武漢農村商業銀行流動性風險管理現狀、問題及優化對策研究TOC\o"1-3"\h\u285571緒論 145341.1研究背景 1124771.2研究意義 2198641.3研究方法 2107252.商業銀行流動性風險管理概述 2231222.1流動性風險的定義 279992.2商業銀行流動性風險的影響因素 369882.3中小商業銀行流動性風險的特點 477742.4商業銀行流動性風險管理的方法 4267313武漢農商行流動性管理現狀 596403.1武漢農商行流動性管理架構 572173.1.1武漢農商行經營情況 5277823.1.2武漢農商行流動性管理組織架構 7255133.1.3武漢農商行流動性管理政策 8312493.2流動性風險控制措施 9263213.2.1限額管理 9261963.2.2融資管理 10218763.2.3應急管理 10169743.2.4聲譽風險管理 118954武漢農商行流動性管理存在問題分析 11177584.1缺乏有效的風險預警機制 11228754.2壓力測試情景、期限設置不足 1248034.3應急預案存在不足 13163494.4聲譽風險管理不到位 13164614.5融資管理措施缺乏有效性 14114474.6資產負債結構管理能力不足 16203455進一步加強武漢農商行流動性管理的建議 17234575.1規范信貸審查審批程序 1752625.2平衡銀行收益與風險間的關系 17249715.3優化資產負債的流動性匹配 1890745.4重點加強對于聲譽風險的管理 18293365.5不斷拓寬融資渠道 19226035.6嚴控不良資產率 19145116結論 205696.1研究結論 20184116.2缺點及不足 2010394參考文獻 211緒論1.1研究背景2019年10月，洛陽市某縣域農商行發生了較為嚴重的“擠兌”事件，再一次將中小銀行尤其是農商行的流動性管理問題推向風頭浪尖，而商業銀行流動性管理一直是商業銀行風險管理中的重點。這是因為商業銀行一旦發生流動性風險，將會給其帶來不可逆轉的損失，甚至會造成銀行的破產倒閉。而且影響商業銀行流動性風險的因素也是復雜多變的，其不僅受銀行內部資產結構的影響，還受到由信貸風險、聲譽風險、操作風險等其他風險傳遞帶來的影響。早在2013年我國便連續出現兩次“錢荒”現象，銀行同業拆借利率一路攀升，流動性處于十分緊張的局面，與此同時，經過此次事件，銀行業開始認識到流動性管理的重要性和必要性。《巴塞爾協議Ⅲ》中也確定了流動性風險計量、標準和檢測的框架，確定了國際統一的監管指標，高度重視銀行流動性管理問題。盡管如此，近年來，隨著外部經濟環境的不斷變化，利率市場化水平越來越高，經濟下行壓力較大，中小企業經營困難，中小銀行的不良貸款率居高不下，且資金來源渠道收窄，中小銀行流動性管理面臨更大的挑戰。2017年以來金融去杠桿帶來的影響猶在，在流動性水平處于緊張的背景下，2019年又接連出現包商銀行、錦州銀行事件等，這些事件的發生讓監管部門和中小銀行更加關注其流動性管理問題。而農商行“扎根縣域、服務三農”的特性，也決定了農商行在進行流動性管理時，面臨的挑戰更大。一方面是由于農商行目前所擁有的農村金融市場份額在逐年萎縮，農村金融市場的競爭愈演愈烈，農商行一家獨大的局面在逐漸消失，所以農商行的資金來源受到極大的影響。另一方面，由于農商行扎根縣域的特性，中小微企業貸款占比較多，但近年來受到經濟環境的影響，中小微企業經營困難，農商行系統普遍不良貸款率居高不下，資產質量不斷下滑。農商行在資產和負債端承壓，同時面臨的外部環境因素復雜多變，其存在的流動性風險較大，因此農商行流動性管理的難度和挑戰也更大。本文選取武漢農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱武漢農商行）作為研究對象，對其目前流動性管理情況進行深入剖析，探究其流動性管理過程中存在的問題，并針對性地提出解決對策和建議。1.2研究意義根據我國商業銀行目前流動性管理現狀和武漢農商行的實際發展情況，本文選擇研究這一課題，主要有以下三點意義：第一，本文通過對武漢農商行流動性管理進行研究，深度剖析其管理上面臨的問題和隱患，并針對其存在的問題，提出對應的解決對策和建議，以期能夠對武漢農商行在其進行流動性管理時，提供一定的參考和幫助，對其以后進行流動性管理具有較大的指導意義。