,XXXX公司項目付款及費用報銷審批流程表（20060616修訂版）,,,,,,,,,,,,

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審批項目,,,審批內容,審批權限,審批流程,,,,,,,資料清單,備注

,,,,,經辦部門,,審批1,復核1,復核2,審批2,總經理,,

土地付款,,,拆遷補償費、合作款項、土地出讓金、大配套、契稅等,滿足合同約定時間及條件,,發展部負責人,,財務部負責人,,發展部分管領導,,1、發票2、專項報告郵件（本次付款計算明細表）,專項報告總經理、區域中心、總部事先審批

,,,,無合同/不滿足合同條件,,發展部負責人,,財務部負責人,,發展部分管領導,,1、發票2、專項報告郵件（本次付款計算明細表）,專項報告總經理、區域中心、總部事先審批

設計付款,,,,合同內：5萬元以下,,設計部負責人,,財務部負責人,,,,1、對方申請報告（統一格式）2、發票,

,,,,5-50萬元,,設計部負責人,設計部分管領導,財務部負責人,,,,1、對方申請報告（統一格式）2、發票,

,,,,50萬元以上,,設計部負責人,設計部分管領導,財務部負責人,,,總經理,1、對方申請報告（統一格式）2、發票,

,,,,合同外,,設計部負責人,設計部分管領導,財務部負責人,,,總經理,1、對方申請報告（統一格式）2、發票,暫無合同、超合同或不滿足合同付款條件

政府報批報建款,,,,10萬元以下,,事務部負責人,,財務部負責人,,,,1、發票2、交費通知單及交費計算表,

,,,,10-50萬元,,事務部負責人,事務部分管領導,財務部負責人,,,,1、發票2、交費通知單及交費計算表,

,,,,50萬元以上,,事務部負責人,事務部分管領導,財務部負責人,,,總經理,1、發票3、交費通知單及交費計算表,

工程及材料采購類付款（含營銷類）,,,,合同內：50萬元以下,,部門負責人,,成本部負責人,財務部負責人,,,1、對方申請報告（統一格式）2、發票3、工程量完成清單4、各類扣款單5、罰款單6、獎勵通知單7、已審定的變更簽證結算封面8、其它款項往來證明,申請報告及工程量完成清單經成本人員審核

,,,,50-200萬元,,部門負責人,,成本部負責人,財務部負責人,成本部分管領導,,,

,,,,200萬元以上,,部門負責人,,成本部負責人,財務部負責人,成本部分管領導,總經理,,

,,,,合同外：10萬元以下,,部門負責人,,成本部負責人,財務部負責人,成本部分管領導,,若為結算付款：1、對方申請報告（統一格式）2、發票3、結算審批單4、結算協議書5、結算對帳單,合同外：暫無合同、超合同或不滿足合同付款條件

,,,,10萬元以上,,部門負責人,,成本部負責人,財務部負責人,成本部分管領導,總經理,,

,,,,零星采購：1萬元元以下,,項目總負責人,,,財務部負責人,,,1、付款審批單；2、發票；,

"預

算

內

付

款

及

報

銷",工程/材料保修金,,,,,客服負責人,,,財務部負責人,,,1、對方申請報告（統一格式）2、發票3、結算協議書4、注明預算內費用的類別5、需由原城建單位承擔的需注明承擔的單位名稱并附原單位書面確認6、《售后服務費用使用進度表》,

,營銷費用（不含工程類）,,,合同內：10萬元以下,,營銷部負責人,,財務部負責人,,,,1、對方申請報告（統一格式）2、合同審批表3、發票4、驗收報告/廣告清單5、本期付款計算說明6、賬號資料證明（統一格式）7、注明預算內費用的類別,"

合同外：暫無合同、超合同或不滿足合同付款條件"

,,,,10-50萬元,,營銷部負責人,營銷部分管領導,財務部負責人,,,,,

,,,,50萬元以上,,營銷部負責人,營銷部分管領導,財務部負責人,,,總經理,,

,,,,合同外：10萬元以下,,營銷部負責人,營銷部分管領導,財務部負責人,,,,,

,,,,10萬元以上,,營銷部負責人,營銷部分管領導,財務部負責人,,,總經理,,

,人工費,,工資/獎金福利性支出,工資,經辦人,人力資源部負責人,,財務部,,人力資源部分管領導,,,

,,,,獎金、總部沒規定或暫超總部規定的,經辦人,人力資源部負責人,,財務部,,人力資源部分管領導,總經理,,

,定額費用,部門定額費,部門定額交通費、部門額度內交際費,,經辦人,部門負責人,,財務部,,,,1、《部門交通費使用統計表》2、與部門交通費使用統計表對應的發票3、交際費發票（限于本地餐票及禮品發票）4、交際關于時間、地點、參加人員及有關事項的書面說明（外部應酬以附件形式）,公務車使用費用計入部門交通費額度

