第5頁共5頁備用金管?理制度簡?單版第?一條為了?提高公司?行政效率?，減少零?星支出的?審批次數?，有效控?制資金占?用，特制?定本制度?。第二?條備用金?是公司內?部各部門?工作人員?用作零星?開支、業?務采購、?差旅費等?以現金方?式借用的?款項。?第三條允?許設備用?金的部門?。辦公室?、采購部?、科研部?、___?_分公司?。第四?條備用金?限額。辦?公室__?__元人?民幣（含?食堂伙食?費），采?購部__?__元人?民幣，科?研部__?__元人?民幣，_?___分?公司__?__元人?民幣。?第五條備?用金的用?途。辦公?用品、市?內交通費?、差旅費?、零星物?品采購費?用、郵政?咨詢費、?其他日常?零星支出?。備用金?務必做到?專款專用?，不得挪?用和用于?私人擠占?，一經發?現嚴肅處?理。第?六條各部?門對備用?金實行專?人管理，?并把管理?人員__?__報公?司財務備?案。備用?金管理人?員的職責?：（一?）辦理借?款手續;?（二）?辦理借出?手續;?（三）辦?理報銷手?續;（?四）負責?登記備查?賬目。?第七條備?用金借款?。各部門?指定專人?后，需要?到財務部?門辦理備?用金借款?手續，借?款人為部?門，經辦?人為部門?的備用金?管理人。?財務人員?根據實際?需要向借?款人發放?借款單，?一式三聯?，借款人?按規定的?格式資料?填寫借款?日期、借?款部門、?借款人、?借款用途?和借款金?額等事項?，經部門?領導簽字?同意、經?辦人簽字?后，交總?經理審批?后，到財?務部辦理?借款手續?。財務經?理審核、?財務總監?復審簽字?后的借款?單交給公?司出納，?出納經復?核無誤后?才能辦理?付款手續?。第八?條備用金?的報銷。?備用金管?理人員對?其部門使?用的備用?金，采取?用完即時?報銷辦法?。報銷時?，經辦人?員到財務?部索取報?銷單，填?寫好報銷?單的各項?規定資料?，按公司?費用報銷?辦法進行?報銷。?第九條備?用金管理?經辦人，?要認真審?核各項報?銷憑證，?對不合法?、不合規?的票據拒?絕報銷。?對___?_不細，?經財務_?___出?不合格的?票據，由?備用金經?辦人個人?承擔。?第十條備?用金經辦?人辦理報?銷手續時?，財務人?員應查閱?備用金臺?賬，查備?用金支出?是否在原?核定的范?圍，發現?不在原核?定范圍內?的支出，?財務人員?拒絕報銷?。第十?一條備用?金的補齊?。備用金?管理人員?在備用金?報銷后即?時按定額?補足。?第十二條?財務部門?按備用金?領用部門?設立明細?賬，核算?備用金的?借、報銷?、補足等?事項。?第十三條?借用備用?金的人員?應及時沖?賬，對無?故拖延者?，備用金?管理人有?權催辦，?如果催辦?無效，備?用金管理?人員可通?知財務部?門扣款。?第十四?條本辦法?由財務部?門解釋。?第十六?條本辦法?從下發之?日起執行?。備用?金管理制?度簡單版?（二）?第一條備?用金管理?原則（?一）（?二）（?三）使用?范圍“從?嚴”控制?開支額度?“從緊”?控制報銷?時間“從?快”控制?第二條?備用金管?理方式：?定額管理?第三條?備用金管?理責任部?門：財務?部第四?條備用金?使用范圍?。（一?）（二?）（三?）（四?）經常性?因公出差?的業務人?員的差旅?費；司機?人員的出?差費用（?包括油料?、過橋費?等）；辦?公室日常?辦公費用?等支出；?公司領導?成員、部?門負責人?開展業務?的支出。?第五條?備用金借?支程序?借款人提?出申請、?填寫“請?款申請書?”→所屬?部門負責?人審批→?財務部經?理審定、?確定備用?金定額→?總經理批?準簽字→?借款人填?寫“借據?”→出納?員確定手?續齊全后?按定額借?出現金→?借款人在?使用備用?金后及時?憑單據報?銷→財務?部支付現?金補足備?用金定額?。第六?條備用金?借支人員?及金額上?限（一?）（二?）（三?）股東?。公司領?導。總經?理：副總?經理：公?司部門。?辦公室：?市場營銷?部：其他?部門：?（四）?（五）因?公出差的?業務人員?：其他規?定：各部?門在辦理?特定項目?所需大額?現金時，?可采用?書面報告?形式經分?管領導審?批后，上?報財務經?理和總經?理轉項?審批。?第七條備?用金使用?原則。?（一）備?用金借支?人員必須?按規定用?途使用，?不得挪作?他用，必?須保證?本部門備?用所需資?金，如備?用金遺失?，則承擔?全部賠償?責任。?（二）財?務部門應?該加強備?用金的管?理工作，?因公借備?用金時，?借款人?應該填寫?借款報告?，按規定?程序進行?報批。借?用的備用?金必須在?辦理完業?務后__?__天內?報銷清賬?，超過_?___天?的單據財?務人員有?權不予報?銷。（?三）對長?期使用定?額備用金?的業務人?員，平時?報賬不消?賬、不再?辦理請?款，使用?后憑審核?后的發票?等憑證按?實際使用?金額向財?務部門領?取現金。?（四）?每年__?__月_?___日?前，備用?金的使用?人必須辦?理清理手?續，逾期?不辦理?報銷或退?款手續的?，財務部?門將從該?借款人工?資、獎金?中扣回欠?款。對準?予繼續使?用備用金?的人員，?可于次年?____?月___?_號后辦?理