第二，通過對武漢農商行流動性管理的研究結果同樣能給所處省轄市內其他農商行在進行流動性管理時提供一些參考和指導，幫助其在目前復雜多變的形勢下，以及流動性風險受到內部外多重因素影響的背景下，更加有效的防范流動性風險。第三，本文的研究旨在彌補監管層對于農商行監管漏洞，給監管層制定對于農商行流動性管理措施時提高一些可參考的建議。這對于促進其提升審慎經營管理能力，具有十分重要的現實意義。1.3研究方法本文采用多種研究方法相結合的原則，主要涉及以下研究方法：（1）文獻綜述法。本文基于對相關文獻的閱讀，通過理論分析從兩個角度研究商業銀行流動性風險的相關理論，搜集整理與本論文研究相關的國內外文獻，為后續的分析奠定基礎。（2）案例分析法文章利用文獻資料整理的相關流動性風險管理的方法，以武漢農商行為例，并盡量收集武漢農商行的經營管理數據和風險監管指標，通過對該銀行流動性風險管理框架，流動性風險管理方式，以及存貸比、流動性比等相關監管指標的數據分析，發現該機構在流動性風險管理方面的不足，并提出相關的政策建議。2.商業銀行流動性風險管理概述2.1流動性風險的定義商業銀行的流動性是指銀行能夠在一定時間內以合理的成本籌集一定數量的資金來滿足客戶當前或未來的資金需求。商業銀行流動性風險是指銀行無力為資產的增加或負債的減少提供融資，即當銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速地變現資產或增加負債以獲得足夠的資金，從而影響其日常經營活動。具體而言，流動性風險有狹義和廣義之分，前者是指商業銀行沒有足夠的現金來滿足客戶存款的提取要求而產生的支付風險；而后者還包括商業銀行的資金來源不足而未能滿足客戶合理的信貸需求或其他即時的現金需求而引起的風險。2.2商業銀行流動性風險的影響因素流動性風險作為一種結果性風險，其引發因素可能是外生的，如市場干擾、國家風險等，也可能是內生的，如由信用風險或操作風險等引發。我們認為這些因素主要包括以下幾個方面：（1）資產負債期限結構的錯配流動性風險產生的內部原因主要是資產與負債的期限結構不匹配。商業銀行的資產主要是由定期貸款構成，而負債主要是由活期存款以及能夠提前支取的定期存款構成。中長期資產與短期負債的搭配顯然是存在極大地風險隱患的。當臨時發生客戶大額提款時，銀行的備付金如果不足，將會陷入流動性危機。所以資產負債期限匹配的錯位直接加大了商業銀行的流動性風險。（2）市場利率的變化如果市場利率高于商業銀行的存款利率，投資者為獲得更高的收益，會將資金從銀行轉移到市場投資中，因此大量存款抽離銀行，導致資金流入減少。同時，由于市場利率相對較低，借款人此時的資金成本降低，會乘機從銀行大量貸款，導致資金流出的增多。存貸款兩方面的共同作用增大了銀行的流動性風險。（3）中央銀行貨幣政策的變動央行的三大貨幣政策工具：存款準備金率、再貼現率和公開市場操作對市場的流動性以及商業銀行的信貸總量等起到關鍵性的作用。當央行采取緊縮的貨幣政策時，準備金率和再貼現率上調使得商業銀行的超額備付減少，同時，貸款需求增多，存款數量減少也會導致流動性資產的減少。此時，商業銀行流動性風險增加。2.3中小商業銀行流動性風險的特點中小型商業銀行流動性風險的特征有：（1）傳染性。商業銀行是我國金融體系的重要組成部分，是市場貨幣流動的主要支持者，一旦商業銀行產生流動性危機，都會波及到市場其他參與者，同時也可能會波及到不同的市場。(2)關聯性。商業銀行的流動性風險和其他風險存在關聯性，如不能控制其他風險，則這些風險最后爆發的形式就是流動性風險，嚴重則形成流動性危機。（3）外部性。市場的風險偏好會隨著商業銀行的經營狀況、商譽等因素發生變化。商業銀行的市場流動性自然會受到外部因素的影響—市場對未來的判斷不確定導致的動態反應。市場對銀行信心不足時，可能會引發擠兌，進而形成流動性危機。因此，商業銀行的流動性風險受外部的影響，一定程度上存在著極強的主觀性。（4）持續性。商業銀行的流動性風險是持續性的，需要不斷關注。一旦產生流動性危機，即使有外力輔助其恢復運作，也可能經歷反復的過程。2.4商業銀行流動性風險管理的方法從銀行內部的防范措施來看，在防控措施方面要從資產和負債兩方面入手，資產端注重建立分層次的準備金制度、調控資產結構、資產證券化等幾個方面，負債端則注重負債多元化和臨時性借款等措施。在外部防范措施上，在后疫情時代需要為中小銀行拓寬融資渠道、監管部門需主動加強與中小銀行的溝通，并提高對中小銀行資本補充工具的審批效率，同時適當減輕監管指標對中小銀行的考核壓力。