔ)償額是多少？分析：(l〕由于票據(jù)的付款具有無因性，因此，付款人不能以C公司的欺詐為由拒絕向E公司支付票款。(2〕《中華人民共和國票據(jù)法》第二十三條規(guī)定：“匯票上未記載付款日期的，為見票即付〞。(3〕《中華人民共和國票據(jù)法》第三十三條規(guī)定：“背書時附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力。〞因此，背書是有效的，但背書中所附帶的條件是無效的。(4)E公司的付款請求權(quán)得不到實(shí)現(xiàn)時，可以向其所有前手行使追索權(quán)，包括A、B、C、D公司。《中華人民共和國票據(jù)法》第十七條規(guī)定：“持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月〞。(5)E公司能夠得到的補(bǔ)償額包括50萬元的匯票金額、自2010年7月5日提示付款日至清償日50萬元的利息2000元，及從付款人處取得拒絕證明以及發(fā)出通知書的500元支出，共計502500元。案例導(dǎo)入國內(nèi)A公司與國外B公司簽訂了一份出口合同，付款條件為獲取提單后70天內(nèi)電匯付款。合同簽訂后，A公司將貨物裝上船，取得提單并交給B公司。但貨物到港后，B公司以貨物存在質(zhì)量問題為由拒絕付款，A公司因此遭受巨大損失。請問：是什么原因?qū)е翧公司遭受損失？分析：這是一個典型的匯付風(fēng)險案例。70天后付款其實(shí)是出口商向進(jìn)口商提供的單方面融資，且出口還須承當(dāng)進(jìn)口商拒付的風(fēng)險。本案中，A公司在對B公司資信不了解的情況下貿(mào)然采取電匯付款方式，導(dǎo)致A公司蒙受了巨大損失。案例分析國內(nèi)某出口商A與國外某進(jìn)口商B簽訂一貿(mào)易合同，合同規(guī)定：由B通過銀行開出即期不可撤銷的信用證向A付款。但過了合同約定的開證日期后仍未見到B開來信用證。于是A向B催問，B稱：“證已開出，請速備貨。〞然而，臨近約定裝貨期的前一周，A還未收到信用證。A再次查詢，B才告知“因開證行與A所在地銀行并無業(yè)務(wù)代理關(guān)系，故此證已開往有代理關(guān)系的某地銀行轉(zhuǎn)交〞。此時船期已到，因合同規(guī)定貨物需直接運(yùn)抵加拿大，而此航線每月只有一班船，假設(shè)錯過這班船，A將遭受重大損失。這時B提出使用電匯的方式支付貨款，鑒于以上情況，A只好同意，但要求B提供匯款憑證件，確認(rèn)后馬上發(fā)貨。第二天，B來銀行的匯款憑證，A持匯款憑證到銀行核對無誤后，認(rèn)為款項(xiàng)已匯出，便安排裝船。但裝船數(shù)天后，A發(fā)現(xiàn)貨款根本沒有到賬。原來B的資信極差，瞄準(zhǔn)A急于銷貨的心理，先購置一張小額匯票，涂改后再過來，冒充電匯憑證使A遭受重大損失。請問：是什么原因?qū)е翧遭受損失？分析：國際結(jié)算中經(jīng)常因?yàn)榉N種原因，出口商不得不采用電匯方式取代原有的結(jié)算方式。在本案中就是取代原有的信用證結(jié)算改用電匯。由于兩種結(jié)算方式所依存的信用根底不同，因此風(fēng)險也就不同。在信用證結(jié)算中，由于是銀行信用，因此出口商收款較有保障；但在電匯中，由于是商業(yè)信用，因此出口商的風(fēng)險較大，極有可能出現(xiàn)錢貨兩空的后果。在本案中，出口商之所以受騙原因是多方面的：首先在不知進(jìn)口商資信的前提下，就貿(mào)然采用電匯支付方式；其次，出口商沒有仔細(xì)甄別進(jìn)口商傳來的匯款憑證。所謂“匯款憑證〞其實(shí)只是一些加蓋銀行假印章的進(jìn)賬單，或者經(jīng)過涂改、變造的匯票和匯款委托書的件。出口商應(yīng)仔細(xì)鑒別，除到銀行核對外，還應(yīng)該自己掌握一些真假匯款憑證的鑒別方法，最好能夠先收款后發(fā)貨。當(dāng)然不到萬不得已的情況下最好不要取代原有的結(jié)算方式，以便防患于未然。案例分析國內(nèi)A公司與國外B公司簽訂了一筆進(jìn)出口合同，結(jié)算條款為：B公司收到裝船提單電傳件后，立即用T/T支付。A公司發(fā)貨后即將提單電傳件傳至B公司，而B公司收到電傳件后提出提單號碼模糊，無法識別，請A公司確認(rèn)。當(dāng)天下午，A公司把確認(rèn)后的號碼傳給B公司。B公司收到確認(rèn)號碼后容許次日辦理匯款。次日，A公司便接到了B公司發(fā)來的電傳，稱已對到港的貨物進(jìn)行了檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)貨物規(guī)格與合同規(guī)定不符，希望A公司提出一個處理意見，但在此之前，B公司暫時無法考慮付款。雙方僵持約一個星期后，A公司正式致電B公司，強(qiáng)調(diào)這筆交易因?yàn)槭怯兄虚g人斡旋，才以非常低的價格成交，同時接受了對方提出的T/T付款條件，這筆交易A公司根本無利可言，實(shí)在沒有降價的余地，請B公司予以諒解。如B堅持索賠或降價，那么必須提交正式檢驗(yàn)報告，證明貨物確實(shí)與合同要求嚴(yán)重不符。同時，A公司也請中間人做了B公司的工作，在這樣的情況下，B公司未再堅持以前的意見，將款項(xiàng)匯到A公司指定賬戶。請問：結(jié)合本案例，在實(shí)務(wù)中采用T/T結(jié)算方式出口商可能面臨的風(fēng)險有哪些？分析：本案例比擬典型地反映了對外貿(mào)易中選用T/T結(jié)算方式給企業(yè)帶來的風(fēng)險。采用T/T方式結(jié)算時，拼口商往往堅持要求出口商先發(fā)貨，而出口商那么堅持要求進(jìn)口商先付款，在這種情況下，雙方為了能夠達(dá)成一致，往往合同中采取折中的方法，即發(fā)貨和付款同時進(jìn)行。本案中的做法就是這種比擬典型的做法，雙方平均地承當(dāng)了風(fēng)險，進(jìn)口商接到提單電傳件后再付款，等于是確認(rèn)對方發(fā)貨后再付款，而進(jìn)口商拿到的是電傳件，憑它是提不走貨物的，因此出口商不必?fù)?dān)憂喪失對貨物的控制權(quán)，即使發(fā)貨后進(jìn)口商不付款也可以通過其他方式對貨物采取保全措施。但在實(shí)務(wù)中，這種方式的效果還要取決于運(yùn)輸距離的遠(yuǎn)近。運(yùn)輸距離越近，越容易形成貨物先到而付款尚未完成的情況。在這樣的情況下，如果進(jìn)口商采取特殊方式先行驗(yàn)貨，這在形式上就會等同于賣方先發(fā)貨、買方后付款。國際貿(mào)易實(shí)務(wù)中，出口商常常會由于各種原因在交貨質(zhì)量上出現(xiàn)或多或少的細(xì)微差異，但出現(xiàn)一些細(xì)微差異是很正常的，并不會給進(jìn)口商帶來損害，尤其是在進(jìn)口商已經(jīng)付款后，往往會對這樣的差異予以默認(rèn)。但如果款項(xiàng)尚未付清，進(jìn)口商那么很可能利用這些問題拖延付款，并以此向出口商施加壓力，要求出口商在價格上做出減讓。在本案例中，盡管規(guī)定進(jìn)口商接到提單電傳件后即行付款，但由于提單號碼不清等一些似是而非的問題，對方稍一拖延，貨物就已先行到達(dá)目的港。在該情況下，對方完全有可能利用關(guān)系先行驗(yàn)貨，而這也是符合國際慣例的。因此，事實(shí)上也就形成了到貨檢驗(yàn)后再行付款的局面。本案例中A公司對初次交易的客戶，在不了解其資信的情況下，接受T/T方式結(jié)算是欠考慮的。案例分析吳某與李某是非常要好的朋友，一次由于吳某的疏忽將印鑒留在了李某的手中，李某利用了該印鑒并模仿吳某的簽字，假借吳某的名義偽造了他的付款授權(quán)信，將吳某的款項(xiàng)匯到自己的賬戶中，事后雖然李某的詐騙行為被發(fā)現(xiàn)并且受到了法律的制裁，但是由于李某已經(jīng)將所匯款項(xiàng)揮霍殆盡，吳某仍然遭受到了很大的損失。請問：本案中匯款人和匯款行分別得到什么教訓(xùn)？分析：上面的案例就是一種典型的信匯欺詐案例。依照銀行的業(yè)務(wù)慣例，顧客可致信他的開戶行要求將一定金額的款項(xiàng)匯交收款人。開戶行視此信為書面授權(quán)，核對客戶印鑒相符后，憑以借記客戶賬戶并將款項(xiàng)匯出。欺詐者利用這種做法，模仿客戶簽字，偽造授權(quán)信，騙取銀行的匯出款項(xiàng)。因此匯款人應(yīng)妥善保管印鑒，注意保密；銀行辦理業(yè)務(wù)時要仔細(xì)核對印鑒，尤其對大額匯出款和轉(zhuǎn)賬更要倍加注意。案例分析國內(nèi)某出口商A公司對國外某進(jìn)口商B公司出口貨物，一直以來用信用證方式支付，交易兩年有余。后來，B公司提出由于資金周轉(zhuǎn)困難，要求采用局部預(yù)付貨款，局部貨到付款的方式結(jié)算。具體的方式為先付30%的貨款，余款等收到貨物后1個月內(nèi)支付。B公司聲稱貨到后，它即能從國內(nèi)經(jīng)銷商處獲得貨款并保證而向A公司支付。A公司考慮到B公司是其老客戶，一向順利履約，遂同意對方請求。收到B公司30%貨款后，即行發(fā)貨，但數(shù)月后一直未收到B公司的余款。經(jīng)多方了解，才知道B公司已破產(chǎn)倒閉，其利用最后一次時機(jī)詐騙了A公司10多萬美元。請問：假設(shè)你是出口商，你能從本案例中得到什么教訓(xùn)？分析：本案中由于A、B公司不是初次交易，B公司也一向順利履約，導(dǎo)致A公司存在僥幸心理，接受按貨到付款的方式結(jié)算。貨到付款本身就是對出口商不利的結(jié)算方式，他要承當(dāng)進(jìn)口商收貨后不履約付款的風(fēng)險。