第六章憑證管理一、 基本規定憑證包括有價單證、重要空白憑證和一般憑證，重要空白憑證根據是否進行控號管理又分為控號重要空白憑證、非控號重要空白憑證。（控號重要空白憑證的參數由總行維護，全行統一版本的非控號重要空白憑證的參數由總行維護（200—01至50）,非全行統一版本的非控號重要空白憑證的參數由各分支行維護（200—51至99）。對有價單證、控號重要空白憑證，其出入庫、領用、簽發（發行）出售、付款（兌付）實行嚴格的控、銷號管理。柜員之間可直接通過交易進行憑證的調撥，但柜員只能作調出交易，不可作調入交易。憑證核算到份（張），一份（張）記“1元”出售重要單證時，通過手工錄入或系統計算可聯動收取費用。柜員領用的或客戶領購的有價單證、重要空白憑證，系統將其歸屬到該柜員或該客戶名下，柜員、客戶只能使用自己名下的重要單證，其他柜員或其他客戶不得使用。對客戶掛失的重要單證和協防的重要單證，系統通過交易登記單證號碼以備查控制。系統可以控制、提示客戶名下的重要空白憑證數量；超過一定數量，系統提醒柜員在出售時予以關注。柜員根據客戶需要可按份零售重要空白憑證。本章所介紹的各種憑證交易僅適用于有價單證和控號重要空白憑證，對于非控號重要空白憑證使用（1120—表外收付）交易處理。信用卡業務憑證管理請參閱相關部分。二、 總行憑證管理（一） 憑證入庫總行憑證管理員根據印制廠家填制的一式二聯“商行委托印制的空白重要憑證清單”，認真核對空白重要憑證的種類和數量無誤后，空白重要憑證入庫保管。第一聯送總行會計部門，第二聯留存，憑以登記“空白重要憑證保管使用登記簿”總行會計部門使用（2400—重要單證調撥）交易，功能選擇'0—正?！闭{撥類型選擇“1—機構入庫”調撥來源選擇“7—廠家”對方機構號“一000”輸入憑證種類和憑證號碼后提交系統處理，交易成功并打印表外收入傳票。表外收入傳票參與柜員日結，“商行委托印制的空白重要憑證清單”第一聯作有關表外科目收入憑證或附件。會計分錄為：收：6281或6271的相關科目（機構庫）（二） 憑證出庫各支行向總行領用重要單證，須填制重要憑證領用書一式三聯，并在第一聯上加蓋預留總行印鑒以及在備注欄注明各支行憑證入庫員的柜員號，向管證員領取憑證；總行管證員將重要憑證領用書第一聯送總行清算中心?？傂星逅阒行氖褂茫?400—重要單證調撥）交易，功能選擇0—正常、調撥類型選擇2—機構間調撥、調撥來源選擇1—總行、對方柜員號輸入重要憑證領用書上注明的柜員號，輸入憑證種類和憑證號碼后提交系統處理，交易成功并打印表外付出傳票。表外付出傳票參與柜員日結，重要憑證領用書作付出傳票附件。會計分錄為：付：6281、6271等相關科目（機構庫）注意事項：1）憑證出庫（或沖正）成功后，系統將自動生成信息廣播通知憑證領用機構的柜員，柜員可以使用（0009—信息廣播）交易查詢信息情況并進行交易處理。