3武漢農商行流動性管理現狀3.1武漢農商行流動性管理架構3.1.1武漢農商行經營情況武漢農商行于2009年成立，武漢農商行共設15個部室，下轄29個支行、9個分理處，5個離行式自助銀行，該行始終堅持“立足縣域、服務‘三農’和中小企業”的市場定位。截止2020年末，該行各項存款達99.10億元、各項貸款達75.70億元、不良貸款余額1.72億元，占比2.27%。營業收入2.65億元，當年累計實現各項收入5.04億元，實現凈利潤0.52億元，撥備覆蓋率156.10%。資本充足率12.23%，核心資本充足率10.12%，實收資本（股本）總額為6.38億元，其中，企業法人股6.00億元，占總股本的83.59%，自然人股1.18億元，占總股本的16.41%。全行共有在冊員工478人，其中本科及以上學歷達198人，占比41.42%。其經營范圍主要包括資產業務、負債業務和中間業務，其中資產業務包括存放中央銀行款項、存放同業、發放貸款，購買政策性銀行債券等；負債業務包括存款業務、拆出資金等；中間業務包括辦理結算，代理承銷兌付，代理收付款項等。接下來基于武漢農村商業銀行和農村商業銀行目前的總體實際形態，將結合以下三個不同方面展開詳細的比較分析。（1）存貸比圖3.1武漢農村商業銀行和農村商業銀行存貸比詳細波動對比圖通過圖3.1可以看出，從2017年之后，武漢農村商業銀行的存貸比呈現出持續增加的態勢，截止到2020年存貸比為78.94%，近三年上升的非常明顯。而農村商業銀行的整體存貸比在2015年之前上升的較為緩慢，但自此之后呈現出快速波動的發展趨勢。通過該圖能夠明顯看出，相較于農村商業銀行的整體存貸比，武漢農村商業銀行的存貸比水平和整體水平一致。（2）不良貸款比率圖3.2武漢農村商業銀行和農村商業銀行不良貸款率具體波動對比圖通過圖3.2可以看出，從2014年之后武漢農村商業銀行的不良貸款率在持續增加，前三年幾乎沒有出現逾期貸款的現象，但從17年之后截止到2018年增加了1.33%，由此可見其資產質量呈現出持續降低的狀態。并且相較于農村商業銀行整體銀行業而言，雖然從2014-2017這四年間的不良貸款率都處于較低的狀態，可是之后其則比呈現出較高的狀態。農村商業銀行的整體逾期貸款率在持續降低的同時，其卻呈現出增長的態勢，由此可見該方面存在著較大的流動性風險。（3）流動性比率圖3.3武漢農村商業銀行和農村商業銀行整體流動經波動對比圖參照圖3.3顯示，武漢農村商業銀行具有良好的流動性，可是變化范圍非常大，于2019年顯示的是74.14%，但是到了2020快速減少至66.57%，一年間再次經歷上升和下跌8。而銀行業的整體流動性比則以2016年為臨界點，之前雖然呈現出降低的趨勢，但至此之后一直處于上升期，通過該圖顯示，相較于銀行業的整體流動性比率而言，盡管武漢農村商業銀行的變化非常不穩定，可是有著較強的流動性，處于較高的水平。3.1.2武漢農商行流動性管理組織架構圖3-SEQ圖2-\*ARABIC1武漢農商行流動性管理組織架構武漢農商行目前初步形成了流動性管理的組織架構，主要由董事會風險管理委員會、監事會、高級管理層、合規與風險管理部和計劃財務部組成，其中各部門職責如下：董事會風險管理委員會是武漢農商行流動性管理工作中的決策機構。其職責主要包括審核批準全行的流動性風險偏好和管理策略以及限額；監督高級管理層對全行流動性風險實施有效的管理和控制；定期審議該行的流動性壓力測試報告。監事會負責監督該行的流動性管理狀況，對董事會和高級管理層是否履行流動性管理職責進行監督和評價，定期給出履職評價，并在股東大會上報告相關情況。高級管理層是在武漢農商行流動性管理工作中也承擔至關重要的角色，主要負責根據董事會所制定的經營戰略和流動性風險偏好，制定該行的流動性管理策略，并對流動性管理程序進行相應的安排，同時對流程中各個環節負責的主體部門和職責進行組織安排；在流動性管理過程中負責定期了解該行目前流動性管理狀況，適時改變流動性管理策略，并向董事會提交審議。合規與風險管理部作為該行的風險管理部門，主要進行全面風險管理，把握該行面臨的各類風險狀況，在流動性管理中，只是作為牽頭部門。主要負責貫徹執行高級管理層制定的該行的流動性管理策略，制定流動性管理的具體措施，提交董事會和高級管理層進行審議；對計劃財務部有一定的業務指導，定期向風險管理委員會和高級管理層匯報流動性風險狀況，及時匯報流動性風險發生的巨大變化。計劃財務部是全行流動性管理策略的具體實施部門。