因此在貨到付款方式下，即使對方是老客戶，出口商也要保持警惕，尤其是對方突然提出更改結(jié)算方式的情況下，更要充分了解對方經(jīng)營狀況，防止遭受不必要的損失。案例導(dǎo)入國內(nèi)A公司向國外B公司出口一批貨物，A公司委托國內(nèi)C銀行辦理托收，交單條件為D/P即期，并指定要求國外D銀行作為代收行。請問：你能說明此筆業(yè)務(wù)涉及的當(dāng)事人嗎？能否畫出此筆托收業(yè)務(wù)的簡單流程圖？分析：這是一筆典型的跟單托收業(yè)務(wù)，涉及四個當(dāng)事人，包括委托人〔A公司〕、付款人〔B公司〕、托收行〔C銀行〕和代收行〔D銀行〕，具體流程如圖3-1所示。付款人〔B公司〕付款人〔B公司〕委托人〔A公司〕③提示④付款⑥貸記①委托③提示④付款⑥貸記①委托②②委托代收行〔D銀行〕托收行代收行〔D銀行〕托收行〔C銀行〕⑤付款⑤付款跟單托收流程案例分析A公司按付款交單方式與美國B公司達(dá)成出口交易。A公司指定C銀行為托收行，因A公司出具的托收申請中未指定代收行，C銀行接受委托后自行指定美國D銀行為代收行。A公司發(fā)貨后，將匯票附上全套單據(jù)交付托收行C銀行，C銀行將全套跟單匯票航寄美國D銀行，D銀行在未收到A公司貨款前擅自將單據(jù)交付給B公司，B公司憑單提貨后以貨物有瑕疵為由拒付貨款。A公司與B公司幾經(jīng)交涉未果，于是A公司向我國法院提起訴訟，認(rèn)為C銀行指定的代收行D銀行未按托收指示而擅自放單，該違約責(zé)任應(yīng)由指定其為代收行的C銀行承當(dāng)。請問：你認(rèn)為法院將如何判決？為什么？分析：法院判決C銀行不承當(dāng)D銀行的違約責(zé)任。因?yàn)楦鶕?jù)《托收統(tǒng)一規(guī)那么》規(guī)定，如果委托人在托收申請書中未指定代收行，托收行可以為其指定一家代收行，托收行對代收行未按托收指示行事不承當(dāng)責(zé)任。因此，在托收業(yè)務(wù)中，委托人和托收行在指定代收行時必須首先考慮其有良好的資信。否那么將有可能給委托人造成損失，也會給托收行帶來不必要的麻煩。案例分析我某出口公司在廣交會上與一外商簽訂一筆出口合同，并憑外商在廣交會上遞交的以國外某銀行為付款人的金額為5萬美元的支票在2天后將合同貨物裝運(yùn)出口。隨后，我出口公司將支票通過我國內(nèi)銀行向國外付款行托收支票時，被告知該支票為空頭支票，由此造成錢貨兩空的損失。請問：本案例中我出口公司應(yīng)吸取哪些教訓(xùn)？分析：我出口公司采用憑外商支票發(fā)貨時，尤應(yīng)謹(jǐn)慎。為防止外商簽發(fā)空頭支票，應(yīng)堅持外商簽發(fā)“保付支票〞；或在外商簽發(fā)一般支票時，先通過我國內(nèi)銀行將支票向國外付款行通過光票托收收回貨款或查詢后，方可發(fā)貨，以免造成錢貨兩空的損失。案例分析某出口商A與進(jìn)口商B擬采用光票托收方式進(jìn)行貿(mào)易，運(yùn)輸方式為空運(yùn)，很快出口商接到進(jìn)口商開來的以國外某銀行出具的并以此銀行為付款人的支票，金額為10萬美元。出口商信以為真，很快將貨物裝運(yùn)出口，并要求出口地的某銀行為其辦理光票托收，但當(dāng)支票寄交至國外付款行時，被告知此支票為空頭支票，最終造成出口商A貨款兩空的重大報失。請問：本案例中出口商應(yīng)吸取那些教訓(xùn)？分析：采用光票托收進(jìn)行國際貿(mào)易的時候，經(jīng)常托收的金融單據(jù)是支票。這時出口商必須鑒別此支票的真實(shí)性，不能盲目出貨。最好在出貨之前能夠要求進(jìn)口商出具銀行保付的支票，或者先光票托收回貨款后發(fā)貨，以防止不必要的損夫。不到萬不得已，不要采用這種方式進(jìn)行大額交易結(jié)算。尤其是在航空運(yùn)輸情況下，由于航空運(yùn)單不是提貨單，出口商更應(yīng)嚴(yán)加小心。案例分析某年，國內(nèi)出口商A與美國進(jìn)口商B簽訂買賣合同，其中約定支付方式是即期付款交單。同年5月19日，出口商A將貨物通過海運(yùn)從上海運(yùn)往紐約，并取得海運(yùn)提單。出口商當(dāng)日就持全套單據(jù)以及美國代收行D銀行的資料前往當(dāng)?shù)氐闹袊炽y行C辦理托收。當(dāng)?shù)谻銀行在審查全套單據(jù)后，簽發(fā)了托收指示函并告知無法在當(dāng)日寄單。出口商A當(dāng)即要求自行寄單，C銀行同意后將全套單據(jù)和托收指示函由出口商A簽收取走。美國代收行D于6月11日簽收裝有全套單據(jù)和托收指示的郵件。美國代收行D在B未付款的情況下，自行放單至B。B于7月15日將貨物全部提走，并且于當(dāng)日向出口商A表示無力付款，盡管A屢次向B交涉，都無果而終，從而給出口商A造成巨大損失。請問：上述案例中的責(zé)任者是哪一方？分析：在本案中出口商A受騙的原因并不是由當(dāng)?shù)谻銀行造成的，而是因?yàn)榇招忻绹鳧銀行違反托收的國際慣例，在進(jìn)口商沒有付款的情況下，就將全套單據(jù)交與進(jìn)口商。實(shí)際上就是B與D聯(lián)合欺詐，致使出口商A錢貨兩空。如果要追究責(zé)任，代收行理應(yīng)承當(dāng)全部責(zé)任。首先，出口商A的直接托收行為符合托收的國際慣例。眾所周知，單據(jù)的交寄發(fā)生在托收行和代收行之問，但URC522也允許出口商在取得托收行同意的情況下將托收指示及各種單據(jù)等自行寄交代收行，這一行為仍被視為由托收行寄交代收行，因此本案中出口商A直接寄單給代收行D的行為符合國際慣例，沒有任何過錯。其次，美國D銀行違反了托收的根本義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承當(dāng)出口商A的所有損失。在本案中，作為即期付款交單中的代收行，美國D銀行應(yīng)當(dāng)在收到托收指示和全套單據(jù)后，向美國的進(jìn)口商B提示付款。D應(yīng)該在B付清所有貨款的情況下，才能將相應(yīng)的單據(jù)交與進(jìn)口商B。但實(shí)際上D并沒有按照慣例辦理，相反卻在進(jìn)口商沒有付款的情況下，自行將單據(jù)釋放給B公司。因此美國D銀行應(yīng)對出口商A的損失承當(dāng)賠償責(zé)任。最后，托收行C無過錯，不應(yīng)承當(dāng)任何責(zé)任。根據(jù)國際商會URC522第十一條a款規(guī)定“為執(zhí)行委托人的指示，銀行使用另一家銀行或其他銀行的效勞，是代委托人辦理的，其費(fèi)用與風(fēng)險由該委托人承當(dāng)〞，且b款規(guī)定“銀行對于它們所傳遞的指示未被執(zhí)行不承當(dāng)義務(wù)與責(zé)任，即使被委托的其他銀行是由它們主動選擇的也是如此〞。托收行向代收行所發(fā)出的指示實(shí)際上是執(zhí)行委托人的指令，因此托收行根據(jù)托收指示所做的行為而產(chǎn)生的法律后果不能由托收行承當(dāng)，只能由委托人〔即出口商A〕承當(dāng)。案例分析國內(nèi)某公司以D/Patsight，方式出口，并委托國內(nèi)A銀行將單據(jù)寄由第三國B銀行轉(zhuǎn)給進(jìn)口國C銀行托收。后來得知C銀行破產(chǎn)收不到貨款，該公司要求退回有關(guān)單據(jù)卻毫無結(jié)果。請問：依據(jù)URC522的規(guī)定，上述托收行應(yīng)負(fù)什么責(zé)任。分析：托收行不負(fù)任何責(zé)任，理由如下：根據(jù)URC522的規(guī)定，在托收方式下，銀行只作為賣方的受托人行事，為實(shí)現(xiàn)委托人的指示，托收銀行可選擇委托人指定的銀行或自行選擇或由別的銀行選擇的銀行代為代收行。單據(jù)和托收指示可直接或間接通過別的銀行寄給代收行。但與托收有關(guān)的銀行，對由于任何文電、信件或單據(jù)在寄送途中的延誤和喪失所引起的后果，或由于電報、電傳、或電子通信系統(tǒng)在傳遞中的延誤、殘缺和其他錯誤，以及由于不可抗力、暴亂、內(nèi)亂、戰(zhàn)爭或其他所不能控制的任何其他原因致使業(yè)務(wù)中斷所造成的后果，不承當(dāng)義務(wù)或責(zé)任。所以，在本案例中，托收行只要盡到“遵守信用、謹(jǐn)?shù)釓氖篓暤牧x務(wù)，對托收過程中所發(fā)生的各種非自身控制的過失，包括因代收行倒閉致使委托人貨款無法收回且單據(jù)也無法收回，不負(fù)任何責(zé)任。案例分析出口商A向進(jìn)口商B請求采用D/P即期結(jié)算方式出口一批貨物，但進(jìn)口商B不同意，反而建議采用D/P·T/R方式結(jié)算，由于此時國際市場上這種商品處于供大于求的階段，出口商A無奈只有容許進(jìn)口商B的要求，待商品出口后進(jìn)口商B很快杳無音信。請問：在本案例中出口商的損失應(yīng)由誰來承當(dāng)？分析：由出口商自己承當(dāng)。如果出口商沒有授權(quán)代收行通過T/R方式借出單據(jù)給進(jìn)口商的話，代收行如擅自將單據(jù)借予進(jìn)口商，那么代收行要為其行為負(fù)責(zé)。但在本案例中出口商采用了D/P·T/R方式結(jié)算，這意味著代收行可以通過T/R方式借單給進(jìn)口商，這種借單行為是由出口商授權(quán)的，此時如是進(jìn)口商不付款的話，出品商要承當(dāng)由此所帶來的所有風(fēng)險和損失。案例分析國內(nèi)A公司于某年3月10日與某國B公司簽訂合同，由A公司向B公司出口貨物。付款條件由B公司選擇，憑單據(jù)或船到卸貨港前付款，但不得遲于提單簽發(fā)后90天。4月20日，由某國C銀行作為代收行向B公司提示單據(jù)，其中提單的日期是3月20日。然而B公司收到單據(jù)后沒有付款，而此時進(jìn)口國正發(fā)生罷工事件，貨物到達(dá)指定港口后卻無法卸貨，只好被卸在附近的一個港口。