,,個人額度費,通訊、交通/私家車,,經辦人,,,財務部,,,,,

,,,個人交際費,,經辦人,,直接上司,財務部,,,,"1、交通/車輛費用限近期直接相關票據

",

,"其

他

行

政

費

用",固定資產購置/維修,辦公類,單價：5000元以下,,部門負責人,人力資源部負責人,財務部負責人,,,,1、固定資產申購表2、資產入庫單3、發票4、賬號資料證明（統一格式）5、注明是否屬預算內費用6、其他,

,,,,5000-5萬,,部門負責人,人力資源部負責人,財務部負責人,,人力資源部分管領導,,,

,,,,5萬以上,,部門負責人,人力資源部負責人,財務部負責人,,人力資源部分管領導,總經理,,

,,,,汽車、房屋、單件超過10萬、10萬以上的裝修,,部門負責人,人力資源部負責人,財務部負責人,,人力資源部分管領導,總經理,,需專項報告報人力資源部分管領導、杜晶、及集團審批同意

,,個人電腦,,,經辦人,直接上司,人力資源部負責人,財務部,,,,1、發票（首次報銷）2、職員自購辦公筆記本電腦申請單（首次報銷）3、分期報銷明細表,

,,專項交際費,部門專項,單次：10000元以下,經辦人,部門負責人,主管領導,財務部,,,,3、交際費發票（限于本地餐票及禮品發票）4、交際關于時間、地點、參加人員及有關事項的書面說明（外部應酬以附件形式）,

,,,,10000元以上,經辦人,部門負責人,主管領導,財務部,,,總經理,,

,,差旅費用,業務費用及補貼,,經辦人,,直接上司,財務部,,,,1、發票（出差補貼無需發票）2、網上完成出差審批，并填寫出差審批序號,

,,,外出會議/學習/考察費用及補貼,,經辦人,直接上司,人力資源部負責人,財務部,,,,,事先專項報告人力資源部分管領導審批

,,其他行政費用,辦公/培訓/報刊/汽車費用/公司會務費/公司活動費,單次：<10000元及合同內,經辦人,部門負責人,人力資源部負責人,財務部,,,,1、發票2、其他,辦公費用包括環境/租賃/水電/物業管理等；培訓費用不含差旅費，汽車費不含個人車補

,,,,>10000元及合同外,經辦人,部門負責人,人力資源部負責人,財務部,,人力資源部分管領導,,,

,,,拉燈活動費,,經辦人,部門負責人,,財務部,,,,1、發票2、活動時間、地點、人員清單及費用明細,發票限場地租賃及活動用品發票等，不含餐費發票

,,,職委會活動費,單次：<3000元,經辦人,,職委會主席,財務部,,,,,

,,,,>3000元,經辦人,,職委會主席,財務部,,人力資源部分管領導,,,

,備用金借款,,,人民幣：3萬元以內,經辦人,部門負責人,財務部負責人,,,,,"1、借款單后附明細的用款計劃，若是出差借款還需先完成出差審批程序。

2、借款單上清楚填列還款日期",注意專款專用，及時還款

,,,,3萬元以上,經辦人,部門負責人,財務部負責人,,,財務部分管領導,,,

,財務類付款,,稅金支出,,,部門負責人,,,,,,,

,,,內部資金劃轉,,,部門負責人,,,,,,,含萬科廣州、佛山公司（含物業）/廣、佛與深圳地產及總部相互之間

超預算付款及報銷,超預算費用,,預算進度超支，但年度總額未超支,,經辦人,部門負責人,主管領導,,,財務經理,,調整原因及分析說明,

,,,明細預算年度總額超支，但總體費用預算未超支,,經辦人,部門負責人,主管領導,,,運營管理委員會,,,

,,,年度預算總額超支,,經辦人,部門負責人,主管領導,,,運營管理委員會,,,

,注1、“×元以上”均包含本數；,,,,,,,,,,,,

,注2、所有銀行付款需收款單位提供帳號資料證明；,,,,,,,,,,,,

,注3、表中“主管領導”：指按公司管理架構，經辦部門的上級主管領導；“直接上司”指經辦人的直接上司；,,,,,,,,,,,,

,注4、部分項目付款需附專項報告，專項報告的審批流程與上述相應的付款審批流程相同，但在付款時：,,,,,,,,,,,,

,1）專項報告中，費用事項較為單一，費用金額事前確定的，在專項報告完成審批一周內報銷付款，可只由經辦部門經理審批、財務部復核付款；,,