在實際工作中，識別、計量、監測全行的流動性風險情況和優質流動性資產狀況以及風險限額遵守情況，及時報告超限額情況；定期組織開展流動性風險壓力測試和情景分析，并定期向監管部門、該行的風險管理委員會和董事會提交壓力測試的結果。3.1.3武漢農商行流動性管理政策商業銀行流動性管理最重要的就是要合理預測其流動性需求，并通過采取合理的政策，制定具體的措施來滿足其流動性需求，控制流動性風險的發生。目前，我國商業銀行流動性管理采取的政策主要有保守型管理政策、激進型管理政策和穩健型管理政策。三類政策主要內容如表3-2所示：表3-SEQ表2-\*ARABIC2商業銀行流動性管理政策內容政策類型具體內容保守型管理政策1.通過持有大量的流動性資產滿足流動性需求，包括現金、政府債、存單、政策性銀行債；2.流動性資產能夠以合理的價格迅速變現。激進型管理政策1.向市場借款滿足流動性需求，包括向中央借款、發行大額可轉讓存單、債券等。穩健型管理政策1.購買一部分流動性較強的資產，包括政府債、政策性銀行債等流動性較強的有價證券；2.對潛在的資金供應商預先安排信貸額度；3.可通過經營周轉借款、票據貼現借款等短期借款來滿足流動性需求。2020年武漢農商行資產負債規模才超過百億，資產負債規模較小，抵御風險的能力較差，且由于該行管理層對外部經濟環境變化的前瞻性預測能力有限，對金融市場變化把控不到位，一旦金融市場出現不穩定因素，可能會造成該行流動性水平急劇下降，進而產生流動性風險。基于以上因素，武漢農商行流動性管理目前采取穩健型管理政策，即在滿足監管部門的要求下，維持好盈利性和流動性的平衡，通過持有流動性較強的資產和短期借款以及向中央銀行借款等來滿足流動性需求，保持適度流動性水平，確保該行始終具備足夠的支付能力，始終能夠滿足支付需要，將流動性風險水平控制在本銀行能夠承受的范圍內。3.2流動性風險控制措施3.2.1限額管理首先，武漢農商行根據該行發展定位以及主要業務開展情況和規模大小，由合規與風險管理部設定流動性風險指標的限額值。其次，由計劃財務部進行日常限額監測和定期報告限額遵守情況，對于接近限額值的指標，提前從資產和負債端采取相應措施，使其保持合理充裕的水平。最后，一旦發生超限額情況，由計劃財務部立即向風險管理委員會和高級管理層匯報，然后由高級管理層協調信貸管理部、金融市場部，采用吸收存款、同業拆入和交易持有的金融資產補充流動性，使其處于限額之上，保持充裕水平。但是對于監管要求類指標發生的超限額情況需要向該地區監管部門和省聯社做出書面匯報，并保留書面記錄。3.2.2融資管理武漢農商行融資管理措施主要由金融市場部負責執行，一旦出現流動性緊張的局面，將由金融市場部通過各種融資措施解決出現的問題。并且始終堅持深耕縣域，不斷增強資金來源的穩定性，拓展融資渠道。具體的實施措施如2-3所示：表3-3武漢農商行融資管理措施序號融資管理措施1立足縣域，實施小額、分散的策略，不斷加大對縣域尤其是農村地區存款的吸收力度；2建立和維護與武漢縣政府部門的業務合作關系，積極吸收當地的財政和社保資金；3加強與上級部門的聯系，在流動性緊張時，能夠向其申請緊急資金求助和申請辦理再貸款以及再貼現等措施，尋求流動性支持；4積極吸收同業存款，加強與省內其他農商行、中原銀行、中國銀行和興福村鎮銀行的聯系，擴大同業存款的規模，并能夠在出現流動性緊張時向其尋求流動性支持；5加大對國債、政策性銀行債、城市商業銀行債的持有份額，當出現流動性緊張狀況時，能夠及時賣出獲得流動性；6做好債券、同業存單和大額存單的發行準備工作，通過主動負債拓寬融資渠道。3.2.3應急管理武漢農商行在2018年設置流動性管理應急預案，成立了武漢農商行流動性風險應急處置領導小組負責流動性風險事件的應急處置工作，其中主要由該行行長擔任組長、副行長擔任副組長、成員則包括各業務部門的領導，應急處置領導小組下設辦公室，掛在武漢農商行計劃財務部下。武漢農商行在面對流動性突發性事件時，應急工作安排如下：首先，由下設辦公室及時啟動該行的應急預案，由合規與風險管理部負責具體實施應急計劃，計劃財務部負責監測流動性指標的變化情況，信貸管理部負責在發生流動性不足時，向人民銀行、省聯社尋求幫助，及時獲得流動性支持，確保銀行仍然能夠正常的支付，金融市場部則負責從其他渠道及時獲取資金以補充流動性，輿情監測由辦公室負責，及時有效地與當地媒體和政府部門進行聯系，嚴控情況進一步惡化。其次，當發生比較嚴重的流動性風險事件時，如突發性“擠兌”、信息系統損壞等，營業網點須馬上采取解決措施，并在30分鐘內將發生的情況匯報至領導小組；當發生其他相對嚴重的情況時，如存款流失等，此時營業網點要先進行一定的分析，并在24小時內將該情況上報至領導小組。