百色小紅帽幼兒園工程可行性分析2023年111第一章工程總體設想廣西百色廣達實業開發有限公第一章工程總體設想行業狀況百色市〔右江區〕現有公辦幼兒園1所，其余均為民辦幼兒園，布局普及各個街道、小區。民辦幼兒園普遍辦園條件達不到標準，規模偏小，多是租用1-2依據民辦教育進展的“樂觀鼓舞、大力支持、正確引導、依法治理”的十六字定資產和無形資產。百色市幼兒根底教育質量的提升奠定堅實的根底。工程概要擬定工程建設地點及用地面積百色市迎龍區YL01-05-41地塊〔交警大道旁，用地面積約10畝。2其次章 工程建設內容簡介廣西百色廣達實業開發有限公其次章 工程建設內容簡介擬定工程建設內容及面積幼兒園工程投資推想紅帽幼兒園工程擬建為369006666.7平米，總建筑面積6090.0平米，容積率為1.61，建設內容包括幼兒園教學樓、辦公樓、食堂、室外活動場地、停車場等。幼兒園工程投資推想序號工程用地面積〔平方米〕〔畝〕建筑面積〔平方米〕容積率1工程土地狀況6666.710.001.61總建筑面積6090.02教學樓面積4020.0A一樓教室及休息室1300.0B二樓教室及休息室1300.0C三樓教室及休息室1300.0E教學樓公共衛生間120.03辦公樓面積2070.0A一樓食堂及后勤倉儲650.0B二樓教師辦公室及休息室650.0C三樓會議室及活動室650.0E辦公樓公共衛生間120.04教工生活宿舍樓面積0.0A宿舍樓0.02-4項建筑總用地面積2030.005室外綠地道路面積(含景觀〕㎡1500.006室外活動場地面積㎡1000.007室外停車位面積㎡2136.70房三大局部。其具體建設內容如下：1、建筑物教學及教學關心用房寢室等。3辦公及關心用房接待室、隔離室、傳達室、教工衛生間等。生活效勞用房學生集體浴室、洗衣烘干室、教工浴室等。2、活動場地及道路該局部主要設置工程活動場所用地及工程區域內的道路設置。0.3m的戲水池等。3、綠化景觀30%。4廣西百色廣達實業開發有限公第三章 工程投資估算工程建設投資估算工程總投資構成明細表序工程前期本錢用地面積〔萬元/㎡〕金額〔萬號〔平方米〕〔畝〕元〕1工程土地費用總費用6666.710.0050.0691.842其中：工程土地掛拍及證照費用0.0533.503工程設計及其它費用6090.00.026158.344合計工程前期投入總本錢〔萬元〕691.84序號工程建安本錢及其他設施設備費用估算單價〔元〕建筑面積〔平方米〕元〕1總建筑面積建安費等平均估價〔元/㎡〕6090.00.16A教學樓1100.004020.0442.20B辦公樓1100.002070.0227.70C幼兒園裝修裝飾及硬件設施333.006090.0202.80D木制品、玩具、電器廚具、教材銘牌215.206090.0131.06E宿舍樓1100.000.00.00小計1003.752室外綠地道路面積(含景觀〕㎡200.001500.030.003室外活動場地面積㎡200.001000.020.004室外停車位面積㎡200.002136.742.73小計92.735工程總投資合計1789.006一次性支付投資酬勞率357.80工程總投資本息合計2146.80工程土地費用投資估算以上建筑工程費用含土地費用，建工程地塊摘地價格暫按教育公共效勞設施專項用地性質掛拍計算，以50萬元/畝預算，則總費用為500〔不含辦理土地使用權證發生的其他費用〕第四章 工程運營分析運營收入兒保育費、晚接費、捐資助學費、教師宿舍出租費等。5廣西百色廣達實業開發有限公按《幼兒園收費治理暫行方法》規定，民辦幼兒園保教費、住宿費標準，由幼350/月人，50050%250元，綜合收費750元。工程投入營運的前六年，按設計入園力氣的75%計算，每年綜合收入＝900×75%×750元/月×10＝506.25萬元。六年后到達工程設計力氣的100%，每年綜合收入＝900人×750元/月×10＝675.00萬元。運營期間現金流量支出預算務費、業務費、修理費、水電費、伙食費及其他費用等。人員薪酬249.79萬元/年，具體如下：①職工工資，按營運力氣的100%計，工程定員83人，年工資172.92見下表：職務人數月均工資〔萬元〕月工資總額〔萬元〕年均工資〔萬元〕年工資總額〔萬元〕園長10.80.89.69.6治理員20.250.536教師300.262.472保育員400.1561.872炊事員50.10.51.26醫務人員10.220.222.642.64門衛30.080.240.962.88勤雜員10.150.151.81.8合計8314.41172.9214%計提，共24.08萬元。全員按最低繳費基數計算，單位局部約530元/月，83人合計52.79/年。6廣西百色廣達實業開發有限公修理費：修理費用按固定資產原值的3%計提，每年約20萬元。公務、業務費：按教學月度，每月0.6萬元，每年10個月6萬元?；锸迟M：按每名幼兒每天10元計，每年10個月，前五年每年141.75萬189萬元。水電費辦幼兒園的用水、用電實行居民水電價格。估量每月1.5萬元，每年15萬元。805.4/7.2萬元/年。其他費用〔主要指經營期間不行預見費用等，估量平均20萬元/年。幼兒園工程運營期年現金流量支出推想表4.2.1-4.2.7457.94萬元，正常年份經營本錢506.99萬元。