5月5日，B公司將單據(jù)轉(zhuǎn)售給D公司，當(dāng)后者提貨時發(fā)現(xiàn)貨物短缺。此后，代收行試圖從B公司處收回貨款或追回單據(jù)，但均告失敗。5月20日，代收行向法院起訴B公司，6月25日，法院判B公司敗訴。B公司不服，于6月29日向法院上訴，理由如下：①代收行在沒有從B公司處取得貨款前即把單據(jù)交給了B公司，屬于代收行違約在先；②因?yàn)榇粵]有抵達(dá)指定港口，而且仍在提單簽發(fā)后的90天內(nèi)，所以付款尚未到期；③出口商A公司短交貨物，違反了買賣雙方簽訂的買賣合同，屬于違約在先，這一違約行為可以抵消B公司應(yīng)付而未付的貨款。7月14日，法院駁回被告的上訴，維持原判，理由如下：①代收行沒有做出任何違約的行為，因?yàn)楸桓孢`反了在代收行向其提示單據(jù)時本應(yīng)支付貨款而構(gòu)成的契約行為，這屬于被告違約在先，而銀行并未違反任何約定；②按買賣合同，付款雖未到期，但就本案例來看，因?yàn)楸桓嬉延?月5日將單據(jù)轉(zhuǎn)售給他人，該事實(shí)說明被告已默認(rèn)放棄根據(jù)合同的付款條件對賣方提出抗辯的權(quán)利；③賣方短交貨物是否違反合同，這由買賣雙方請問：本案例中進(jìn)出口雙方及代收行各應(yīng)吸取什么教訓(xùn)？分析：本案例雖以B公司敗訴結(jié)束，但對買賣雙方及代收行來說，在以后的托收業(yè)務(wù)中有兩點(diǎn)還是應(yīng)該引以為戒的：1．合同中付款條件的規(guī)定要清晰、明確，切忌模糊不清，影響履約。付款條件是合同的主要條款，所以在簽訂合同時，買賣雙方必須就付款條件達(dá)成一致，并在合同中詳細(xì)、清晰地列明。2．代收行應(yīng)明確其在托收業(yè)務(wù)中的責(zé)任，防止卷入到訴訟案件中去。代收行在處理托收業(yè)務(wù)時，首先要確定是D/P方式還是D/A方式。如果是按D/P方式處理，代收行就必須堅持在客戶付款后才能交出單據(jù)；如果是屬于D/P90天，代收行也仍應(yīng)該在客戶付款后交出單據(jù)；如果代收行想按D/A方式處理，必須在征求托收行及出口商同意后才能這樣做，并將經(jīng)進(jìn)口商承兌的遠(yuǎn)期匯票退還托收行以了結(jié)其作為代收行的責(zé)任。本案例中，代收行在B公司付款前就交付了單據(jù)，從而卷入到訴訟糾紛中，如果不是B公司違約在先，代收行就要負(fù)違約責(zé)任了，所以，代收行應(yīng)引以為戒。案例分析：某出口商A向瑞士進(jìn)口商B出口一批貨物，價值50萬美元，采用D/P30天付款結(jié)算方式，出口商在發(fā)貨后取得所有的貨運(yùn)單據(jù)，隨即持全套單據(jù)以及代收行的資料前往當(dāng)?shù)氐耐行秀y行C辦理托收，C將單據(jù)寄交進(jìn)口地的代收行D，代收行D將單據(jù)提示給進(jìn)口商B要求承兌。三天后，A要求托收行C向期融資，其抵押品為提單等代表貨物控制權(quán)的憑證。出口地銀行認(rèn)為有代表貨物控制權(quán)的提單在手上，就同意將款項(xiàng)融資給出口商A。但是30天后，托收行發(fā)現(xiàn)代收行D早已將單據(jù)放給進(jìn)口商B，而此時出口商已經(jīng)不知所蹤。于是托收行要求進(jìn)口地的代收行承當(dāng)擅自放單的責(zé)任，但是代收行指出根據(jù)本地慣例，一向?qū)/P遠(yuǎn)期視為D／A。最終托收行C遭受了巨大損失。請問：D/P遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)在實(shí)務(wù)中可能存在哪些風(fēng)險？分析：從理論上講，D/P遠(yuǎn)期對出口商是有利的。D/P遠(yuǎn)期是賣方開具遠(yuǎn)期匯票，通過出口地銀行〔托收行〕委托代收行向買方提示匯票和單據(jù)，買方審核無誤后在匯票上承兌，并于匯票到期日付款贖單也就是說，出口商不但有物權(quán)的保障〔進(jìn)口商不付款代收行不放單〕，而且有票據(jù)法約保護(hù)〔進(jìn)口商對已承兌的匯票有到期付款的責(zé)任〕。但是，實(shí)務(wù)中并不是在任何國家、任何銀行都是這樣處理D/P遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)的，歐洲大陸一些國家的銀行，比方瑞士，就有將D/P遠(yuǎn)期當(dāng)做D/A處理的習(xí)慣。案例中銀行在做出口押匯時，業(yè)務(wù)人員可能對此并不了解，在出單時沒有采取一些措施防止代收行憑承兌匯票放單。可見，D/P遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)最大的風(fēng)險在于有些國家的銀行有將D/P遠(yuǎn)期等同于D/A處理的習(xí)慣。D/P遠(yuǎn)期的平安性在理論與實(shí)務(wù)中的偏差，應(yīng)引起出口商及銀行的高度重視，特別是托收行在敘做融資時，應(yīng)注意防范不法出口商利用這一點(diǎn)，與其海外機(jī)構(gòu)或進(jìn)口商勾結(jié)，合法地“收匯不著〞，實(shí)施詐騙。這就是本案例中出口商A所采用的手段。此外，URC522第七條新增的a款強(qiáng)調(diào)：帶有憑付款交單指示的跟單托收不應(yīng)含有遠(yuǎn)期付款的匯票。可見，由于存在D/P遠(yuǎn)期處理的差異，國際商會并不鼓勵D/P遠(yuǎn)期這一托收方式，以防止一些銀行作D/A處理，使進(jìn)口商輕易取得商業(yè)單據(jù)，違背“付款交單〞的本質(zhì)與初衷。案例分析中國某一出口商A向美國一進(jìn)口商B出口一批貨物，進(jìn)口商B要求其結(jié)算方式采用D/P,與此同時采用FOB貿(mào)易術(shù)語。

請問：如果當(dāng)時由于種種原因，出口商不得不接受進(jìn)口商提出的交易條件，他應(yīng)如何防止由此而產(chǎn)生的風(fēng)險？分析：D/P結(jié)算方式下出口商的交單是以進(jìn)口商的付款為條件，屬于商業(yè)信用，因此收匯風(fēng)險較大。而采用FOB貿(mào)易術(shù)語交運(yùn)送貨物的通常做法是：由出口商在合同規(guī)定的交貨期內(nèi)在裝運(yùn)港將貨物裝上進(jìn)口商指定的貨輪，即完成交貨義務(wù)。此后，出口商在D/P方式下憑其取得的海運(yùn)提單連同其他商業(yè)單據(jù)向進(jìn)口商索款，待進(jìn)口商付款后取得貨物的提貨權(quán)。采用上述結(jié)算方式和貿(mào)易術(shù)語對出口商最大的風(fēng)險在于：進(jìn)口商的資信和進(jìn)口商可能與船運(yùn)公司勾結(jié)騙貨的可能性。因此出口商可以采取以下措施來躲避風(fēng)險：(l〕出口商應(yīng)對進(jìn)口商的資信有充分了解；(2〕出口商對進(jìn)口商指定的運(yùn)輸公司和運(yùn)輸代理進(jìn)行必要的資信調(diào)查；(3〕出口商可以在運(yùn)輸單據(jù)上加上適當(dāng)?shù)南拗菩詶l款，如在海運(yùn)提單的收貨人一欄加注“憑托運(yùn)人指示〞或“憑某某銀行指示〞等，這樣可以加強(qiáng)對進(jìn)口商的制約。(4〕一旦出口商發(fā)現(xiàn)進(jìn)口商有問題，應(yīng)在貨物被提走之前以托運(yùn)人的身份果斷通知運(yùn)輸公司扣留貨物，待問題解決后再解除扣留令。案例分析在FOB術(shù)語下，因租船訂艙由買方辦理，這就為一些不法進(jìn)口商與船方勾結(jié)騙取貨物提供了可乘之機(jī)，1992年我國國內(nèi)就發(fā)生了一起這樣的案例：國內(nèi)某公司向韓國出口1萬噸水泥，價值40萬美元，F(xiàn)OB術(shù)語成交，由韓國買方租用越南籍貨輪將整船貨物從青島港運(yùn)至韓國某港口，支付方式為議付信用證。后因我國國內(nèi)貨源緊張，請求韓國買方延遲派船，買方同意，但信用證不展期，付款方式按“隨證托收〞辦理。我方對此并未表示反對。在信用證過期后，買方船到，我方裝貨后取得船長簽發(fā)的提單并隨附其他所要求的單據(jù)送中國銀行某分行向韓國進(jìn)口商辦理“隨證托收〞，但待單據(jù)寄至韓國開證行后，因提單日期晚于信用證規(guī)定日期，單證不符，信用證已失去銀行保證作用，韓國銀行只能向進(jìn)口商按D/P方式代收貨款。但此時，韓國進(jìn)口商借故拒不付款贖單，并聲稱貨已失蹤。經(jīng)我方調(diào)查，韓國進(jìn)口商在無提單情況下早已從船方手中提走了貨物，而該船從此再也沒有到中國港口來，致使我方不能據(jù)以申請法院采取扣船拍賣等補(bǔ)救措施，造成貨款兩空的重大損失。請問：此案例中我國出口商應(yīng)接受哪些教訓(xùn)？分析：所謂“隨證托收〞，是指因信用證已過期或單證不符，受益人將結(jié)算方式改為托收，并隨附對受益人來說已無用的信用證，以向開證行〔現(xiàn)在的代收行〕說明該筆托收款項(xiàng)原為信用證項(xiàng)下之款項(xiàng)。由此可見，“隨證托收〞一般是出口商違約在先，在不能利用信用證的情況下將信用證結(jié)算方式改為按托收辦理。此時，盡管出口商托收時隨附了原證，但該信用證對出口商已無任何保障。我國國內(nèi)有些出口商認(rèn)為“隨證托收〞比托收方式更為平安，其實(shí)這是誤解，原因是：“托收〞方式是進(jìn)出口雙方商定的結(jié)算方式，而“隨證托收〞那么是由于出口商違約，使得原有信用證不能利用，出口商迫不得已采用的變通方法。由此可見，對出口商來說，“隨證托收〞比“托收〞方式更不平安。