由領導小組制定對應的解決措施。最后，由計劃財務部負責按季度進行應急演練，目前，該行主要是以出現“擠兌”作為發生的風險事件。采取的應對措施主要是通過自有資金、申請農商行系統內調配資金和必要時向人民銀行求助等。3.2.4聲譽風險管理近幾年來，由于商業銀行聲譽風險傳遞導致其產生流動性風險的事件層出不窮，主要在于商業銀行屬于高杠桿、高風險的企業。對于商業銀行來說，一旦發生聲譽風險事件，客戶為了存款資金，往往會立即從銀行取出存款，從而導致出現嚴重的“擠兌”事件，造成流動性風險的發生。所以對商業銀行流動性風險影響最大的便是聲譽風險傳遞，對于聲譽風險防控也是目前商業銀行工作的重點。目前，該行在進行聲譽風險的管理中，主要是根據省聯社的輿情監控系統，及時監測地方主流媒體、論壇、財經媒體和新媒體等涉及到銀行的輿情信息，爭取能夠做到“早發現、早處置”，截止2020年末，已累計監測輿情423條，受理70件投訴，其中自身受理51件，監管機構轉辦投訴16件，其他渠道3件。4武漢農商行流動性管理存在問題分析4.1缺乏有效的風險預警機制進行流動性風險識別、監測過程中缺乏有效的風險預警機制和全流程的風險管理信息系統對銀行業務進行動態追蹤，準確監測流動性風險，不能做到在流動性風險發生前及時采取一系列有效的措施予以化解。一方面，目前該行主要是采用流動性指標來進行流動性風險的識別、計量和監測工作，指標主要是反映某一時點流動性風險情況，且指標選取范圍較窄，其更多的屬于事后監測。另一方面，對流動性需求預測僅限于對每日庫存現金和支付額的預測，缺乏對整體資產、負債流動性變化的預測和分析，未將產業周期的波動、中央銀行的貨幣政策、市場動態、客戶的經營情況等季節性、周期性和趨勢性因素對資產、負債流動性的影響考慮在內。且近年來，資產負債端流動性受周期性、趨勢性因素的影響較大，近幾年銀行負債增長放緩、資產的質量不斷惡化，最終導致銀行的流動性風險上升。4.2壓力測試情景、期限設置不足一方面，該行在流動性風險壓力測試進行管理時，使用省聯社統一制定的壓力測試模型，壓力測試情景也是最初設置的三個情景，而近年來，由于內外部環境不斷變化，影響武漢農商行流動性風險的因素和情景也在不斷發生變化，如信用違約率大幅上升、資產質量下滑、同業業務規模不斷收縮、資金來源渠道收窄、盈利能力降低、信貸風險、操作風險、市場風險、聲譽風險等其他風險傳遞等。但是該行在進行流動性壓力測試時，并未調整設置的風險情景，未將目前影響該行流動性風險的因素和情景設置為該行壓力測試情景。另一方面，該行目前壓力測試中設置的最短生存期限為30天，只關注30天內流動性缺口變化。但當將期限設置為90天時，在同時面臨不良貸款率上升、短期融資成本上升、法定存款準備金率上調和存款流失情景時，武漢農商行的融資后備付率不斷下降，甚至出現了負值，出現較大的流動性缺口，會面臨一定的流動性風險。所以，不能將最短生存期限設置為30天，需要關注1至3個月甚至3個月以上的風險情況。表4-SEQ表4-\*ARABIC1武漢農商行90天壓力測試情況沖擊作用后顯現時間壓力情景壓力程度融資后備付率（%）90天不良貸款率輕度中度重度2.64791.1390-0.3701短期融資成本法定存款準備金率上調存款流失速度4.3應急預案存在不足該行流動性風險應急預案是在2019年9月制定的，但該行面臨的流動性風險狀況在不斷發生變化，之前應急預案設置的觸發條件明顯不足，且在實際工作中，該行應急管理工作的重心是發生“擠兌”事件時，應該采取何種措施來解決。在進行應急演練中，設置的突發事件也僅僅是該行發生了“擠兌”事件，缺少對于資產負債結構出現錯配、貸款質量出現嚴重下滑、不良貸款率增大、信用風險的傳遞、監管部門上調法定存款準備金率、短期融資成本上升等情景的設置以及相應解決措施。觸發條件設置不足、應對措施不全面造成應急預案作用有限，一旦發生未在應急預案內的風險因素，會造成流動性管理體系癱瘓。表4-2武漢農商行應急觸發條件表序號觸發條件類型（A）本機構發生擠兌事件（B）短期內核心存款異常大幅下降、存款大戶集中清戶（C）備付金嚴重不足，無法開展正常資金清算（D）已發生或可能波及到本行業務進行的系統中斷或癱瘓事件（E）流動性預警指標低于監管容忍度或本行預設控制水平（F）社會上出現可能引發突發性流動性風險的各類謠言（G）當地其他金融機構發生擠兌、限兌或停兌（H）已發生或可能波及到本行的較嚴重自然災害4.4聲譽風險管理不到位武漢農商行對聲譽風險的防控，僅僅依靠省聯社的輿情監控系統進行輿情監測，未建立起完整的聲譽風險管理體系，與江陰農商行、常熟農商行、蘇州農商行相比，該行對聲譽風險的管理仍然存在一定的缺陷與不足。