詳見下表：幼兒園工程運營期年現金流量支出推想表序號1支出工程構成工程前五年〔萬元〕后五年〔萬元〕(1)工資總額172.92172.92(2)職工福利費24.0824.08(3)社會保險費52.7952.79(6)修理、修理費2020(7)公務、業務費66(8)伙食費141.75189(9)水、電費1515(10)書本、教具費5.47.2(11)其他費用20202年現金流量支出合計457.94506.99第五章 投資回收期分析20%一次支付并分期攤銷。營業稅金及附加民辦幼兒園免征營業稅費。7廣西百色廣達實業開發有限公企業所得稅詳見下表：建設工程名稱：幼兒園工程〔10建設工程名稱：幼兒園工程〔1050萬元/畝〕〔20%一次性支付酬勞率計提并分攤〕年度工程年初本息余額 本年借款建設運營期〔20〕1789.00357.802146.80 1789.00 357.802593.69 11981.25 9387.562593.69本期年應本期還本其中:年末本息還款資金保育費收運營期年凈現金流計利息付息還本付息余額來源入支出量期10.001789.0019.880.000.000.002146.800.000.000.000.0022146.800.0019.8848.318.5539.762098.4948.31506.25457.9448.3132098.490.0019.8848.3128.4319.882050.1848.31506.25457.9448.3142050.180.0019.8848.3128.4319.882023.8748.31506.25457.9448.3152023.870.0019.8848.3128.4319.881953.5648.31506.25457.9448.3161953.560.0019.8848.3128.4319.881905.2548.31506.25457.9448.3171905.250.0019.88168.01148.1319.881737.24168.01675.00506.99168.0181737.240.0019.88168.01148.1319.881569.23168.01675.00506.99168.0191569.230.0019.88168.01148.1319.881401.22168.01675.00506.99168.01101401.220.0019.88168.01148.1319.881233.21168.01675.00506.99168.01111233.210.0019.88168.01148.1319.881065.20168.01675.00506.99168.01121065.200.0019.88168.01148.1319.88897.19168.01675.00506.99168.0113897.190.0019.88168.01148.1319.88729.18168.01675.00506.99168.0114729.180.0019.88168.01148.1319.88561.17168.01675.00506.99168.0115561.170.0019.88168.01148.1319.88393.16168.01675.00506.99168.0116393.160.0019.88168.01148.1319.88225.15168.01675.00506.99168.0117225.150.0019.88168.01148.1319.8857.14168.01675.00506.99168.011857.140.0019.8457.1437.3019.840.00168.01675.00506.99168.01190.000.000.000.000.000.00168.01675.00506.99168.01200.000.000.000.00168.01675.00506.99168.01回本息。第六章 工程盈虧狀況分析6.1毛利潤分析：前五年營業收入506.25萬元，本錢565.28萬元，利潤-59.03萬元；正常年份營業收入750萬元，本錢614.33萬元，利潤135.67/〔詳見8廣西百色廣達實業開發有限公后頁利潤推想表(4)投資本錢及利息分攤〔(4)投資本錢及利息分攤〔按20年分攤〕107.34107.34序號工程前五年〔萬元〕后五年〔萬元〕一收入總額506.25750.00二本錢總額及其構成565.28614.33(1)工資總額172.92172.92(2)職工薪酬 職工福利費24.0824.08(3)社會保險費52.7952.79(5)修理、修理費2020(6)公務、業務費66(7)伙食費141.75189(8)水、電費1515(9)書本、教具費5.47.2(10)其他費用2020三營 業利潤-59.03135.67投回報率率前五年投資平均回報率：〕/投資總額〔2146.80〕×100%=-2.75%，〔正常年份〕〔2146.80〕×100%=6.32%。〔以正常年份數據分析〕收入＝入園幼兒人數×人均年繳費用可變本錢〔伙食費、書本、教具費〕＝入園幼兒人數×人均年消消耗用418.13196.2萬元，可求680人，入園幼兒少于680的狀況下，經營力氣只要到達