另外，F(xiàn)OB出口合同下，賣方除應(yīng)注意買方資信外，尚需要求買方所派船只是信譽(yù)良好的，最好以該船公司在我國國內(nèi)有辦事處或常年代理機(jī)構(gòu)為宜。另外，還應(yīng)在合同中訂明買方在派船前應(yīng)電告賣方船名、船籍、所屬船公司等詳情，并以我方確認(rèn)為準(zhǔn)。在FOB出口合同中，為防止進(jìn)口商與船方勾結(jié)騙貨，出口商尤應(yīng)堅持信用證付款方式，而不宜采用托收方式，以確保獲得銀行保證付款的責(zé)任。最后，出口商還可投保出口信用保險，以躲避收匯風(fēng)險。案例分析國外一進(jìn)口商先采用D/P付款方式與國內(nèi)出口商簽訂合同，進(jìn)口商要求出口商在提單上的托運(yùn)人和收貨人兩欄均注明為該公司名稱。貨到目的港后，該進(jìn)口商以貨物是自己的為由，以嘆函和營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件為依據(jù)向船公司憑副本海運(yùn)提單辦理提貨手續(xù)。貨物被提走后，該進(jìn)口商不向銀行付款贖單，與此同對將貨物迅速轉(zhuǎn)賣，使國內(nèi)出口商錢貨兩空。請問：出口商通過本案應(yīng)吸取什么教訓(xùn)？分析：從上述案例可以看出，首先，提單上的托運(yùn)人不能隨便填寫。這是因?yàn)樘釂紊系耐羞\(yùn)人才是與承運(yùn)船公司達(dá)成運(yùn)輸合同的契約方或發(fā)貨人，船公司依據(jù)運(yùn)輸合同向托運(yùn)人負(fù)貴，并按托運(yùn)人的指示將貨物放給收貨人或正本提單的持有人。因此提單上的托運(yùn)人應(yīng)為國內(nèi)出口商或其代理，而不能是任何第三方，更不能是貨物的進(jìn)口商。一旦貨物的進(jìn)口商成為海運(yùn)提單的托運(yùn)人，即意味著向船公司發(fā)出指令權(quán)的轉(zhuǎn)移。其次，要少用記名提單。這是因?yàn)檫@種提單不能轉(zhuǎn)讓，喪失了提單可以背書轉(zhuǎn)讓的靈活性。國際上對價值很高的貨物或特殊用途的貨物才采用“記名提單〞。另外，按照美國有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，記名提單不是提貨憑證。因此為了更好地保護(hù)自己，出口商應(yīng)防止在D/P條件下出具此類提單。案例分析某出口商A向進(jìn)口商B出口一批大蒜，雙方達(dá)成協(xié)議采用D/P即期的方式進(jìn)行結(jié)算，并且明確表示適用于URC522的規(guī)定。出口商將這批大蒜裝船出運(yùn)后，隨即向出口地C銀行提交了托收申請書和相應(yīng)單據(jù)，而C銀行始終沒有給出口商A答復(fù)。當(dāng)這批貨物到目的港后，進(jìn)口商B沒有收到出口商A通過托收行寄來的海運(yùn)提單等單據(jù)，無法迅速提貨。隨著時間的推移，這批大蒜開始腐爛，進(jìn)口商B沒有方法只好向出口商A發(fā)電要求速寄單據(jù)，出口商A也感到莫名其妙，要求C銀行給其答復(fù)。C銀行的解釋是：它自始至終沒有容許為其辦理托收業(yè)務(wù)。與此同時，由于當(dāng)時出口商A向其提交托收指示及相關(guān)單據(jù)的時候恰逢周五下午，C銀行借故沒有來得及通知出口商A，等到下一周的銀行工作日時，已經(jīng)是兩天以后了；同時由于銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜性又耽誤了一段時間。但等出口商將單據(jù)重新寄交進(jìn)口商的時候，此批大蒜已經(jīng)出現(xiàn)了大范圍的腐爛。出口商A只有降價處理給進(jìn)口商B，損失沉重。請問：出口商A可否向出口地C銀行索賠？分析：答案是肯定的。這是因?yàn)楦鶕?jù)URC522的規(guī)定，雖然銀行沒有處理托收單據(jù)或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù)，但是必須無延誤地以電信方式通知發(fā)出托收單據(jù)或指示的一方，而不能以時間倉促或者銀行業(yè)務(wù)復(fù)雜來不及辦理等為由逃避責(zé)任。這筆業(yè)務(wù)明顯是因?yàn)殂y行內(nèi)部員工的失誤造成的。一般情況下，銀行很少拒絕客戶的托收申請，因?yàn)橥惺帐且环N商業(yè)信用，不占用銀行自身的資金，只是提供銀行的效勞而已。這對大多數(shù)銀行來說是其一項(xiàng)重要的利潤來源。但是有時由于銀行本身的疏忽，沒有來得及辦理業(yè)務(wù)，這時銀行就試圖通過這一條來躲避責(zé)任，這種做法是非常錯誤的，這將對銀行的信譽(yù)造成惡劣影響。案例分析出口商A向進(jìn)口商B出口一批貨物，總值10萬美元，付款條件是D/A見票后20天，該出口商按合同規(guī)定按時將貨物裝運(yùn)并將單據(jù)備齊，于4月12日向托收行C辦理托收手續(xù)。但是直到5月26日才收到進(jìn)口商B的來電，稱至今沒有收到出口貨物在托收項(xiàng)下的單據(jù)。經(jīng)出口商A的詳細(xì)調(diào)查，原來在托收指示及相應(yīng)的單據(jù)上，進(jìn)口商的地址不詳。6月12日收到代收行的拒絕承兌付款的通知。由于這批貨物沒有來得及提貨，又由于受到雨淋所以嚴(yán)請問：在本案例中誰將對損失承當(dāng)責(zé)任？出口商應(yīng)該吸取那些教訓(xùn)？分析：出口商自己應(yīng)該承當(dāng)責(zé)任。根據(jù)URC522的規(guī)定：托收指示應(yīng)該記載進(jìn)口商詳細(xì)的地址，如果由于地址記載不詳所導(dǎo)致代收行無法向進(jìn)口商承兌交單，使之無法及時提貨從而導(dǎo)致貨物損失的責(zé)任，不能由托收行及代收行來承當(dāng)，只能由出口商自己負(fù)擔(dān)。通過這個案例，出口商首先應(yīng)該吸取的教訓(xùn)是：任何被委托的銀行只能按照托收指示來行事，托收指示應(yīng)該詳細(xì)、明確及具體。案例分析出口商A向進(jìn)口商B出口一批貨物采用D/A見票后60天結(jié)算方式，托收行在托收指示中規(guī)定：代收行只能在進(jìn)口商承兌的條件下才能將單據(jù)放予進(jìn)口商，并要求代收行必須對進(jìn)口商的支付加以擔(dān)保，并用加押電傳的方式告知托收行。代收行辦理承兌交單后，向托收行寄出承兌通知書，明確指出匯票已經(jīng)付款人承兌，其到期日為XX年XX月XX日。不久，當(dāng)托收行查詢相關(guān)承兌情況時，代收行復(fù)電再次告知匯票已經(jīng)付款人承兌，其到期日仍為XX年XX月XX日。在上述承兌通知書及查詢答復(fù)中，代收行均未說明擔(dān)保付款，亦未發(fā)出承諾擔(dān)保的電傳，托收行亦未就此提出任何異議。承兌匯票到期后，進(jìn)口商B拒付貨款，代收行即向托收行發(fā)出拒付通知。托收行認(rèn)為托收指示中要求憑代收行到期付款的擔(dān)保放單，而代收行已將單據(jù)放給付款人，因此要求立即付款。代收行反駁道：放單是基于付款人的承兌，代收行指出根據(jù)URC522沒有擔(dān)保到期付款的責(zé)任。請問：根據(jù)URC522的規(guī)定，代收行是否有責(zé)任？分析：根據(jù)URC522關(guān)于托收指示的規(guī)定，如果代收行不能遵守指示，應(yīng)當(dāng)立即回復(fù)托收行，而代收行卻未這樣做，只是在托收行查詢單據(jù)下落時才告知僅憑承兌放單。應(yīng)該說，代收行在這一點(diǎn)上違反了URC522的規(guī)定。然而，并不能因此得出代收行應(yīng)當(dāng)完全承當(dāng)責(zé)任的結(jié)論。首先，托收行的指示不符合托收業(yè)務(wù)的畢本原那么，實(shí)際上改變了托收的性質(zhì)。在托收中，銀行作為接受客戶委托的中間環(huán)節(jié)，只是為客戶提供必要的效勞，并不因此承當(dāng)額外的風(fēng)險。作為代收行，其義務(wù)無非是在進(jìn)口商付款或承兌的情況下放單，強(qiáng)行賦予其擔(dān)保客戶付款的義務(wù)并不是銀行業(yè)務(wù)中的通行做法。其次，托收行在寄單面函中不僅指示代收行擔(dān)保到期付款，而且要求代收行以加押電傳予以證實(shí)。盡管代收行并未明確通知托收行拒絕接受該指示，但也未按照托收行的要求以加押電傳形式告知托收行照此執(zhí)行。代收行對托收行發(fā)出的兩項(xiàng)密切相關(guān)的指示均未做出反響，而其中的加押電傳證實(shí)一項(xiàng)為哪一項(xiàng)不能通過默示方法來完成的，將這兩項(xiàng)要求結(jié)合起來看，托收行的指示是不能默示接受的。因此，不能僅憑代收行未作答復(fù)的事實(shí)，就簡單認(rèn)定代收行已接受了托收行關(guān)于擔(dān)保到期付款的指示。D/A作為客戶之間融通資金的一種便利手段在業(yè)務(wù)中經(jīng)常會用到。因此，有的托收行就千方百計地要求代收行承當(dāng)擔(dān)保進(jìn)口商付款的責(zé)任，以便將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。作為代收行，對此必須有足夠的認(rèn)識。如果發(fā)現(xiàn)托收行的指示難以做到，應(yīng)當(dāng)不遲延地通知托收行，以免產(chǎn)生不必要的糾紛。案例分析國內(nèi)A公司于4月11日向國外B公司出口一批貨物，付款方式為D/Patsight。A公司于4月17日填寫了托收指示書，連同單據(jù)交至國內(nèi)C銀行，C銀行于4月19日通過DHL郵寄到國外代收行D銀行。