論破產(chǎn)程序中的財(cái)產(chǎn)管理人

破產(chǎn)程序是債務(wù)人資產(chǎn)的執(zhí)行程序。為了加強(qiáng)破產(chǎn)程序中的財(cái)產(chǎn)管理,就必須要有相應(yīng)的人員負(fù)起責(zé)任,建立高效、精干的財(cái)產(chǎn)管理人制度。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人,指法院受理破產(chǎn)申請后委任的接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)并予以占有和處分的人員。破產(chǎn)程序中的財(cái)產(chǎn)管理人制度,因所采取的破產(chǎn)程序制度的差異而有所不同。以法國,德國為代表的大陸法系國家,實(shí)行破產(chǎn)程序宣告開始主義。法院宣告破產(chǎn)前,破產(chǎn)程序并未開始,法律上沒有理由設(shè)立專門的財(cái)產(chǎn)管理人接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)。法院僅在破產(chǎn)宣告時(shí),指定破產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的管理。以英國、美國為代表的英美法系國家,實(shí)行破產(chǎn)程序受理開始主義,則有必要建立分階段的財(cái)產(chǎn)管理人制度。法院受理破產(chǎn)申請,即使未宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn),破產(chǎn)程序已經(jīng)開始,并對債務(wù)人的行為和財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生普遍約束力。為了保護(hù)債權(quán)人的受償利益,防止債務(wù)人不當(dāng)處分財(cái)產(chǎn),實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)保全,法律規(guī)定由臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人(OfficialReceiver,InterimTrustee),接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)營事務(wù)。①在破產(chǎn)宣告后,已由臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人接管的財(cái)產(chǎn),轉(zhuǎn)變?yōu)槠飘a(chǎn)財(cái)產(chǎn)(BankruptEstate),則移交予破產(chǎn)管理人實(shí)施占有和支配。我國破產(chǎn)法實(shí)行破產(chǎn)程序受理開始主義,但沒有建立完整的財(cái)產(chǎn)管理機(jī)制。企業(yè)破產(chǎn)法和民事訴訟法只規(guī)定了破產(chǎn)宣告后的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的管理人制度,即破產(chǎn)清算組織。在破產(chǎn)宣告前,破產(chǎn)程序因法院受理破產(chǎn)申請而開始,并對債務(wù)人產(chǎn)生普遍的約束力,不能為個(gè)別債務(wù)的清償和個(gè)別執(zhí)行債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)。②但是,這里恰恰忽視了對債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)的概括管理。債務(wù)人在破產(chǎn)程序進(jìn)行中仍然享有對其財(cái)產(chǎn)的管理和處分權(quán),不符合破產(chǎn)程序進(jìn)行的概括管理財(cái)產(chǎn)的要求,特別是難以有效地維護(hù)債權(quán)人的團(tuán)體利益。況且,破產(chǎn)程序開始后至宣告破產(chǎn)前,債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)由誰監(jiān)督或者管理,已經(jīng)成為困繞人民法院處理破產(chǎn)案件的障礙。同樣,人民法院宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)后,在成立破產(chǎn)清算組織之前,也存在著同樣的問題。⑥如果立法建立了對債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的有效控制,諸如此類的問題都是可以避免的。所以,采用破產(chǎn)程序受理開始主義,在程序制度上就有必要建立臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人,以填補(bǔ)現(xiàn)行法程序制度上的欠缺。筆者認(rèn)為,人民法院受理破產(chǎn)案件時(shí),應(yīng)當(dāng)指定臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人,全面負(fù)責(zé)債務(wù)人破產(chǎn)以前的所有財(cái)產(chǎn)的管理和經(jīng)營事務(wù),直至人民法院宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)后指定破產(chǎn)管理人為止。建立臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人制度,在破產(chǎn)程序上有重要意義。首先,法院受理破產(chǎn)案件,具有保全債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的效力,并通過臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人加以實(shí)現(xiàn)。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)營事務(wù),排除了債務(wù)人實(shí)際管理和處分其財(cái)產(chǎn)的危險(xiǎn)。其次,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人在破產(chǎn)宣告前,全面負(fù)責(zé)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的日常管理和經(jīng)營事務(wù),有助于同債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)有利害關(guān)系的人正當(dāng)行使權(quán)利和履行義務(wù)。例如,債務(wù)人的債務(wù)人、財(cái)產(chǎn)持有人、對債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保物權(quán)的人,以臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人為相對人履行義務(wù)和行使權(quán)利。最后,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人在管理和處分債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)過程中,依法享有詢問債務(wù)人以及有關(guān)利害關(guān)系人的權(quán)利,對法院負(fù)責(zé)并報(bào)告工作,對破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行起著重要的作用。