首先，未設立專門的聲譽風險管理部門，聲譽風險管理職責不明晰，存在管理真空區域，易導致聲譽風險的發生。其次，缺乏完整的聲譽風險預警機制和應急管理制度，不能及時地進行風險預警報告和應對突發事件，導致聲譽風險管理工作的陷入被動。最后，員工輿情防范意識不強，缺乏對員工關于銀行聲譽風險方面的培訓，在日常工作中未能貫徹輿情防范意識，不能在根源上杜絕聲譽風險的發生。表4-3我國部分農商行聲譽風險防控舉措銀行聲譽風險防控舉措江陰農商行1.做好日常媒體、主流媒體監測工作；2.每日重點信息員對地方平面媒體、廣電媒體、網絡媒體相關信息的進行監測；3.做好節日期間輿情監測值班工作；4.加大正面宣傳力度。常熟農商行1.建立聲譽風險事件預警機制和對關鍵事件的主動輿情監測；2.加強宣傳引導，加大廣告投放力度，提升區域品牌知名度；3.對照監管要求做好消費者權益保護工作；4.積極擴大媒體朋友圈，健全自媒體矩陣；5.將聲譽風險課程納入到新員工入職培訓課程；6.積極開展聲譽風險應急演練。蘇州農商行1.將聲譽風險管理納入本行戰略發展規劃，制定《蘇州銀行聲譽風險管理實施細則》、《蘇州銀行輿情工作管理辦法》等文件；2.設立輿情監測專崗，建立了嚴密的輿情監測體系和應急預案機制，定期開展突發事件應急演練；3.定制《蘇州銀行聲譽風險管理手冊》，面向本行員工推送“聲譽風險案例精選”，制訂《輿情分析月報》、《聲譽風險分析季報》；4.建立遍布本行各機構的聲譽風險聯絡員隊伍，日常輿情信息即時報告；5.定期組織聲譽風險管理培訓，提高員工應對媒體的能力；6.加快財經媒體“朋友圈”的擴容，拓展傳播渠道。4.5融資管理措施缺乏有效性1.存款增速下降圖4-12010-2020年武漢農商行存款增速變化趨勢該行目前主要的融資管理措施是吸收存款，通過不斷加大對縣域尤其是農村地區存款吸收力度獲得穩定的資金。2010年至2015年存在增速穩定上升，但近五年來，農村地區金融環境發生變化，該行的存款增速呈現下降趨勢，農商行“坐著收錢”的時代已經過去，且存款期限結構中活期存款占比逐漸上升，融資措施的有效性受到挑戰。2.其他融資措施應用較少圖4-22010-2020年武漢農商行融資措施實施情況武漢農商行對于向中央銀行借款、再貼現以及同業融資等措施應用較少，一旦出現流動性風險，能否快速地通過向中央銀行借款、同業融資等措施獲取資金、補充流動性仍然存疑。且武漢農商行沒有發行過債券、同業存單和大額存單等，缺少主動負債來拓寬融資渠道。若發生流動性緊張的局面，只能依靠大量自有資金來彌補流動性缺口，不能及時有效的通過其他融資渠道取得資金。4.6資產負債結構管理能力不足1）資金來源不穩定表4-42016-2020年武漢農商行負債業務情況（單位：億元）20162017201820192020存款51.9572.4276.9888.7599.10其中：活期存款14.2121.8024.2230.9133.12定期存款36.1749.4751.2654.7661.58其他存款0.561.151.503.084.40向中央銀行借款0.000.041.592.012.85同業存放款項0.970.000.500.130.31其他負債0.731.883.482.471.58負債總計53.6574.3482.5593.36103.84一方面，如表4-4所示，武漢農商行主要負債業務包括吸收存款、向中央銀行借款和同業存放款項。其中，在2016年至2020年，存款占比皆超過90%，處于較高的水平，而對于向中央銀行銀行借款、同業存放款項、債券、存單等一些業務應用較少，該行缺少主動負債，被動負債資金來源過于單一。另一方面，如圖4-4所示，在2016年至2020年，存款業務中定期存款占比逐年下降，近兩年維持在62%左右，活期存款占比逐漸增大，資金來源的穩定性處于不斷下滑趨勢。2）貸款質量下滑表4-52016-2020年武漢農商行資產業務情況（單位：億元）20162017201820192020現金及存放中央銀行款項9.2912.3520.0824.5711.25存放同業款項9.4520.8716.691.6610.01發放貸款36.8142.8249.3161.9175.70買入返售金融資產0.070.100.030.000.00投資0.260.630.430.430.03其他0.841.025.8610.4713.01資產總計56.7277.7992.4099.04110.00貸款業務是商業銀行資產業務中最重要的業務類型，也是商業銀行獲取盈利的基本來源。