市場營銷第三章商業銀行負債業務經營與管理知識商業銀行經營管理

總目錄緒論第一章商業銀行導論第二章商業銀行資本經營與管理第三章商業銀行負債業務經營與管理第四章商業銀行現金資產業務經營與管理第五章商業銀行貸款政策與管理第六章公司信貸業務經營與管理第七章個人信貸業務經營與管理第八章商業銀行中間業務經營與管理第九章商業銀行證券投資業務經營與管理第十章商業銀行資產負債管理第十一章商業銀行風險管理與內部控制第十二章商業銀行財務與績效評價第三章商業銀行負債業務經營與管理

第一節商業銀行負債業務概述商業銀行負債業務的含義商業銀行負債業務的構成商業銀行負債業務經營與管理的重要意義商業銀行負債業務的管理第三節商業銀行非存款業務的經營與管理商業銀行短期借款的經營管理商業銀行長期借款的經營管理

第二節商業銀行存款業務的經營與管理商業銀行傳統存款業務商業銀行創新存款業務我國商業銀行存款業務種類商業銀行存款業務管理

第一節商業銀行負債業務概述商業銀行負債業務的含義商業銀行的負債業務是商業銀行以債務人的身份籌措資金，借以形成資金來源的業務，是支撐商業銀行資產業務的重要資金來源。負債業務是最基本、最主要的業務。銀行負債是銀行在經營活動中尚未償還的經濟義務。

商業銀行負債業務的特點1．它必須是現實的、優先存在的經濟義務,過去發生的、已經了結的經濟義務或將來可能發生的經濟義務都不包括在內；2．它的數量是必須能夠用貨幣來確定的,一切不能用貨幣計量的經濟義務都不能稱之為銀行負債；3．負債只能償付以后才能消失。銀行負債有廣義和狹義之分。廣義負債指除銀行自有資本以外的一切資金來源,包括資本期票和長期債務資本等二級資本的內容；狹義負債主要指銀行存款、借款等一切非資本性的債務。本章則以狹義負債為研究對象。商業銀行負債業務的構成商業銀行負債業務存款業務非存款性業務活期存款存款創新外匯存款儲蓄存款定期存款同業借款金融債券國際貨幣市場借款回購協議中央銀行借款金融市場融資主動負債被動負債商業銀行負債業務經營與管理的重要意義商業銀行負債業務是商業銀行資金的主要來源負債業務的經營管理決定商業銀行經營成本的高低負債業務是商業銀行資產業務的基礎負債業務的經營管理影響和制約著商業銀行的流動性負債業務有助于商業銀行建立廣泛的社會聯系商業銀行負債業務的管理確立合理的負債結構，提高存款穩定性調節負債資金運用降低負債成本維持銀行負債的增長第二節商業銀行存款業務的經營與管理

商業銀行傳統存款業務

存款業務商業銀行創新存款業務傳統存款業務活期存款定期存款儲蓄存款商業銀行創新存款業務存款工具創新定義指的是銀行根據客戶的動機和需求,創造并推出新的存款品種,以滿足客戶需求的過程。創新存款的原則規范性原則效益性原則連續性原則社會性原則創新存款業務種類可轉讓支付命令賬戶超級可轉讓支付命令賬戶貨幣市場存款賬戶貨幣市場共同基金賬戶自動轉賬服務賬戶協定賬戶可轉讓定期存單新型期日指定定期存款個人退休金賬戶股金匯票賬戶我國商業銀行存款業務種類個人存款人民幣存款單位存款同業存款我國商業銀行存款外幣存款個人存款業務個人存款業務的概念、分類定義:種類:活期儲蓄存款、定期儲蓄存款、定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款。

個人存款又叫儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存款人的負債。1.活期儲蓄存款定義:特點：指不規定存款期限，客戶可以隨時存取的存款?？蛻魬{存折或銀行卡及預留密碼可在銀行營業時間內通過銀行柜面或通過銀行自助設備隨時存取現金。在現實中，活期存款通常1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網點通存通兌?；钇趦π畲婵钣嬒⒎绞剑?）計息金額存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。（2）計息時間根據《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》（以下簡稱《通知》）中規定：從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。2.定期儲蓄存款定義:種類:關于提前提取的規定

個人在存款開戶時約定存款，一次或按其分次（在約定存期內）存入本金，整筆或分期、分次支取本金或利息的一種儲蓄方式。

根據不同的存取方式，定期存款分為整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四種，其中，整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。