那么,我國應(yīng)當(dāng)建立何種臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人制度呢?一方面,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人由法院指定,并依法進(jìn)行活動(dòng)。法院在受理破產(chǎn)申請時(shí),應(yīng)當(dāng)依法指定臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人,以負(fù)責(zé)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的日常管理和經(jīng)營事務(wù)。債權(quán)人會(huì)議可以對法院指定的臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人提出異議。法院可以指定一人為臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人,也可以指定數(shù)人,由法院依據(jù)破產(chǎn)案件的復(fù)雜程度予以決定。法院指定臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人,目的在于接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)營事務(wù),債務(wù)人本人不能被指定為臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人的作用,在于通過管理債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn),使債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)完全受破產(chǎn)程序的支配,在債權(quán)人會(huì)議的監(jiān)督下進(jìn)行清理、估價(jià)、保管和營業(yè)增值,類似于破產(chǎn)管理人的職能。所以,法院在指定臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人時(shí),應(yīng)當(dāng)充分考慮所指定的人選能否勝任臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人的工作。一般而言,下列人員不宜被指定為臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人:(1)因受刑事處罰,刑罰尚未執(zhí)行完畢,或者刑罰已執(zhí)行完畢但是法律規(guī)定不能擔(dān)任管理人員者;(2)公證人員因違法被取消公證人資格,不滿法定解除年限者;(3)受吊銷注冊會(huì)計(jì)師證書的處罰,自處罰決定之日起不滿法定解除年限者;(4)律師因違反職業(yè)規(guī)定而被取消律師資格,自資格被取消之日起不滿法定解除年限者;(5)因受破產(chǎn)宣告而尚未復(fù)權(quán)者;(6)法院認(rèn)為不宜擔(dān)任臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人的其他人員。在破產(chǎn)程序進(jìn)行中,債務(wù)人向法院請求同債權(quán)人和解,經(jīng)與債權(quán)人會(huì)議達(dá)成和解協(xié)議并經(jīng)法院裁定許可的,應(yīng)當(dāng)中止破產(chǎn)程序。因和解成立而中止破產(chǎn)程序的,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人則暫時(shí)停止執(zhí)行職務(wù),并將接管的債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)和事務(wù)交與債務(wù)人本人管理,但仍需對債務(wù)人執(zhí)行和解協(xié)議予以監(jiān)督;如果債務(wù)人不能執(zhí)行和解協(xié)議而被法院廢止和解的,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人則恢復(fù)執(zhí)行職務(wù),應(yīng)當(dāng)立即重新接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)和事務(wù)。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)以善良管理人的身份執(zhí)行職務(wù),執(zhí)行職務(wù)所需費(fèi)用列為破產(chǎn)費(fèi)用,由債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)中優(yōu)先償付。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人的報(bào)酬,依照法律規(guī)定的原則由法院確定,亦列入破產(chǎn)費(fèi)用,由債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)優(yōu)先支付。但是,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人違反善良管理人的注意,造成債務(wù)人損失、以及債權(quán)人損失的,應(yīng)當(dāng)負(fù)損害賠償責(zé)任。另一方面,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人享有全面負(fù)責(zé)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)營事務(wù)的管理職責(zé)。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人在破產(chǎn)程序中主要負(fù)責(zé)以下工作:一、[財(cái)產(chǎn)繼承]的當(dāng)事人臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn),不僅要接管債務(wù)人的積極有形財(cái)產(chǎn),而且要接管債務(wù)人享有的一切財(cái)產(chǎn)權(quán)利、債務(wù)人的營業(yè)、以及債務(wù)人的消極財(cái)產(chǎn)或者負(fù)債。債務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法院的指定命令,向臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人辦理財(cái)產(chǎn)和事務(wù)的移交手續(xù)。債務(wù)人的債務(wù)人和財(cái)產(chǎn)持有人,應(yīng)當(dāng)向臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人清償債務(wù)或者交付財(cái)產(chǎn);有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人行使權(quán)利,也應(yīng)當(dāng)以臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人為相對人。有關(guān)債務(wù)財(cái)產(chǎn)的訴訟或者仲裁程序尚未結(jié)束的,應(yīng)當(dāng)由臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人承受債務(wù)人的在訴訟或者仲裁中的當(dāng)事人地位,繼續(xù)進(jìn)行訴訟或者仲裁。