如表4-5所示，在2016至2020年，發放貸款數額占全資產總額的比重穩定在65%左右，而農商行發放貸款的對象主要集中于農林牧漁業、建筑業、制造業和批發零售業，也體現出該行“服務三農、服務小微企業”的市場定位。2016至2020年對四大類貸款投放合計占比分別達到65.26%、63.14%、34.06%、46.97%%和56.96%。其中，對于制造業發放的貸款占比逐年減小，2018年之后，面向農林牧漁業和建筑業發放的貸款占比逐漸增大。5進一步加強武漢農商行流動性管理的建議5.1規范信貸審查審批程序第一，武漢農商行貸款人員需要重視個人客戶的信用資質、財產債務情況、風險等級等進行分類和風險識別，且了解與其他銀行的貸款與債務信息往來等。第二，市場風險識別與分析。結合第二章文獻與第三章提出的商業銀行貸款市場風險研究，建議支行貸款專項負責人員明確客戶所抵押當地產的實際市場估值、項目性質等，結合搜集得到的貸款信息判斷是否存在風險。第三，個人客戶的償債信用情況。在商業銀行貸款過程中，需要重點針對客戶目前償債、信用記錄、利益往來、還款記錄等進行實地調研與分析，同時，對商業銀行貸款客戶的信用環境進行科學合理的評估，推動商業銀行財務商業銀行貸款貸前風險控制目標的實現。第四，商業銀行貸款客戶的財務風險分析。個人客戶的財務狀況是否良好，直接決定了其能夠具備良好的個人還款能力。基于此，支行貸款工作人員要重點加大力度對商業銀行貸款客戶財務具體數據分析，對風險進行歸納和總結。第五，進行信貸業務原因的審批。負責進行信貸業務申請的工作人員必須要認真評估信貸業務的緣由，防范不法貸款和不良貸款的產生。第六，擔保分析。重點針對商業銀行貸款的情況，以及貸款項目的擔保主體進行風險評估與調研。5.2平衡銀行收益與風險間的關系銀行在支持實體經濟的同時，必須平衡好盈利與風險的關系，著力支持實體經濟的同時，必須要對不良率有一定的容忍限度，需謹慎平衡盈利與風險關系。銀行針對各區域經濟特點及客群差異，應對各地分支機構實行差異化的風險分類督導管理，對風險較高地區、行業、人群提高授信準入標準、動態調整業務授權。如何更有效率地為中、小微企業提供精準的金融服務，首先應小微企業主進行風險分類督導管理。但是，小微企業規模小，借款往往通過個人經營性貸款獲取，較少使用企業信貸工具。企業主的信用狀況對企業經營影響較大，然而，商業銀行很難從企業信用報告中了解企業主的信用狀況。5.3優化資產負債的流動性匹配由于商業銀行一直追求利益最大化，所以面臨著“短存長貸”的問題。導致期末考核時，為了達到監管指標往往會產生流動性緊張問題。因此，合理分配資產負債的期限結構，積極優化長期貸款的結構化，改善流動性管理。同時創新經濟業務，優化貸款的資源配置，完善流動性管理，合理控制風險。防止因為期限錯配導致的流動性風險，達到流動性與盈利性雙贏的目的。5.4重點加強對于聲譽風險的管理尤其是要加強對于聲譽風險的管理，避免由聲譽風險可能帶來的“擠兌”事件。首先，可依靠省聯社的輿情監控系統，成立專門的輿情監控小組，設置輿情監測崗位。其次，建立應急預案機制，各級應對本單位經營情況和突發事件處理進展每日上報至聲譽風險管理部門，重大事項報送時間不超過半小時，一般事件不遲于24小時報送，突發事件實行“實時報”制度。再次，不斷加強員工聲譽風險管理意識，定期對員工進行聲譽風險相關培訓，前置聲譽風險防范關口。最后，突出加大對地方平面媒體、廣電媒體、網絡媒體相關信息的監測，加強對于外部輿論的實時監測力度；在做好輿情監測的同時，結合普及金融知識系列活動，做好改進客戶服務工作、保障消費者權益的宣傳報道，樹立該行的良好形象。5.5不斷拓寬融資渠道按照市場細分的要求，找準主要為城鄉居民服務、為中小企業服務的市場定位。根據中小企業、農戶的需求，通過不斷提高服務，不斷開發新產品以及營業網點貼近客戶等優勢，大力發展負債業務。首先，不斷擴大存款業務規模。適時推出優惠活動，吸引客戶進行存款，依據存款量的大小，給予一些贈品，或者進行積分，通過積分兌換禮品，來增加客戶粘性，增加存款業務量。其次，不斷探索主動負債，做好債券、大額存單的發行準備工作，擴大理財類產品規模和種類，適當增加這幾類負債業務的規模，提高主動性負債的能力，通過主、被動負債行為，積極主動地進行流動性管理。