柜員密碼對方柜員號開立表外賬號，請用朗50柜員密碼對方柜員號開立表外賬號，請用朗50交易!240()2：240()2：）豐行入庫的憑證只對仍在總行庫存中的憑證號碼進行判斷是否重復，無法對已被各支行領用或使用的憑證號碼進行判斷。3）實行號碼管理的憑證，使用相關交易如（2400—重要單證調撥）、（2410—憑證出售）、（2401—重要單證作廢上繳/銷毀）等記賬發生錯誤時，不可使用（1106—當日抹賬）交易沖賬，可作原交易，在“功能”欄中選擇沖賬，提交后系統即可將原記錄以紅字抹去。4）對機構庫中憑證進行隔日沖賬時，仍使用（2400—重要憑證入庫）交易，“沖補標志”中選擇沖賬。必須按在庫中的每一條記錄進行沖正。領入的憑證未出庫或被柜員領用時，調出機構同入庫時的調出機構號。領入的憑證已被部分出庫或柜員領用后，則調出機構為出庫時的調入機構號。2400交易機構調撥：柜員密碼柜員密碼功能正常調撥類型2-機構間調岀v調撥來源1竊行-對方機構號708對方柜員號0059開立表外賬號，請用空切交易按CTFL+E提交提交后提示打廚通知書和表外付出傳票:重要單證調撥通知書⑺眥調入方代號）：下列章證已調入你名下，請查收.序號單證種類 單證名輩記賬單位起始號碼調撥數量終止號碼最新數量01 01 現金支票 張59002001 100059003000 42900九江銀行20140502打印Ctrl+P2400重要單證調撥三、支行憑證管理（一）憑證入庫1、 從總行領用或其他支行調入重要憑證：填制重要憑證領用書一式三聯，并在第一聯上加蓋預留印鑒并注明入庫柜員號，傳遞到調出行，根據調出行蓋章退回的第三聯領用書核對數量、號碼是否相符。從印刷廠或其他渠道調入憑證：應填制重要憑證入庫單一式三聯，并核對數量、號碼是否相符。2、 憑證入庫柜員使用（2400—重要單證調撥）交易，輸入有關要素，對方機構號一欄輸入總行清算中心的地區號一08或調出分行的地區號（支行為機構號），如果是從其他渠道調入，則輸入“000”，系統聯動打印表外收入憑證，柜員加蓋轉訖章和私章，會計分錄為：收：6281相關科目重要空白憑證（機構尾箱）注意事項：1） 實行號碼管理的憑證，使用相關交易如（2400—重要單證調撥）、（2410—憑證出售）、（2401—重要單證作廢上繳/銷毀）等記賬發生錯誤時，不可使用（1106—當日抹賬）交易沖賬，可作原交易，在“功能”欄中選擇沖賬，提交后系統即可將原記錄以紅字抹去。2） 對機構庫中憑證進行隔日沖賬時，仍使用（2400—重要憑證入庫）交易，“沖補標志”中選擇沖賬。必須按在庫中的每一條記錄進行沖正。領入的憑證未出庫或被柜員領用時,調出機構同入庫時的調出機構號。領入的憑證已被部分出庫或柜員領用后，則調出機構為出庫時的調入機構號。3） 憑證的調撥，必須遵守“調出機構先作出庫交易，調入機構后作入庫交易”的原則，否則入庫交易不成功。（二）憑證出庫比照調撥憑證手續辦理。四、柜員憑證管理（一） 柜員領用憑證1、 柜員發現自己尾箱中的憑證不足需向支行領用時，填寫一式三聯重要憑證領用書并加蓋私章，交管庫員。2、 管庫員審核領用書無誤后，填寫憑證號碼，加蓋業務公章和私章，并交付憑證。3、 柜員根據領用書核對憑證無誤后，使用（2400—重要單證調撥）交易輸入憑證要素,提交后，系統聯動打印表外收入、付出憑證，柜員加蓋轉訖章、私章。會計分錄為：收：表外科目628101重要空白憑證（柜員尾箱）

付：表外科目628101重要空白憑證（機構尾箱）4、 領用書第一聯作為表外付出憑證的附件，第三聯作為表外收入憑證的附件，第二聯由管庫員專夾保管作為重要空白憑證登記簿的備查資料。注意事項：柜員之間的重要空白憑證可以通過（2400—重要單證調撥）交易進行調劑，調撥后歸入自己名下方可使用，但柜員只能作調出交易，不可作調入交易。（二） 柜員出售憑證1、 柜員接到客戶提交的一式四聯空白憑證領用單，并審核憑證要素（是否套寫、憑證日期、憑證印鑒與銀行預留印鑒是否相符等）。2、 柜員審核無誤后使用（2410—憑證出售）交易，輸入憑證要素及手續費、工本費、郵電費等相關費用，提交系統處理，聯動打印表外付出憑證，選擇是否打印相關收費憑證,會計分錄為：借：2101單位活期存款貸：5102中間業務收入（相應的結算業務收入子目）貸：5501080001憑證工本費付：表外科目628101重要空白憑證（柜員尾箱）