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人為進(jìn)行上述活動(dòng),可以聘任必要的工作人員。二、臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理的構(gòu)成條件主要有臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人管理和處分財(cái)產(chǎn)時(shí),特別是涉及下列財(cái)產(chǎn)的管理和處分,應(yīng)當(dāng)事先征得債權(quán)人會(huì)議的同意:(1)債務(wù)人的不動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓;(2)債務(wù)人的無形財(cái)產(chǎn)權(quán)的讓與;(3)債務(wù)人的全部庫存商品或者全部營業(yè)的轉(zhuǎn)讓;(4)借款;(5)設(shè)定財(cái)產(chǎn)擔(dān)保;(6)非繼續(xù)債務(wù)人的營業(yè)而轉(zhuǎn)讓價(jià)值較大的物品;(7)債權(quán)和有價(jià)證券的轉(zhuǎn)讓;(8)雙務(wù)合同的繼續(xù)履行;(9)有關(guān)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)的和解或者仲裁、訴訟或者其他法律程序的提起;(10)放棄權(quán)利;(11)承認(rèn)基于債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保物權(quán)、破產(chǎn)費(fèi)用;(12)以清償債務(wù)收回?fù)?dān)保標(biāo)的物等。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人為上述行為,債權(quán)人會(huì)議尚未組成,應(yīng)當(dāng)事先征得法院的許可。為財(cái)產(chǎn)管理的必要,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人經(jīng)債權(quán)人會(huì)議同意,可以繼續(xù)債務(wù)人營業(yè)。為債務(wù)人營業(yè)的繼續(xù),臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人可以委任債務(wù)人繼續(xù)營業(yè)或者聘用特別經(jīng)理人員繼續(xù)債務(wù)人的營業(yè)。三、調(diào)查問卷的確定臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人接受債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)后,為確保債務(wù)人移交的財(cái)產(chǎn)和事務(wù)的真實(shí)性,保證債權(quán)人的利益不受債務(wù)人詐害行為的影響,必須對債務(wù)人的行為和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行調(diào)查。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人除審查債務(wù)人提交的所有文件外,例如,審查債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)狀況說明書、債務(wù)清冊、債權(quán)清冊、財(cái)務(wù)報(bào)表、債權(quán)債務(wù)證據(jù),還應(yīng)當(dāng)對債務(wù)人及其利害關(guān)系人(例如債務(wù)人近親屬、雇員)進(jìn)行詢問,以確切掌握有關(guān)債務(wù)人的行為和財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)材料。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人調(diào)查債務(wù)人的行為和財(cái)務(wù)狀況,依照破產(chǎn)法的規(guī)定有義務(wù)予以協(xié)助的所有人員,對于臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人的詢問必須作出如實(shí)回答,不得拒絕回答或者作虛偽回答。并按照臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人的要求進(jìn)行工作。四、臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人違反債權(quán)人利益的救濟(jì)臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)對法院負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。所以,對債務(wù)人的行為和財(cái)產(chǎn)之調(diào)查,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人應(yīng)將其結(jié)果向法院報(bào)告。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人在日常管理債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的過程中,發(fā)現(xiàn)債務(wù)人有違反債權(quán)人利益的行為,或者應(yīng)由其接管的債務(wù)人的其他財(cái)產(chǎn),應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告法院。此外,債務(wù)人在破產(chǎn)程序進(jìn)行中,向法院請求和解的,臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人應(yīng)先就債務(wù)的和解申請進(jìn)行必要的調(diào)查,并向法院陳述意見。五、破產(chǎn)管理人的管轄法院宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn),應(yīng)當(dāng)指定破產(chǎn)管理人進(jìn)行破產(chǎn)清算,債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)淪為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn),債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)持有人和債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向破產(chǎn)管理人交付財(cái)產(chǎn)或者清償債務(wù)。但是,在實(shí)務(wù)上難免會(huì)發(fā)生破產(chǎn)管理人缺位的現(xiàn)象。破產(chǎn)管理人的缺位,或者因法律規(guī)定而發(fā)生,或者因客觀事件而發(fā)生,但是破產(chǎn)程序的進(jìn)行不能停止,應(yīng)當(dāng)由臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人代行破產(chǎn)管理人的職權(quán),使破產(chǎn)清算得以順利進(jìn)行。臨時(shí)財(cái)產(chǎn)管理人,在法院指定破產(chǎn)管理人以前,或者法院指定的破產(chǎn)管理人因故不能履行職責(zé),則依法代行破產(chǎn)管理人的職