最后，推行“黨建+金融”，通過縣、鄉、村三級黨委會，與其實現組織共建、制度共建、資源共享等，做好農村普惠金融站，擴大負債業務量，推動農村金融的發展。5.6嚴控不良資產率嚴控不良資產率反彈。首先，仍需堅持穩健經營的策略，堅持“支農支小”的服務定位，在發放貸款時，嚴格執行貸款程序，從源頭上控制不良資產率，進行貸前調查、貸中審查、貸后跟蹤檢查，實行客戶經理終身追究制。其中貸前要進行詳細的調查，尤其是要預防農戶對其資產狀況進行欺瞞，嚴格執行貸審會制度，做到每一筆都要上會，對每一筆貸款都做到有跡可循，尤其是大額貸款，要做到實時跟蹤，動態管理，對其經營情況、資金使用用途、進展情況等了解清楚，對于目前其出現的風險點以及其可能會造成的后果做到準確把握，并針對其出現的狀況制定具體措施。其次，針對目前已歸為次級類和可疑類的貸款，對每一筆制定專門補救措施，采取上門或約談的方式，了解客戶目前出現的困難，可通過延期還本優先付息的方式來幫助其度過困難。再次，對于已經歸為損失類的貸款，其中需要通過法律訴訟方式解決的，可由信貸管理部主要負責，與司法部門保持實時溝通，加快處置效率。最后，平穩有序做好不良資產的清收工作，先做到“門前清、自身清”，不盲目加大力度，避免負面效應，運用好不良資產拍賣平臺，與第三方資產處理公司合作，加快該行存量不良貸款的處理，同時嚴控新增不良貸款，雙管齊下，嚴控不良貸款率反彈。6結論6.1研究結論近幾年經濟形勢下行壓力加大，內外部環境復雜多變，中小銀行流動性風險事件頻發，其流動性管理面臨嚴峻挑戰，監管部門和銀行自身也將流動性管理作為銀行經營管理的核心之一。本文針對武漢農商行的流動性管理進行研究，發現該行流動性風險整體處于相對平穩的水平。但通過深入分析發現，該行的流動性管理水平仍然較低，該行自身在流動性管理工作中仍然存在一定的不足，主要表現在以下幾個方面：一是流動性風險識別、監測手段不完備。由于受領導層認知和員工素質等影響，對流動性管理的重視程度不夠，投入較少，在引進先進的流動性風險識別、監測手段缺乏積極性。第二，流動性風險控制措施有效性不足。融資措施、應急管理制度的有效性受到挑戰。文章最后對此提出了一些建議來加強精細化管理來提高流動性管理的水平。在對流動性管理整體的把控方面，要建立有效的風險預警機制，增加內控指標，增加流動性壓力測試的情景和期限，加強全面風險管理水平，尤其是對聲譽風險的管理，更新應急觸發條件來提高對流動性風險的控制能力。6.2缺點及不足我國商業銀行流動性風險管理起步較晚，盡管近年來流動性風險得到了廣泛關注和迅速發展，但我國商業銀行面臨的流動性風險挑戰依然十分嚴峻。我國各商業銀行在業務類型、銀行規模等方面存在較大差異，所呈現的流動性風險也存在較大差異。銀行內部缺乏完善的流動性風險內部管理體系，我國商業銀行流動性風險管理仍面臨嚴峻挑戰，流動性風險管理問題應引起銀行業監管部門和商業銀行自身的高度重視。本文由于研究時間有限，且數據獲取量不足，僅以武漢農商行為個例進行了研究，研究范圍有限，所得建議和策略對同類型其他商業銀行的參考價值有限，這都是本文的不足之處，再接下來的研究中我將重點加以完善。參考文獻DiamondandDybvig,Bankruns,depositinsurance,andLiquidity[J].JournaLofPoLiticaLEconomy,1983(91)AniLK.Kashyap,RaghuramRajan,JeremyC.Stein.BanksasLiquidityProviders:AnExpLanationfortheCoexistenceofLendingandDeposit‐Taking[J].TheJournaLofFinance,2002,57(1).[2]PeterS.Rose.CommerciaLBankMangaement.Chicago:Iruin.1996[3]ELenaMattana,EttorePanetti.BankLiquidity,stockmarketparticipation,andeconomicgrowth[J].JournaLofBankingandFinance,2014,48.[4]AhmadAL-Harbi.DeterminantsofbanksLiquidity:evidencefromOICcountries[J].JournaLofEconomicandAdministrativeSciences,2017,33(2).[5]Cha