5月18日，A公司李某突然收到B公司郵件，稱“貨物已到港，但無單據(jù)〞。李某質(zhì)疑托收行C銀行沒有盡到責(zé)任，壓力之下，C銀行兩次發(fā)送加急電報給D銀行，10天后，銀行才回電報聲稱查無此單。但D銀行所在地的DHL提供了已經(jīng)簽收的底聯(lián)，其上可以清楚看到D銀行的簽收日期和印章。A公司將此底聯(lián)給B公司并請轉(zhuǎn)交D銀行，之后，D銀行不再回復(fù)。6月2日，B公司催促A公司，必須立即補(bǔ)辦提單等單據(jù)，盡快提貨，否那么將會增加各種占港費(fèi)。6月4日，A公司電匯400元相關(guān)機(jī)構(gòu)掛失費(fèi)用，同時派人到商檢局開始補(bǔ)辦多種證書。困難的是補(bǔ)提單，船公司要求A公司存大額保證金到指定賬戶〔大約是出口發(fā)票額的2倍〕，存期12個月，然后才能簽發(fā)新的提單。6月9日，D銀行突然稱：“喪失的單據(jù)已經(jīng)找到，將正常托收〞。此刻，A公司和C銀行都長出一口氣，然而這個請問：A公司可否向D銀行進(jìn)行索賠？通過本案例，A公司可以吸取哪些教訓(xùn)？分析：A公司可以向D銀行進(jìn)行索賠。《托收統(tǒng)一規(guī)那么》第九條提出“銀行應(yīng)以善意和合理的謹(jǐn)慎行事〞。第四條規(guī)定：“與托收有關(guān)的銀行，對由于任何通知、信件或單據(jù)在寄送途中發(fā)生延誤和〔或〕失落所造成的一切后果，或?qū)﹄妶蟆㈦妭鞯仍趥魉椭邪l(fā)生延誤、殘缺和其他錯誤，或?qū)ｉT性術(shù)語在翻譯上和解釋上的錯誤，概不承當(dāng)義務(wù)和責(zé)任。〞由此可以斷定托收行已經(jīng)善意地履行了義務(wù)。那么代收行呢？簽收的單據(jù)找不到了，又無《托收統(tǒng)一規(guī)那么》規(guī)定的不可抗力來解脫責(zé)任，代收行明顯沒有盡到善意和謹(jǐn)慎的義務(wù)，應(yīng)該承當(dāng)單據(jù)喪失的責(zé)任。目前D/Patsight已成為我國很多出口貿(mào)易公司首要的成交方式，D/Patsight是商業(yè)信用，能否收到貨款完全基于進(jìn)口商的商業(yè)信用。在選擇進(jìn)口商時，一定要先考慮進(jìn)口商的資信，切不可放松麻痹。其次，一定要慎重選擇代收行。很多D/P業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生和代收行的操作不標(biāo)準(zhǔn)或主觀惡意有密切關(guān)系，因此要盡可能選擇那些歷史較悠久、熟知國際慣例，同時又信譽(yù)卓著的國際大銀行作為代收行。另外，在實(shí)務(wù)中經(jīng)常出現(xiàn)由于托收指示書中代收行的詳細(xì)資料填錯，導(dǎo)致托收指示書和單據(jù)無法準(zhǔn)確寄至代收行〔因此，托收指示書的填寫一定要細(xì)心、全面、嚴(yán)密、完整，其中的關(guān)鍵點(diǎn)是代收行的詳細(xì)資料，如名稱、地址、SWIFTCODE、和等。案例分析某出口商A向進(jìn)口商B出口一批貨物，采用托收方式，并在托收委托書中明確要求進(jìn)口商支付托收過程中在付款地所產(chǎn)生的托收手續(xù)費(fèi)，但是當(dāng)出口商收到托收行所劃轉(zhuǎn)的款項(xiàng)時，發(fā)現(xiàn)款項(xiàng)少于應(yīng)收款項(xiàng)，隨即質(zhì)問托收行，托收行很快給其答復(fù)：進(jìn)口商B拒絕支付付款地的托收費(fèi)用，托收行只能將費(fèi)用從貨款中扣除。出口商對此非常氣憤，指出根據(jù)托收委托書的規(guī)定，付款地的托收手續(xù)費(fèi)必須由進(jìn)口商負(fù)擔(dān)，并要求托收行返還此項(xiàng)托收費(fèi)用。請問：出口商A有無理由要求托收行返還此項(xiàng)托收費(fèi)用，與此同時托收行有無理由在沒有獲得出口商同意的情況下預(yù)扣托收費(fèi)用？分析：首先，出口商A沒有理由要求托收行返還此項(xiàng)托收費(fèi)用。因?yàn)楦鶕?jù)URC522的規(guī)定：“一切寄出的托收單據(jù)須附有托收指示書，注明該托收按照URC522辦理，并給予完全而準(zhǔn)確的指示。銀行被允許根據(jù)托收指示書所給予的指示及本規(guī)那么辦理。〞“應(yīng)收取的費(fèi)用，同時注明是否可以放棄。〞如果沒有在托收指示中注明托收的費(fèi)用是否可以放棄，那么代收行可以在進(jìn)口商未支付托收費(fèi)用的條件下放單，只要將托收指示書中所要求的金額付清即可。如果出口商確實(shí)想要求進(jìn)口商負(fù)擔(dān)托收費(fèi)用，那么他必須在托收委托書或托收指示中明確說明“付款人所在地的銀行托收費(fèi)用由付款人承當(dāng)，不得放棄〞。否那么代收行沒有義務(wù)代收相應(yīng)的托收費(fèi)用。其次．托收行有權(quán)預(yù)扣托收費(fèi)用。這是因?yàn)椋鶕?jù)URC522的規(guī)定：“凡屬托收指示明確規(guī)定的條件，或根據(jù)本規(guī)那么，開支和／或費(fèi)用和／或托收手續(xù)費(fèi)應(yīng)由委托人負(fù)擔(dān)時，代收行有權(quán)向發(fā)出托收指示書的銀行收回其支付的開支、費(fèi)用和手續(xù)費(fèi)，而托收行不管托收結(jié)果如何，有權(quán)立即向委托人收回其為此支付的任何金額及其本身的開支費(fèi)用及手續(xù)費(fèi)。〞案例導(dǎo)入某市A公司與國外T公司達(dá)成協(xié)議，以信用證支付方式進(jìn)口原料假設(shè)干噸，價值10萬美元。雙方簽訂合同后，A公司根據(jù)合同內(nèi)容，通過當(dāng)?shù)劂y行向T公司開出即期、不可撤銷信用證一份，由于貨物的品質(zhì)規(guī)格比擬復(fù)雜，所以信用證內(nèi)規(guī)定：“品質(zhì)以XX年簽訂的第XX號合同為準(zhǔn)。〞合同內(nèi)對貨物品質(zhì)要求的核心是水分不能過高，標(biāo)準(zhǔn)水分5%，最高不能超過8%，如果水分超過5%，那么每超過l%單價應(yīng)相應(yīng)下調(diào)1‰。T公司收到信用證后，按時將貨物裝運(yùn)，并將信用證規(guī)定的全套單據(jù)送交當(dāng)?shù)劂y行，后者按照有關(guān)規(guī)定，將單據(jù)寄至我國開證行索償。開證行因信用證內(nèi)關(guān)于貨物的品質(zhì)規(guī)定涉及合同，所以就通知A公司檢查全套單據(jù)是否符合要求。A公司經(jīng)仔細(xì)檢查單據(jù)后，發(fā)現(xiàn)T公司提交的單據(jù)存在以下問題：商業(yè)發(fā)票上關(guān)于貨物的水分注明是5%，而在品質(zhì)檢驗(yàn)證書內(nèi)，關(guān)于貨物的水分卻注明是8%。根據(jù)以上情況，A公司一方面通知開證行暫時停止承付，并請銀行將暫停承付的原因通過對方銀行轉(zhuǎn)告T公司。同時，A公司也與T公司直接聯(lián)系，說明根據(jù)合同規(guī)定，由于貨物的實(shí)際水分已經(jīng)超過標(biāo)準(zhǔn)水分3%，所以應(yīng)相應(yīng)降價3%。數(shù)天后，開證行收到國外銀行轉(zhuǎn)來T公司的反駁意見。同時，A公司也收到國外T公司措辭強(qiáng)硬的，內(nèi)容是要求A公司立即按照原價支付貨款，對于降價問題，那么置之不理。A公司屢次與T公司交涉，要求其遵照合同規(guī)定降價3%，但均遭到拒絕，A公司強(qiáng)調(diào)在國外T公司所交來的單據(jù)中，商業(yè)發(fā)票上注明的貨物水分與檢驗(yàn)證書上注明的貨物的水分?jǐn)?shù)字不一致，已構(gòu)成單據(jù)與單據(jù)不相符。請問：A公司是否有權(quán)利要求T公司接受3%的降價？分析：信用證開出來后與根底合同相互獨(dú)立，即使信用證中引用了根底合同，也不受其約束。上述案例中開立的信用證雖然規(guī)定“品質(zhì)以XX年簽訂的第XX號合同為準(zhǔn)〞，但開證行付款時應(yīng)僅審核T公司的交單是否構(gòu)成相符交單，如構(gòu)成那么應(yīng)立即承付，而無須事先征得A公司的同意。T公司提交的商業(yè)發(fā)票上顯示貨物的含水量為5%，而品質(zhì)證明書內(nèi)顯示的貨物含水量為8%，顯然彼此矛盾，無法構(gòu)成相符交單，因此，開證行可以拒付T公司的交單。雖然信用證中規(guī)定貨物的品質(zhì)以合同為準(zhǔn)，但信用證開出后獨(dú)立于根底交易，即使信用證中引用根底交易合同，A公司也不能以合同中的條款要求T公司接受信用證下的降價。案例分析指定銀行向開證行寄單后收到通知：單據(jù)聽候處理，因?yàn)殚_證行“無法核對寄單面函上的簽字〞。指定銀行遂就此不符點(diǎn)向開證行進(jìn)行詢問，開證行答復(fù)稱“由于國際融資領(lǐng)域犯罪日益增加，我們的唯一目的是保護(hù)我們兩行和我行客戶的利益〞。請問：上述不符點(diǎn)能否成立？分析：在信用證關(guān)系中銀行處理的僅僅是信用證下受益人的交單，只要指定銀行向開證行的交單外表上構(gòu)成相符交單，開證行即承當(dāng)確定的償付責(zé)任。信用證處理的單據(jù)必須是受益人提交的單據(jù)，而不能是銀行之間的往來單據(jù)。而寄單面函并非受益人提交的單據(jù)，開證行不能以“無法核對寄單面函上的簽字〞為由拒絕或延遲承當(dāng)償付責(zé)任。