第8頁共8頁業務周轉金?管理制度范?本一、業?務周轉金管?理目的為?了加強周轉?金管理，防?止資金損失?，有效控制?資金占用，?在保證各門?店及部門日?常經營需要?的同時，最?大限度的提?高資金使用?效率，特擬?定業務周轉?金管理制度?。二、業?務周轉金的?定義業務?周轉金是指?因工作原因?而頻繁發生?現金支出業?務的部門或?個人，向企?業借用一定?數額的現金?。三、業?務周轉金的?范圍1.業?務周圍金適?用范圍：?____公?司所有直營?門店、財務?部、生鮮采?配中心。?2.業務周?轉金適用崗?位范圍：?門店收銀員?、營業款出?納、售后（?或總臺）、?生鮮采配中?心、公司財?務出納、門?店財務出納?。3.業?務周轉金內?容范圍。具?體可分為收?銀員周轉金?、兌換零鈔?周轉金、節?假日臨時周?轉金、售后?（或總臺）?退貨及理賠?周轉金、財?務出納報銷?周轉金、生?鮮采配中心?采購流動周?轉金。四?、業務周轉?金定額標準?1.1收銀?員周轉金。?大賣場__?__元/人?；綜超、標?超____?元/人。根?據門店客流?量擬定，大?賣場客流相?對較大，故?收銀員周轉?金較高于綜?超及標超；?1.2兌?換零鈔周轉?金。同口徑?大賣場門店?為本門店上?年日均現金?零售銷售額?的____?％；同口徑?綜超門店為?本門店上年?日均現金零?售銷售額的?____％?；同口徑標?超門店為門?店上年日均?現金零售銷?售額的__?__％；新?開門店為預?計現金日均?零售銷售額?的____?％。同時符?合上述門店?的定額但上?限不能超過?____萬?元。針對年?銷售額超_?___億的?門店，考慮?零鈔兌換困?難，結合門?店實際情況?，最高限額?為原兌換零?鈔周轉金的?____%?，并經分管?營運副總、?分管財務副?總審批后，?報營運部、?財務部備案?；___?_節假日臨?時周轉金。?年銷售__?__億以下?增量比例為?原有零鈔周?轉金的__?__%，年?銷售___?_億以上增?量比例為原?有零鈔周轉?金的___?_%。對門?店來說，節?假日主要是?指春節、中?秋節、國慶?節三大節日?，這三大節?日銷售急劇?增加，零鈔?的需求也相?應增大，為?了不影響門?店的銷售，?可適當對門?店的零鈔備?用金相應增?加；1.?4售后（或?總臺）退貨?及理賠最高?周轉金額度?：大賣場門?店____?元，綜超門?店____?元，標超門?店____?元；1.?5生鮮采配?中心流動周?轉金：根據?業務需求額?定，現暫擬?定為___?_萬（生鮮?配送___?_萬元、金?華配送__?__萬元、?黃巖配送_?___萬元?）；超過?此限額的部?分，應在當?日下班前送?存銀行。?五、業務周?轉金管理1?.管理規定?各項業務周?轉金各門店?店長、各部?門經理為第?一管理責任?人，各項周?轉金由使用?人負責資金?安全，每天?需對周轉金?進行盤點；?生鮮采配中?心采購的周?轉金由生鮮?采配中心經?理為第一責?任人，周轉?金指定監管?專人負責資?金安全，每?天需對周轉?金進行盤點?（生鮮采配?中心流程另?附）。財務?部每月不定?期地對業務?周轉金進行?1一次盤查?，如發生短?少，由責任?人全額賠償?。門店的?收銀周轉金?及兌換零鈔?周轉金一般?由營業款出?納統一管理?，負責領用?，所領用的?周轉金由營?業款出納總?負責，營業?款出納有責?任維護資金?的安全。?門店店長要?知悉業務周?轉金的總額?，并不定期?地派專人對?其進行抽查?，門店通過?不定期的自?查，以防止?業務周轉金?挪作他用。?若后期發生?短少，由使?用人全額賠?償。財務?出納周轉金?每天進行盤?點，日結日?清，若后期?發生短少，?由使用人全?額賠償。?3.業務周?轉金領用管?理3.1?財務出納周?轉金領用管?理財務部?出納領用的?業務周轉金?，部門負責?人必須指定?專人負責領?用、使用和?妥善保管。?在領用時需?領用人提出?申請，填寫?《借款結算?單》，由財?務部經理簽?字后進行領?用。（現金?限額如需要?增加，應報?公司財務部?經理審批。?額度外申領?需辦理特殊?流程進行審?批，由業務?部經理、財?務部經理審?批確認。新?開門店需經?門店店長、?營運部門經?理、財務部?經理、分管?財務副總審?批后向財務?部領用；?額度外申領?需辦理特殊?流程進行審?批，由營運?部經理、財?務經理審批?確認；根?據采購量額?定的周轉金?，由生鮮采?配中心經理?指定專人負?責填寫《借?