3、空白憑證領用單第一、二聯作為借、貸方憑證參與日結，第三聯作為表外付出憑證的附件，第四聯加蓋轉訖章，與憑證一起交付給客戶。沖補標志賬戶代號賬戶名稱憑證種類起始序號取款方式收費形式工本費憑證名稱未回籠數量限額終止序號憑證張數0.00手續費0.沖補標志賬戶代號賬戶名稱憑證種類起始序號取款方式收費形式工本費憑證名稱未回籠數量限額終止序號憑證張數0.00手續費0.00（三） 柜員上繳憑證將尾箱幫的重要空白憑證上繳到機構庫，柜員填寫一式三聯重要憑證入庫單，加蓋轉訖章及私章，使用（2400—重要單證的調撥）交易，會計分錄為：付：628101或627101等有關科目（柜員尾箱）收：628101或627101等有關科目（機構庫）（四） 客戶支票注銷1、 柜員在接到客戶銷戶或作廢繳回的空白支票時，在繳回的支票上剪角或加蓋作廢-早。2、 使用（2412—客戶憑證繳回處理）交易，輸入各要素，提交系統處理。會計分錄：收入：6282待銷毀重要空白憑證一機構待銷毀戶。3、 打印輸出客戶繳回憑證清單一式兩聯，一聯給客戶作回單，另一聯作表外記賬憑證附件）。注意事項：注銷的支票號碼不連續時需分次輸入。第髻戶重要憑證查詢 1、 柜員在受理客戶提交的支票時，審核憑證要素后，若需審核憑證合法性（是否為該客戶所有憑證），可使用（2442—根據賬號查詢憑證）交易輸入有關要素，提交系統處理，柜員根據系統顯示的信息進行判斷。2、 當柜員需要了解某一客戶賬戶下的憑證狀況時，可以使用（2411—客戶憑證狀態查詢）交易，輸入有關要素（注：單證起始序號可輸入“00000000”提交系統處理，系統將顯示該賬號下的憑證狀況。注意事項：這兩個交易的區別，2442交易只能查詢某一帳戶下指定的某種憑證的情況，包括該指定憑證的憑證號，狀態等，可以查詢客戶賬開戶時對應的銀行卡、存折編號，而2411交易可以查詢某帳戶下各類憑證的總體數量和狀態。如六、重要單證的作廢上繳待銷毀/銷毀（2401—重要單證作廢上繳/待銷毀）交易主要處理重要單證的上繳待銷毀（含柜員上繳給營業機構、營業機構上繳給上級管理機構）、以及管理機構對作廢重要單證的集中銷毀。經系統處理后，相關單證在系統中的狀態和歸屬加以標識，須業務主管授權。會計分錄為：（一）柜員上繳待銷毀憑證給營業機構付：6281重要空白憑證（或6271有價單證）一柜員庫存未用戶收：6282待銷毀重要空白憑證（或6272待銷毀有價單證）一機構待銷毀戶（二） 營業機構上繳給上級管理機構付：6282待銷毀重要空白憑證（或6272待銷毀有價單證）一機構待銷毀戶（三） 上級管理機構收入待銷毀收：6282待銷毀重要空白憑證（或6272待銷毀有價單證）一機構待銷毀戶（四） 上級管理機構集中銷毀重要單證付：6282待銷毀重要空白憑證（或6272待銷毀有價單證）一機構待銷毀戶

（一） 票據的掛失柜員接到客戶提交的票據掛失止付通知書，按規定程序審核有關內容（是否符合票據法規定可以辦理掛失止付的票據，該票據是否已支付）后送主管審批。對于支票的掛失，使用（1683-掛失解掛）交易選擇憑證掛失；對匯票、本票的掛失，使用（2413-本票/匯票止付）交易選擇掛失止付。注意事項：1） 如果在12天內未接到法院的公示催告，則從第13天系統對該票據自動解掛。2） 對（1683-掛失解掛）交易掛失的支票，系統修改該支票狀態為“掛失”付款行使用相關交易付款時，系統可自動提示“該支票已掛失”并不予付款。3） 對（6008—本票/匯票止付）交易掛失的匯票、本票，系統建立匯票、本票掛失記錄,并可由全行各機構共享。柜員對匯票、本票付款前，應使用（6008—本票/匯票止付）交易查詢該票據的掛失記錄，確定該票據是否已止付。（二） 票據的解掛柜員接到客戶提交的票據解掛通知書，與原掛失止付通知書核對后送主管審批。對于支票的解掛，柜員使用（1683-掛失解掛）交易；對于匯票、本票的解掛，出票行使用（6008-本票/匯票止付）交易選擇止付解除。注意事項：1） 對（1683-掛失解掛）交易解掛的支票，系統修改該支票狀態為“正常”付款行使用相關交易付款時系統解除對該票據的監控。2） 對（6008—本票/匯票止付）交易解掛的匯票、本票，系統刪除該票據的掛失記錄，并可由全行各機構共享。（三） 票據的公示催告和協防匯票、本票被公示催告，出票行收到法院止付通知后，使用（6008—本票/匯票止付）交易選擇“公示催告”，對該票據進行止付登記。其他行根據公示催告，可使用（6008—本

票/匯票止付）交易選擇“協防”對該票據