對于提前支取的定期存款，我國沒有罰款規定，過去是按原存單利息計付利息，但要扣除提前日期的利息；而現在則依國際慣例全部按活期利率計息，并扣除提前日期的利息。整存整取定義:指開戶時約定存期，整筆存入，到期一次整筆支取本息的一種個人存款。要求:人民幣50元起存（外匯整存整取存款的起存金額為等值人民幣100元的外匯）?？蛻籼崆爸r必須提供身份證件，代他人支取的不僅要提供存款人的身份證件，還要提供代取人的身份證件。該儲種只能進行一次部分提前支取。利息:計息按存入時的約定利率計算，利隨本清。整存整取存款可以在到期日自動轉存，也可根據客戶意愿，到期辦理約定轉存。期限:人民幣存期分為3個月、6個月、1年、2年、3年、5年六個檔次。零存整取定義:指開戶時約定存期，分次每月固定存款金額（由客戶自定），到期一次支取本息的一種個人存款。要求:開戶手續與活期儲蓄相同，只是每月要按開戶時約定的金額進行續存。儲戶提前支取時的手續比照整存整取定期儲蓄存款有關手續辦理。一般5元起存，每月存入一次，中途如有漏存，應在次月補齊。期限:存期分為1年、3年、5年。利息:利息按存款開戶日掛牌零存整取利率計算，到期未支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計算利息。整存零取定義:指在存款開戶時約定存款期限，本金一次存入，固定期限分次支取本金的一種個人存款。要求:存款開戶的手續與活期相同，存入時1000元起存，支取期分1個月、3個月及半年一次，由客戶與營業網點商定。利息:利息按存款開戶日掛牌整存零取利率計算，于期滿結清時支取。到期未支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計算利息。期限:存期分為1年、3年、5年。存本取息定義:指在存款開戶時約定存期，整筆一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一種個人存款。要求:一般是5000元起存。可一個月或幾個月取息一次，可以在開戶時約定的支取限額內多次支取任意金額。利息:利息按存款開戶日掛牌存本取息利率計算，到期未支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計算利息。期限:存期分為1年、3年、5年。說明:其開戶和支取手續與活期儲蓄相同，提前支取時與定期整存整取的手續相同。3.定活兩便存款定義:

規定:指客戶在存款開戶時不必約定存期，銀行根據客戶存款的實際存期按規定計息，可隨時支取的一種個人存款。

50元起存，存期不足3個月的，利息按支取日掛牌活期利率計算；存期3個月以上（含3個月）不滿半年的，利息按支取日掛牌定期整存整取3個月存款利率打六折計算；存期半年以上（含半年）不滿1年的，整個存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折計息；存期1年以上（含1年）的，無論存期多長，整個存期一律按支取日定期整存整取1年期存款利率打六折計息。4.個人通知存款定義:規定:期限指客戶在存入款項時不約定存期，支取時事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的一種個人存款方式。最低起存金額為人民幣50000元（含）[外幣等值5000美元（含）］。為了方便，客戶在存入款項開戶時即可提前通知取款日期或約定轉存日期和金額。個人通知存款需一次性存入，可以一次或分次支取，但分次支取后賬戶余額不能低于最低起存金額，當低于最低起存金額時銀行給予清戶，轉為活期存款。個人通知存款按存款人選擇的提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。其中一天通知存款需要提前一天向銀行發出支取通知，并且存期最少需兩天；七天通知存款需要提前七天向銀行發出支取通知，并且存期最少需七天。5.教育儲蓄存款定義:規定:

是為鼓勵城鄉居民以儲蓄方式，為其子女接受非義務教育積蓄資金，促進教育事業發展而開辦的儲蓄。教育儲蓄的對象為在校小學四年級（含四年級）以上學生。存款按存期分為1年、3年和6年三種。每一賬戶50元起存，本金合計最高限額為2萬元?？蛻魬{學校提供的正在接受非義務教育的學生身份證明一次支取本金和利息時，可以享受利率優惠，并免征儲蓄存款利息所得稅。單位存款定義種類單位存款又叫對公存款，是機關、團體、部隊、企業、事業單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。