款結算單》?，由生鮮采?配中心經理?及財務經理?簽字后進行?領用。額度?外申領需辦?理特殊流程?進行審批，?即由生鮮采?配中心經理?和財務經理?、生鮮采配?中心分管副?總、財務副?總審批。生?鮮采配中心?采購的周轉?金要求使用?人日結日清?，指定監管?專人負責開?票供應商的?貨款及時（?供應商合同?中應予以明?確的時間）?打入指定賬?戶，以確保?采購流動周?轉金及時回?籠。__?__周轉金?領用流程?業務周轉金?管理制度范?本（二）?公司周轉金?制度1、?目的及適用?范圍控制各?項支出，避?免資金流失?，明確現金?支付范圍。?本程序適用?于招待費及?辦公必須品?支出和員工?因公務需要?以個人名義?向辦公室借?支的款項。?2、責任?部門綜合?辦公室（?1）核定內?預算借支金?額（2）?核定招待費?用借支金額?（3）明?確現金開支?范圍（4）?每月末對借?支情況進行?清算3、?基本要求?（1）購買?辦公用品類?須填寫《物?資申購審批?單》，將物?品的品名、?規格、數量?、單價、金?額詳細填寫?。（2）?購買非生產?用固定資產?須填寫《非?生產用固定?資產購置申?請表》，經?使用部門負?責人審核、?辦公室主任?復核并提出?建議，分管?副總審核后?方可借支購?買。（3?）嚴格控制?業務招待費?。結算時，?在領導批準?額度內（或?定額指標內?）報賬，超?額情況經手?人須寫明理?由再報批。?（4）因?公務需以個?人名義向辦?公室借支時?，借支人須?提供相關的?合同、協議?、通知書、?閱批件等有?效文件，并?準確填寫付?款單位全稱?，否則辦公?室有權不予?支付。（?5）借款必?須寫明款項?用途，報賬?沖銷的內容?要和借款時?填寫的用途?一致，一筆?借款未使用?完，要及時?到辦公室報?賬沖銷，不?能挪作別的?用途，負責?辦公室有權?不予辦理，?由此產生的?責任借支人?負責。（?6）借款原?則上由借支?人親自辦理?，由于特殊?原因由非借?支人的其他?員工代為辦?理的，須由?借支人本人?在借款單上?親自簽名，?否則視同代?辦人的借款?，由此產生?的責任由代?辦人負責。?4、借款?流程購買?固定資產須?填寫《固定?資產購置申?請表》，經?使用部門負?責人審核，?綜合管理辦?公室主任復?核并提出建?議，分管副?總審核后方?可借。資金?借款流程（?1）計劃（?定額）內借?款執行以上?程序。（?2）如計劃?（定額）外?借款需將審?批生效的《?請示報告卡?》或《借?款單》或《?非生產用固?定資產購置?申請表》或?《物資采購?申請表》附?后。業務?周轉金管理?制度范本（?三）關于?貸款周轉金?補助工作說?明按照《?____繼?續做好企業?貸款周轉金?應急支持工?作____?》（青經信?字〔___?_〕___?_號）、《?____做?好小微企業?貸款周轉金?服務扶持項?目管理工作?____》?（青經信字?〔____?〕____?號）和《_?___貫徹?落實國發〔?____〕?14___?_文件進一?步支持小型?微型企業健?康發展__?__》（青?政發〔__?__〕__?__號）要?求，我司對?于符合以下?要求的企業?提供申請補?助的服務。?一、申請?條件1、?業務在__?__年__?__月__?__日-_?___年_?___月_?___日期?間；2、?享受周轉金?業務的補助?標準。兩天?以內周轉金?業務使用費?由企業負擔?（即無補貼?），從第三?天開始按周?轉金額__?__%/天?的標準給予?補助，補助?金額最高不?超過___?_%。（補?助條件），?即業務周期?在3—__?__天內。?3、每家?企業每年補?助的貸款周?轉金次數不?超過二次，?包括在其他?擔保機構申?請的周轉金?補貼；4?、每次貸款?周轉金額度?不超過__?__萬元，?二、申請?周轉金補助?企業需提供?的材料1.?貸款周轉金?服務補助項?目申請表（?請見附件1?），企業需?加蓋企業公?章，并到注?冊地所在主?管部門（區?經信委）審?批蓋章；?2.企業的?營業執照、?法人代碼書?、稅務登記?證、貸款卡?的復印件?（需加蓋企?業公章）；?3.企業?與投（融）?資機構簽訂?的貸款周轉?金借款合同?和收費憑證?，銀行的續?貸合同等資?料復印件；?不明事項?請及時聯系?財務部，謝?謝。財務?部貸款周?轉金服務補?助項目申請?表（二）?（由接受貸?款周轉金服?務的中小企?業填寫）單?位：萬元、?天篇三：_?___市民?營企業應急?周轉金申請?表___?_