案例分析某年8月20日開證行撤銷了信用證，但沒有通知受益人，受益人依然將貨物裝運(yùn)并于當(dāng)年9月30日將單據(jù)連同匯票交給開證行。在被開證行拒付后，受益人遂提起訴訟，主張開證行在撤銷信用證之前應(yīng)該給受益人一個合理的通知。請問：法院能否支持受益人的主張？分析：信用證是可撤銷用未經(jīng)保兌的，開證行沒有法律義務(wù)在撤銷信用證之前給予受益人合理的通知。盡管這樣判決對受益人是不公平的，但這是合理的商業(yè)實(shí)務(wù)和商人的安排。盡管開證行給予受益人一個撤銷信用證的通知是一項(xiàng)很好的銀行實(shí)務(wù)，但是法律并沒有將這一義務(wù)加在開證行頭上，所以本案應(yīng)該被駁回。案例導(dǎo)入某年4月11日，內(nèi)地JS公司與香港GT公司達(dá)成一份出口合同：合同號No.94JS-GT102，貨物為4950打長袖襯衫，數(shù)量上可以5%的增減幅度，單價USD28.20/dzCFRHongKong，總金額USD139,590.00,8月底之前裝運(yùn)，付款方式為提單日后30天適用的不可撤銷信用證。經(jīng)JS公司催促，JS公司于5月底收到由意大利商業(yè)銀行那不勒斯分行開來的編號為6753/80210的遠(yuǎn)期信用證，信用證的開證申請人為意大利的CIBMSRI，并將目的港改為意大利的那不勒斯港，最遲裝運(yùn)期為當(dāng)年8月30日，同時指定承運(yùn)人為MICL公司，信用證有效期為9月JS公司收到信用證后，沒有對信用證提出異議，并立即組織生產(chǎn)。由于生產(chǎn)襯衫的色織面料約定由香港GT公司指定的北京GH色織廠提供，而此后北京GH色織廠未能按照J(rèn)S公司的要求及時供給生產(chǎn)所需面料，并且數(shù)量也短缺，導(dǎo)致JS公司沒有趕上信用證規(guī)定的8月30日的最遲裝運(yùn)期限。為此香港GT公司出具了一份保函給JS公司，保證買方在收到單據(jù)后會及時付款贖單。JS公司憑此保函于9月12日通過信用證指定的MICL公司裝運(yùn)了4700打襯衫〔總貨款為USD132,540.00)，并取得了編號為GM/NAP-11773的海運(yùn)提單，提單日期為9月12日。9月14日，JS公司備齊信用證所要求的全套單據(jù)遞交議付行。不久便收到意大利商業(yè)銀行那不勒斯分行的拒付通知，理由是單證不符；數(shù)量短缺；提單日超過了信用證的最遲裝運(yùn)期。此后JS公司屢次與香港GT公司和意大利的CIBMSRI聯(lián)系，但二者都杳無音信。10月19日，開證行來函要求撤銷信用證，JS公司立即表示不同意撤證。11月1日，JS公司收到CIBMSRL的，聲稱貨物質(zhì)量有問題，要求降價20%。JS公司據(jù)此推斷CIBMSRL已經(jīng)提貨，接著便從MICL海運(yùn)公司處得到證實(shí)。而且據(jù)MICL稱CIBMSRI是憑正本提單提取的貨物。因此JS公司立即通過議付行要求意大利商業(yè)銀行那不勒斯分行退單。此后還屢次去電催促退單事宜。11月15日，意大利商業(yè)銀行那不勒斯分行聲稱其早已將信用證號6753/請問：在整個交易過程中，開證行的做法是否存在過錯？分析：開立的信用證中規(guī)定的最遲裝運(yùn)日期是8月30日，而受益人由于生產(chǎn)過程中原料短缺未能及時完成生產(chǎn)任務(wù)，故到了9月12日才裝運(yùn)，晚于信用證中規(guī)定的最遲裝運(yùn)日期。信用證中規(guī)定的貨物為4950打襯衫，數(shù)量上允許有5%的增減，因而最少交貨量應(yīng)為4703打襯衫，而受益人只裝運(yùn)了4700打襯衫，少于信用證允許的最低標(biāo)準(zhǔn)。綜上，開證行提出的兩個不符點(diǎn)都是成立的，有權(quán)拒付受益人的交單。UCP600規(guī)定開證行對不符交單有四種處理方式：開證行留存單據(jù)聽候交單人的進(jìn)一步指示；開證行留存單據(jù)直到從申請人處接到放棄不符點(diǎn)的通知并同意該放棄，或者其同意接受對不符點(diǎn)的放棄之前從交單人處收到進(jìn)一步指示；開證行可以任選其中的一種處理方式處理不符交單，但唯獨(dú)不能釋放正本海運(yùn)提單給受益人。開證行在退回的單據(jù)中缺少一份正本海運(yùn)提單，且申請人也憑正本海運(yùn)提單提了貨，就意味開證行已接受了單據(jù)中的不符點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)承付受益人的交單。案例分析信用證由C國的一家銀行開給K國的受益人，貨物是尋呼機(jī)，目的地在H國。同時信用證要求一份空運(yùn)單，其收貨人為申請人以外的H國第三方。按照C國外貿(mào)管制規(guī)定，如果進(jìn)口尋呼機(jī)，進(jìn)口商必須事先從進(jìn)口許可部門取得進(jìn)口許可證。而且，開證行在開證前必須事先審核該許可證〔否那么，禁止進(jìn)口商和開證行開立信用證。然而，事實(shí)上申請人并沒有取得該進(jìn)口許可證，因此，信用證的開立是違法的。請問：此時信用證是否依然有效呢？分析：信用證仍然是有效的，因?yàn)槭芤嫒恕⑼ㄖ校缎谢蛉魏纹渌付ㄣy行將信賴信用證的開立符合開證行自己內(nèi)部程序和當(dāng)?shù)鼗蛉珖缘姆煞ㄒ?guī)，沒有理由疑心開證的有效性。案例分析通知行將收到的信用證通知給受益人，信用證規(guī)定可以在任何銀行辦理議付，但通知行致受益人的通知函聲明：信用證可在通知行柜臺議付。請問：通知函中的上述聲明是否構(gòu)成通知行對信用證條款的修改？分析：通知行繕制的通知函附加在信用證正文上，即構(gòu)成了通知行的一項(xiàng)聲明，說明已經(jīng)采取和／或在提交單據(jù)時將要采取的行動。通知行的通知函內(nèi)容不能改變根底信用證的條款，但允許通知行說明其處理?xiàng)l件。聲明信用證在通知行議付并沒有改變根底信用證的條款，這些條款仍然表述在信用證通知內(nèi)。該信用證仍然可以在任何一家銀行議付。案例分析初始開出一份金額為10萬美元的信用證，允許分批裝運(yùn)，后將信用證金額縮減到5萬美元。如果受益人提交了5萬美元的單據(jù)，但沒有發(fā)出表示接受信用證修改的通知。請問：可否認(rèn)為受益人已接受信用證修改？分析：根據(jù)UCP600第十條a款的規(guī)定，信用證的修改必須事先征得受益人的同意。而對于尚未表示接受的修改，如果受益人交單未受信用證修改影響，致使提交的單據(jù)既滿足原信用證又滿足修改后的信用證，那么無法判斷受益人是否同意對信用證進(jìn)行修改，因此該交單不構(gòu)成對修改的接受。案例分析(l〕發(fā)票顯示受益人地址中郵政區(qū)號為“0256”而不是信用證規(guī)定的“2056(2〕空運(yùn)單顯示的收貨人的姓是“Chai〞而不是信用證規(guī)定的“Chan〞。(3〕空運(yùn)單據(jù)顯示受益人的地址為“INDUSTRIALPARL〞而不是信用證規(guī)定的“INDUSTRIALPARK〞〔工業(yè)區(qū)〕。請問：上述細(xì)小的開印錯誤是否能構(gòu)成不符點(diǎn)？分析：(l〕郵政區(qū)號，僅僅作為郵政使用，不應(yīng)該作為拒付發(fā)票的理由(2〕姓氏，認(rèn)識到即使在同一地址也或許存在另外一個人剛好是姓“Chai〞，可以被當(dāng)做空運(yùn)單拒付的理由。(3〕由于實(shí)際不存在地址為“INDUSTRIAIPARL〞的情況，這種明顯的打印錯誤不應(yīng)當(dāng)做為不符點(diǎn)對待，不成為拒絕接收空運(yùn)單的理由。案例分析如果單據(jù)與信用證中分別以不同的形式顯示裝運(yùn)日期，即一個是歐式〔DD/MM/YY),另一個是美式〔MM/DD/YY)，例如信用證中規(guī)定的最遲裝運(yùn)日期為08.07.05，而提單顯示的裝運(yùn)日期為07請問：該銀行可否以單據(jù)不符拒付？分析：國際商會認(rèn)為，原那么上不同的日期表示方法不應(yīng)當(dāng)做為不符點(diǎn)，只要對不同表示方法下的日期是同一日期不存在疑問即可。可是，如果兩種日期表示方法會讓人產(chǎn)生不同的解釋，那么被認(rèn)為所提交的單據(jù)之間不一致。案件中信用證規(guī)定的最遲裝運(yùn)期為2005年8月7日，如果受益人于2005年8月8日向銀行提交了單據(jù)，其中運(yùn)輸單據(jù)上顯示的裝運(yùn)時間為07.08.05，銀行就會產(chǎn)生裝運(yùn)日期是2005年8月7日還是2005年7月8日的疑問。12.15.05案例分析開證行收到H國M銀行遞交的議付單據(jù)，于第5個銀行工作日的17:37發(fā)出拒付通知，比其公布的營業(yè)結(jié)束時間晚了7分鐘。M銀行以拒付超過了5個工作日而要求開證行承付單據(jù)。請問：M銀行的要求是否合理？分析：發(fā)出拒付通知最遲是自收到單據(jù)翌日起的5個銀行工作日終了時，該規(guī)定并沒有限制在開證行、保兌行或指定銀行公布的營業(yè)時間內(nèi)。UCP60O對審單時間的規(guī)定只是不能拖延到交單翌日起的第6個銀行工作日，而并沒有規(guī)定銀行的審單時間必須在正常營業(yè)時間以內(nèi)。案例分析提單上顯示的運(yùn)輸船只的名稱是“m.v.ISV.P333"，而商業(yè)發(fā)票和重量證明中顯示的裝運(yùn)船只名稱是“m.v.IS〞，“V.P333”請問：開證行能否以單據(jù)中運(yùn)輸船只的名稱不一致而拒付？分析：在提單上加載航程號是一些船運(yùn)公司的特別做法。航程號并不改變船名，在商業(yè)發(fā)票和重量證明中只顯示了裝運(yùn)船只名稱，是與提單相一致的。因此，缺少航程信息并不構(gòu)成不符點(diǎn)。