按存款的支取方式不同，單位存款一般分為:單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協定存款保證金存款。同業存款和外幣存款同業存款，也稱同業存放，全稱是同業及其他金融機構存入款項，是指因支付清算和業務合作等的需要，由其他金融機構存放于商業銀行的款項。我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種，按存入日的外匯牌價折算存入。商業銀行存款業務管理影響商業銀行存款的主要因素影響存款的宏觀因素社會經濟發展水平。中央銀行的貨幣政策。金融監管程度。社會保障體系和民族文化傳統。影響存款的微觀因素商業銀行的實力和社會信譽。重視利率的杠桿作用。存款種類的創新。銀行的經營管理水平。存款業務經營策略變被動負債為積極經營提高存款穩定性的策略措施存款規模的控制策略變被動負債為積極經營設計多樣化的儲蓄品種作好廣告宣傳加強外勤工作和合理設置營業網點提高儲蓄工作人員的工作積極性等第三節商業銀行非存款業務的經營與管理雖然存款是商業銀行最主要的資金來源，但由于存款在很大程度上的被動性，再加上其他金融機構對資金的爭奪，使商業銀行的資金來源受到很大挑戰。所以，商業銀行為了擴大資產業務規模并保持流動性需求，便努力尋求存款以外的其他資金來源，開展非存款負債業務。商業銀行的非存款負債業務主要是各種形式的借入負債。借入負債是商業銀行主動通過金融市場或直接向中央銀行融通的資金，按照期限長短分為短期借款和中長期借款。商業銀行短期借款的經營管理1.同業借款定義：指商業銀行之間或商業銀行與其他金融機構之間發生的短期資金融通活動。種類：同業拆借、轉貼現和轉抵押等。2.向中央銀行借款定義：商業銀行資金頭寸不足時，可以向中央銀行申請借款。種類：再貼現和再貸款兩種。

3.回購協議定義:回購協議是金融資產持有者出售金融資產取得資金,但在出售時,出售人同意在一定日期按預定價格再購回此項金融資產。大多數回購協議以政府債券為交易對象。種類：一種是回購時價格高于原出售價格一種是交易雙方同意按相同的價格出售與回購金融資產4.出售大額可轉讓定期存單大額可轉讓定期存單是由美國花旗銀行首創的一種銀行融資信用工具。大額可轉讓定期存單面額大,存期以短期為主,從七天到一年都有,主要集中在1～6個月；存單以無記名方式發行；存單在到期之前,可以在二級市場上流通轉讓,流動性較強。

5.發行商業票據商業票據是美國的大公司為籌集資金而發行的短期融資票據,期限有三、四天至九個月不等。6.歐洲貨幣市場借款歐洲貨幣市場形成于20世紀50年代,是歐洲美元與其他歐洲貨幣借貸活動的場所。歐洲貨幣市場對于商業銀行融資具有很大的優惠條件。短期借款的特點短期借款的期限短。對流動性的需要相對明確和集中。面臨較高的利率風險。主要用于滿足銀行短期頭寸不足的需要。短期借款的管理把握短期借款的時機。確定適度的借款規模。確定合理的借款結構。商業銀行長期借款的經營管理——金融債券金融債券的定義：商業銀行在金融市場上發行的、按約定還本付息的有價證券。商業銀行發行金融債券的條件具有良好的公司治理機制；核心資本充足率不低于4%；最近三年連續盈利；貸款損失準備計提充足；風險監督指標符合監管機構的有關規定；最近三年沒有重大違法、違規行為；中央銀行要求的其他條件。商業銀行吸收存款與發行金融債券差異（1）籌資的目的不同。商業銀行吸收存款為的是全面擴大銀行資金來源的總量,并無特定的目的；而發行金融債券則著眼于增加長期資金來源和滿足特定用途的資金需要。（2）籌資的機制不同。吸收存款是經常性的、無限額的,是否能吸收到存款在很大程度上取決于客戶的存款意愿,銀行處于被動的地位；而金融債券的發行則是階段性的、有額度限制的,但發行的主動權是掌握在銀行手中,銀行具有主動性,是主動負債。（3）所籌資金的穩定性不同。銀行的定期存款雖然有期限的規定,但由于可以提前支取,銀行要有一定的現金準備,而且還要繳納存款準備金,資金的穩定性低些；而金融債券有明確的償還期,一般不能提前還本付息,且不必繳納法定準備金,在到期日之前,銀行可以全部加以運用,提高了資金的利用效率。（4）籌資的效率不同。金融債券的利率一般要高于同期存款的利率,對客戶的吸引力較強,因而其籌資效率在通常情況下要高于存款。（5）資金的流動性不同。一般情況下存款是不能轉讓的；而金融債券一般不記名,有廣泛的二級市場可以流通轉讓,因而比存款具有更強的流動性。分析金融債券的作用與局限性金融債券的主要功能在于拓寬了銀行的負債渠道,促進了銀行負債來源的多樣化,增強了負債的穩定性,提高了銀行資金的利用效率。因此,金融債券的發行對銀行負債經營的發展有較大的經濟意義。但與存款相比,銀行發行債券也有一定的局限性。第一,金融債券發行的數量、利率、期限都要受到管理當局有關規定的嚴格限制,銀行籌資的自主性不強。第二,金融債券的籌資成本較高。債券除利率較高外,還要承擔相應的發行費用,籌資成本較高,受銀