案例分析信用證要求受益人提交一份證明書，證明裝船后已立即將1/3正本提單、正本發(fā)票及一份裝箱單經(jīng)快遞寄給申請人。受益人提交的證明中除了準(zhǔn)確轉(zhuǎn)述上述措辭及發(fā)票號碼外沒有其他內(nèi)容。請問：這樣一份沒有貨物描述的證明是否符合信用證的要求呢？分析：UCP對商業(yè)發(fā)票以外的其他單據(jù)并沒有必須顯示貨物描述的特別要求。沒有顯示貨物描述的單據(jù)，只要單據(jù)及其內(nèi)容與交易相關(guān)即可，而受益人證明中包含發(fā)票號碼應(yīng)該被認(rèn)為是與其他單據(jù)建立了充分的聯(lián)系。案例分析信用證要求提交由廠商簽發(fā)的原產(chǎn)地證書，內(nèi)容顯示為冷凍設(shè)備，主要包括：A．冷藏柜〔由廠家A生產(chǎn)〕B．制冷機(jī)C．冷卻器而受益人提交的原產(chǎn)地證書中僅包括廠商的名稱和地址、原產(chǎn)地證明、信用證號碼、日期和受益人簽字等內(nèi)容。請問：開證行可否以受益人提交的原產(chǎn)地證書中缺少貨物描述為由拒付？分析：UCP600第十四條e款并不要求除商業(yè)發(fā)票以外的所有單據(jù)上必須顯示與信用證相一致的貨物描述或貨物統(tǒng)稱。但I(xiàn)SBP681第183段規(guī)定原產(chǎn)地證書必須看來與發(fā)票的貨物相關(guān)聯(lián)，可以使用與信用證不相矛盾貨物統(tǒng)稱，或通過與信用證要求的其他單據(jù)中的貨物相關(guān)聯(lián)表示。因此，開證行可以以原產(chǎn)地證書上缺少貨物描述為由拒付。案例分析跟單信用證的金額為USD70000，其中包含如下條款：“在信用證開工之前發(fā)運(yùn)貨物而造成的滯期費(fèi)用由受益人承當(dāng)〞。議付行提交了相符單據(jù)后，開證行收到船公司的通知，遂從信用證金額中扣除了滯期費(fèi)USD9511.84。請問：議付行可否對此提出異議？分析：“在信用證開立之前發(fā)運(yùn)貨物而造成的滯期費(fèi)用由受益人承當(dāng)〞的表述應(yīng)該視為一項(xiàng)非單據(jù)化條件，因?yàn)樗摧d明這一費(fèi)用是從信用證金額中扣除，還是在信用證條款之外由受益人支付。信用證應(yīng)明確，滯期費(fèi)〔如有〕應(yīng)從信用證金額中扣除。這樣做能使議付行在受益人要求議付單據(jù)時，對可能被扣減的金額引起重視。不應(yīng)發(fā)生未經(jīng)事先與議付行協(xié)商，并獲得議付行明確同意而扣減信用證金額的行為。案例分析受益人根據(jù)信用證的規(guī)定，在貨物裝船后將單據(jù)提交議付行。開證行收到單據(jù)后，發(fā)現(xiàn)一個不符點(diǎn)，在未告知開證申請人的情況下通知議付行單據(jù)代為保管聽候處理。其后，經(jīng)修改的單據(jù)被送達(dá)開證行，但開證行又以逾期交單而拒付。請問：開證行的拒付理由是否成立？分析：“單據(jù)及／或個別被修改的單據(jù)必須在信用證有效期內(nèi)，及／或交單期內(nèi)再次提交給指定銀行或開證行。〞最遲交單日期確實(shí)定還取決于信用證的有效地點(diǎn)，如果信用證在指定銀行議付，最遲交單日期是指單據(jù)被交到指定銀行的日期，而不是到達(dá)開證行的日期。如果受益人繞過指定銀行直接寄單給開證行，那么最遲交單日期是指單據(jù)到達(dá)開證行的日期，而不是到達(dá)寄單行的日期。案例分析某出口公司接到一張信用證，該信用證規(guī)定，最晚交單日為7月29日，該公司備好全套單據(jù)打算7月29日上午向議付行交單議付。但由于7月28日該地區(qū)發(fā)生大地震，議付行7月29日無法營業(yè)。請問：出口方能否要求議付行在下一個銀行工作日議付？分析：不能。這是因?yàn)閁CP600第二十九條a款并不適用于第三十六條所指的如下情形，即：銀行對由于天災(zāi)、暴動、騷亂、叛亂、戰(zhàn)爭、恐怖主義行為或任何罷工、停工或其無法控制的任何其他原因?qū)е碌臓I業(yè)中斷的后果，概不負(fù)責(zé)。銀行恢復(fù)營業(yè)時，對于在營業(yè)中斷期間已逾期的信用證，不再進(jìn)行承付或議付

本案例中，發(fā)生大地震是銀行本身無法控制的原因，銀行將不再對此負(fù)責(zé)。即此交單議付期不能順延。案例分析A銀行開出的信用證由B銀行進(jìn)行了保兌，A銀行審單后提出發(fā)票上申請人地址不符合信用證條款，B銀行不同意此不符點(diǎn)。隨后，A銀行將不符點(diǎn)由“申請人地址不符合信用證條款〞更改為“受益人地址不符合信用證條款〞。請問：A銀行對不符點(diǎn)的更改是否有效？分析：開證行僅有一次給出拒付理由的時機(jī)，起初的拒付是錯誤的，使開證行喪失在之后做出糾正的時機(jī)。案例分析開證行就兩份單據(jù)分別提出如下不符點(diǎn)并拒付：D1:CertificationoforiginFormAshowscontentinconsistentwithotherdocuments.D2:Documentsshowgrossweightinconsistentwitheachother.議付行稱，UCP要求拒付通知必須陳述據(jù)以拒付的每一個不符點(diǎn)．但不符點(diǎn)Dl中并沒有說清楚原產(chǎn)地證如何及與哪個單據(jù)不一致。因此，拒付通知無效。開證行辯稱拒付通知符合UCP，并進(jìn)一步解釋道：certificationoforiginFormAshowsshippingfrom’DongGuan’whereasotherdoesandL/Cstate‘Hongkong’andthedateofinvoiceindicatedthereininconsistentwithinvoicepresented.請問：開證行的拒付通知是否有效？分析：如果不符點(diǎn)通知不具體，盡管之后開證行進(jìn)行了解釋，也不能使第一次發(fā)出的不清晰的拒付通知成為有效通知。有效通知應(yīng)該是一個單獨(dú)的通知。不符點(diǎn)D1沒有清晰地說明單據(jù)不符的具體情況，也沒有指明與哪一個單據(jù)不符，這不是一個可以接受的拒付通知。不符點(diǎn)D2足夠具體，描述了單據(jù)之間的毛重不統(tǒng)一，這種拒付通知的措辭是可接受的。案例分析某年8月1日，美國VOEST-ALPNE貿(mào)易公司向其往來銀行得克薩斯商業(yè)銀行〔TCB〕提交了中國銀行開立的信用證項(xiàng)下的單據(jù)。8月3日，TCB將單據(jù)寄給中國銀行。8月8日，中國銀行發(fā)電給TCB，提出7個不符點(diǎn)，并說明中國銀行將保存單據(jù)聽候TCB的處理，同時聯(lián)系申請人看其是否放棄不符點(diǎn)。8月15日，8月19日，中國銀行回電表示，銀行審核單據(jù)的原那么是看單據(jù)是否外表與信用證條款一致，同時表示“現(xiàn)在……因單據(jù)有不符點(diǎn)，我們拒絕接受單據(jù)〞。隨后，中國銀行將未承兌的匯票及其他單據(jù)寄回TCB。請問：中國銀行對單據(jù)的拒付是否成立？分析：中國銀行8月8日的電報中并未寫明“拒付〞字樣，也就是說未表示要“拒付〞。并且，中國銀行表示聯(lián)系申請人看其是否接受不符點(diǎn)，這一附加信息說明申請人可能放棄不符點(diǎn)而接受單據(jù)，從而說明中國銀行并未拒付單據(jù)。8月19日中國銀行的電報中寫道“現(xiàn)在案例分析開證行拒付了含有不符點(diǎn)的單據(jù)并要求議付行提供有關(guān)單據(jù)處理的進(jìn)一步指示，同時在沒有收到議付行指示的情況下，它就憑申請人的承兌／付款釋放單據(jù)給申請人。由于商品價格呈上升趨勢，賣方選擇重新出售貨物給另一家買方，兩天后受益人通知議付行收回單據(jù)，但此時開證行已將單據(jù)釋放給了申請人。請問：開證行的做法是否正確？分析：議付行發(fā)送電文或?qū)螕?jù)寄送開證行，請求授權(quán)在已經(jīng)發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)的情況下付款，這本應(yīng)是根據(jù)受益人的特別指示而執(zhí)行的。當(dāng)議付行收到開證行有關(guān)單據(jù)狀況的通知時，它應(yīng)該相應(yīng)地通知受益人，對此不存在規(guī)定的時限，但不應(yīng)受到不合理的延誤。開證行在聲明保存單據(jù)聽候處理之后，應(yīng)在釋放單據(jù)之前先征得交單人的同意。未能這樣做，萬一貨物被售給另一買家，將會導(dǎo)致開證行的責(zé)任。案例分析有一不可撤銷即期付款信用證要求受益人提交下述單據(jù)：(l〕以開證行為匯票付款人的即期匯票。(2〕提單開成空白抬頭或者抬頭人為I行。該信用證同時載明下述特別條件：信用證項(xiàng)下開出匯票的支付，只能在實(shí)現(xiàn)再出口得款方案以后。〔Paymentofdraftsdrawnhereunderwillbemadeonlytherealisationofthere-exportproceedsprogram〕受益人裝運(yùn)貨物后，向信用證規(guī)定的付款行—開證行提交了信用證所要求的單據(jù)。開證行收單后通知受益人，雖然信用證項(xiàng)下提交的單據(jù)相符，但由于他們未能從再出口得款方案中獲得必要的資金，因此，他們不能付款。如果他們獲得了這筆款項(xiàng)，他們將付給信用證項(xiàng)下的支款。請問：對受益人來說，該信用證可否接受？分析：不能接受。信用證清楚地說明它是受到實(shí)現(xiàn)再出口得款方案的制約，只有貨物再出口并收匯后，開證行才能憑信用證付款。盡管聲明信用證受到正在生效的UCP的管轄，但是很明顯它不是一個應(yīng)該接受的信用證。因?yàn)樵撟C把信用證項(xiàng)下的付款與再出口得款方案相聯(lián)系。接受這種信用證包含著的意思是盡管提單注明貨物托運(yùn)給開證行，也應(yīng)允許開證行交貨給信用證申請人。

這個案例受益人的問題在于其未仔細(xì)研究信用證的措辭并且沒有認(rèn)識到它的隱含之意。使用這種信用證，受益人對貨物和金錢的損失須自負(fù)全部的責(zé)任。案例分析一張規(guī)定對以開證行為付款人的、在發(fā)票日后180天付款的匯票進(jìn)行承兌的不可撤銷信用證中有下述條款：“我行已開二上述信用證，該信用證適用于UCP600，但特別指示的規(guī)定除外〞。該特別指示如下：“根據(jù)本信用證開立的匯票不得在提示時貼現(xiàn)。按買賣雙方約定，票款將于到期時在收到付款人付款后匯交。如到期后票款未付，我行不負(fù)責(zé)任〞。請問：對受益人來說，該信用證可否接受？分析：不能接受。由于開證行不承當(dāng)UCP600第七條a款項(xiàng)下其應(yīng)負(fù)之責(zé)，因而該信用證不應(yīng)被視做信用證。如果信用證在開證行適用，“信用證規(guī)定開證行即期付款、延期付款或承兌〞，只要受益人的交單構(gòu)成相符交單，開證行就必須承當(dāng)承付責(zé)任，即對即期付款信用證即期付款、對延期付款信用證做出付款承諾并到期付款、對承兌信用證承兌遠(yuǎn)期匯票并到期付款。即使信用證規(guī)定在指定銀行適用，該信用證在開證行也同樣適用，指定銀行未對相符交單進(jìn)行承付或議付，開證行同樣承當(dāng)?shù)谝恍缘母犊钬?zé)任：(l)“信用證規(guī)定由指定銀行即期付款但其未付款〞，開證行要對信用證即期付款。(2)“信用證規(guī)定由指定銀行延期付款但其未承諾延期付款，或雖已承諾延期付款，但未在到期日付款〞，開證行要做出延期付款承諾并到期付款。(3)“信用證規(guī)定由指定銀行承兌，但其未承兌以其為付款人的匯票，或雖然承兌了匯票，但未在到期日付款〞，開證行應(yīng)承兌受益人的匯票并到期付款。(4)“信用證規(guī)定由指定銀行議付但其未議付〞，開證行要負(fù)責(zé)承付。但應(yīng)當(dāng)注意的是，開證行對信用證不承當(dāng)議付責(zé)任，正如UCP的官方評論中所言：“開證行不議付自己的跟單信用證；開證行通過即期付款、承兌以開證行為付款人的匯票并在匯票到期日付款、承諾延期付款并在承諾到期日付款的方式承付。〞案例分析一議付信用證下保兌行認(rèn)為單據(jù)與信用證條款相符，并對單據(jù)進(jìn)行了議付，但開證行收單后經(jīng)審核認(rèn)為單據(jù)不合格而拒收。請問：當(dāng)保兌行未覺察單據(jù)的不符點(diǎn)時，它是否有對受益人的追索權(quán)呢？分析：按UCP600第八條的規(guī)定，保兌行已經(jīng)接受單據(jù)，保兌行因此沒有追索權(quán)。如果開證行因?yàn)椴环c(diǎn)而拒收單據(jù)，那些不符點(diǎn)是被保兌行忽略的，這樣的后果應(yīng)由保兌行負(fù)責(zé)，保兌行不能反過來讓出票人及／或善意持票人負(fù)責(zé)它在審核單據(jù)上的錯誤。案例分析開證行在明知信用證欺詐的情況下決定停止對信用證付款，但不知情的指定銀行承付了信用證，并向開證行寄單索償。請問：開證行是否對指定銀行承當(dāng)償付責(zé)任？分析：根據(jù)UCP600第七條c款規(guī)定：“開證行償付指定銀行的責(zé)任獨(dú)立于開證行對受益人的責(zé)任。〞開證行在得知信用證欺詐的情況下停止了對受益人的付款義務(wù)，但這獨(dú)立于開證行對指定銀行的償付義務(wù)。指定銀行在不知情的情況下承付了信用證并將單據(jù)交給開證行，開證行仍然承當(dāng)償付義務(wù)。案例分析泰國受益人根據(jù)保兌不可撤銷信用證提示了合格單據(jù)，其匯票由香港保兌行立即議付。但是，議付行隨后向受益人寄去利息清單，因?yàn)樽h付行向紐約償付行的電傳索償延遲了二十幾天才獲付款。受益人根據(jù)UCP的相關(guān)規(guī)定否認(rèn)其支付利息的責(zé)任。請問：根據(jù)UCP的規(guī)定，受益人是否須承當(dāng)支付利息的責(zé)任？分析：香港銀行保兌信用證意味著其承諾進(jìn)行無追索權(quán)的議付，但最終是由開證行提供付款的。但是根據(jù)UCP600第十三條的規(guī)定，如償付行未能于索償行按信用證規(guī)定的方式首次提出索償時進(jìn)行償付，開證行應(yīng)負(fù)責(zé)議付行的利息損失。因此，根據(jù)問題中提供的情況，受益人無須對議付行因延遲償付而遭受的利息損失負(fù)責(zé)。案例分析開證行〔I行〕開立一不可撤銷的、限制議付信用證，通過A行〔議付行〕通知受益人。信用證規(guī)定A行向R行索償它在信用證下面的議付。受益人提交單據(jù)給B行要求議付，B行確定受益人提交的單據(jù)符合信用證條款和條件，B行議付了單據(jù)，并把單據(jù)送給I行并向R行索匯。R行在償付授權(quán)下償付其索匯。開證行收到單據(jù)后，審單確定單據(jù)不符后，立即電信通知B行，因?yàn)槊黠@的不符點(diǎn)，拒絕付款，并通知B行所開立的信用證不是自由議付的，而是限制A行議付的信用證。I行還要求關(guān)于處理單據(jù)的指示，和退還R行已付之款項(xiàng)并連同從付款日起至還款日止的利息。請問：根據(jù)UCP分析R行償付B行索匯正確嗎？分析：不正確。開證行清楚地指示R行，R行僅被授權(quán)償付給A行。R行不顧該指示，錯誤地償付B行的索匯，而后者是未被授權(quán)議付和索償?shù)囊患毅y行。案例分析I行開立一不可撤銷可轉(zhuǎn)讓信用證，通過A行〔為信用證中指定的轉(zhuǎn)讓行〕通知給受益人。根據(jù)第一受益人指示，A行把信用證轉(zhuǎn)讓給第二受益人X。根據(jù)UCP600第三十八條的準(zhǔn)許，可轉(zhuǎn)讓信用證有效期比原始信用證有效期縮短了一個月。收到可轉(zhuǎn)讓信用證，經(jīng)審核后第一受益人與第二受益人由于不同意見使得第二受益人對于轉(zhuǎn)讓的信用證未用而過期。第一受益人要求轉(zhuǎn)讓行把過期的轉(zhuǎn)讓信用證的相應(yīng)金額復(fù)活到原始信用證上。由于原始信用證還有一個月的有效期，第一受益人還要求A行把復(fù)活的金額轉(zhuǎn)讓給新的第二受益人Y。因?yàn)閷?gòu)成再轉(zhuǎn)讓信用證，A行說明它不同意受益于新的第二受益人的這種轉(zhuǎn)讓指示。A行通知第一受益人根據(jù)UCP600第三十八條不允許信用證再次轉(zhuǎn)讓。此外，A行沒有收到第二受益人X的任何通知，說它未裝運(yùn)或未使用可轉(zhuǎn)讓信用證以及他同意撤銷轉(zhuǎn)讓。請問：A行的觀點(diǎn)是否正確？分析：問題在于是否第一受益人可以轉(zhuǎn)讓信用證的一局部給新的第二受益人，該局部是信用證尚未到期和原第二受益人沒有使用的金額，而轉(zhuǎn)讓行沒有接到原第二受益人不接受信用證的通知。如果轉(zhuǎn)讓信用證中被轉(zhuǎn)讓的局部已過期未使用，只要原始信用證未過期，第一受益人可以要求轉(zhuǎn)讓行轉(zhuǎn)讓未用局部給新的第二受益人。然而轉(zhuǎn)讓行應(yīng)從原先第二受益人那里獲得明確確實(shí)認(rèn)：他沒有使用或者將不使用轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下的可用余額，并且轉(zhuǎn)讓行還應(yīng)要求第二受益人退回轉(zhuǎn)讓信用證的正本通知書。另一種做法是，如果通過另一家指定通知行把轉(zhuǎn)讓信用證通知給原第二受益人時，轉(zhuǎn)讓行可以要求通知行通知轉(zhuǎn)讓行已轉(zhuǎn)讓的信用證已過期而沒有使用〔或信用證到期還有剩余未用金額〕。然而轉(zhuǎn)讓行沒有義務(wù)接受第一受益人的這種指示，如果轉(zhuǎn)讓行根據(jù)它自身?xiàng)l件打算這樣做時，才能同意該指示。案例導(dǎo)入甲公司有一批貨物出口到非洲，用信用證方式結(jié)算。信用證規(guī)定不接受貨代提單。甲公司按照客戶要求通過A船公司船運(yùn)。該船公司有在不同航線使用不同公司名稱的習(xí)慣做法。貨物運(yùn)出后，甲公司從A船公司xx分公司取得船公司提單。該提單右下角印刷著“BSHIPPINGLTD.,ASCARRIER〞；提單簽章表述是“ACO.XXBRANCHASAGENTFORTHECARRIERCLINELTD.〞。C是A公司常采用的“別名〞，而B是另一個A公司使用的“別名〞，而且提單抬頭是“BSHIPPING〞。銀行的審單結(jié)果：提單的簽章與提單顯示的承運(yùn)人名稱不符，屬于嚴(yán)重的不符點(diǎn)。銀行解釋：這是一份自相矛盾的提單—提單右下角的印刷“BSHIPPINGLTD.,ASCARRIER〞已聲明承運(yùn)人是“BSHIPPINGLTD.〞，但提單章卻顯示承運(yùn)人是“CLINELTD〞。請問：銀行的拒付理由是否成立？分析：雖然B、C都是A公司在不同航線用的別名，提單簽章與提單本身顯示的承運(yùn)人是一家公司，但是銀行沒有義務(wù)調(diào)查B與C是不是一家船公司，根據(jù)UCP600的規(guī)定，銀行只看單據(jù)外表是否相符。既然B、C兩公司的名稱不一樣，就可視為兩家承運(yùn)人，銀行可以以同一張?zhí)釂紊巷@示了兩家承運(yùn)人為由拒付。在這種情況下，如果將提單簽章上的“CLINELTD〞替換成“BSHIPP