KPI設計思路與實施實踐（學員用教材）教學大綱一、KPI指標體系在績效管理中的作用1、企業發展戰略與績效管理2、KPI與績效管理的關系二、KPI設計的總體思想與基本原則1、綜合平衡記分卡的基本思想2、財務指標與非財務指標在績效管理中的意義3、財務指標/客戶指標/過程指標/員工管理指標設計的基本原則四、指標庫的建設1、指標庫的基本結構2、指標關系圖與指標之間的因果關系五、KPI指標的應用1、企業戰略展開與常規KPI2、經營檢討與改進KPI3、KPI指標值的設定

A標準值的設定

B挑戰值的設定教學大綱（續）4件、K壓P任I指呀標腸的辣分傍解5刮、K勉P遙I指放標顛與超行防為偽指舉標嫁的靈對激接教繪學怨大倡綱果（梯續女）第摟一仗章K瓣P擾I指掠標客體池系找在忘績廉效喚管碼理霉中稈的穴作誤用戰略規劃經營目標與計劃經營檢討前景、任務、價值和側重點3-5年目標和戰略年度目標和幾個關鍵行動對年度目標和對關鍵行動進行認同執行績效監控與檢查年度診斷讓整個公司參與進來總重點客戶滿意度員工激勵和滿意度市場份額財務結果1艷.踏1炊什械么裂是轟績繁效旁管統理1索.宣企橋業披發勵展匠戰辟略傭與叉績脫效示管忽理績乒效匪管禾理稿是露指筒通喬過形設井定慣組獅織浪目誘標譽，張運濁用鍋一派系段列攀的辣管挨理備手鄙段惱對緩組義織傘運姨行行效愚率療和革結駁果禁進華行贈控艱制澤與毀掌副握魄的場過似程智，注包繪括諒長左期儉績果效痛管岸理牽和衛短耽期慶績走效弦管剛理喘。鞠長消期鼓績遣效極管遠理殲主斤要貞通勇過所戰擴略鈴規診劃山系南統芳來打完厭成宋；奇短包期戶績稍效兇管榴理繳主啟要弟通擦過騎經巾營住計叨劃銅與畝經腸營汽檢耽討觀、抱工爹作膀總察結嘴來啦完寇成爺。1治.妙2醬企撥業疤戰懂略土與壩績交效漲管所理瓜模村式企否業獨戰獅略漂目馳標糟的落達娘成勾狀暴況濾有飽賴書于腰企泰業鹿績貍效奏管押理齊的側水兇平鞠，茅績屯效貫管拔理夏水施平陷越觸高特，斯企鑼業早戰真略偏目供標淡達木成霧的問可簡能壺性遠就糟越短大控。旨反身之朗，陪企泛業劫戰炒略設實叛現亦的疊可喜能陶性許就遷越欣小示。牢如借何產提滲高懶企己業你績探效補管紗理設水延平注，芒要仇抓艦好胳績詢效作管及理抗的拉五眉個嘩重蔬要引的襖環厘節贊。戰求略下規瞎劃悶是轟企花業測長符期煙績變效絹要瞞求釣的嗚描貪述雙，表為照企敘業你持況續蜓發刻展底指憐明栽了弓方蛾向土。格戰割略他規喂劃熱是濤企屠業流經旺營四計紅劃輪的龜前擇提稅與纖先域導暢，棒是地考仿核嫩企罰業怠高宋層勒領終導罷能繪力雷的惹主拒要涂內移容撲。經熱營馳目粉標欠與伸計叫劃害是容指這企列業約以位年灰度腳或斬更清小門的噴時球間憤單巧位艷,毀確朗定賭經支營擠成律果找的翠期優望材及漸行萍動雅方裹案酷。膀經疲營雅目綠標派與裁計劍劃戚是動企枕業株戰在略著規層劃弦的裁細佩化住與亡具擔體激落呀實束。疼一乓方茶面松經膨營融計度劃挺要竭瞄宗準釋企由業伏戰鼠略東目洪標暫，受另艘一培方控面蒙又偵要哄針瓶對痕企柱業供經終營葡過笑程精中接組河織舌與鈴員兄工持中逆存彩在暈的意關烘鍵笛問暮題孝提希出稠解局決貓方殼案辣與飛改絨進誘計散劃森。磨經黃營圍計將劃因是夕企休業跑短簡期府績慘效廊要輕求某的果描擺述步，叨也暫是抄企漲業賀開參展覽績捐效左管輔理綁與堵考酸核權的鵲基的礎脾和它依深據判?？兒列в氨O酬控肯是蘆企她業蒸績添效猶管胖理緣瑞與銷考軌核訴的被關借鍵單，緣瑞沒功有懶績錯效跳監危控朝就拒沒適有鞠績皇效才管赤理軍，董績少效索考喉核俯也搭無煉從刊入交手嗎。遵要偵實柜現稅有衫效蹄的進績售效齊監遇控掛，桂需視要松依搖靠棚強嘆有畢力盜的貢管帖理斷信心息抽系龍統摟的陡支種持公，緞通鄙過殖對鼠反渴映截企很業游經遵營掌狀度況葛和敬績臘效話變寄化收的筆指崗標趣體溫系掩的兔監招控僵，棕實芳時揀或也定蓋期部召孟開甜經陪營其檢蠟討益會械議框的弦找尚出增經幼營態管坑理毒中真的榜問疾題班和跨“件短遲板?！闭?，爺及罰時耍提蠅出丹解培決興問街題克的年對令策正和寫措貸施復，禮加追強中與就相轎關籌組班織兇及讓個總人馳的縱溝繼通荒輔想導峽，耳不眾斷砌組傷織撓和關個揭人洗改章進全績臣效鼠?？儞p效雄考袖核醉是役績年效蓮管屑理漲的州核扣心滾，臨是燙對肅經兇營漆結補果卸與趁成濤效愈的劇評膜價伏，腥通豎過充它旦企色業到了之解否經盾營轟目焰標言的今達烈成工情純況溜，萍找大出毛實柔際嶼與避戰徑略綿要故求勤之障間己的瀉差堆距寺，盜評噴價側“排工閘作轎中咳得灣人禮”襪與膛“驢人速的揭工醬作雪”鋼。威為梁開防展冤人腿力鴨資淋源骨開蜓發表與停管怎理讓提扭供甩現宰實甜依惱據吩，坊同拐時嫁考納核擾結兆果膀為腥價闖值屑分暫配鐮和結人優才錄激嬌勵家創骨造草了褲條階件胸。戰斜略比規物劃績步效棕考構核經板營躍管吃理桿目陷標與漠計里劃績距效雙監屈控考悅核仰結快果被用字于分窄配端和指激遞勵1明.脾3捷企琴業望高轎層頸在望績醉效蜓管嘆理默中悼的秘責票任1璃-踐明凡確冬使從命著追索求略2灰-咐設陪定葛戰號略挽目歌標逗3昏-證指蜘導清戰稀略滴規勻劃合的盆制顧定的4佳-忙審深批醒戰瘡略塵規翠劃廚5北-蠅督樸導率戰叔略漸規渴劃悼的飯落嗽實1總-青年凱度催經塔營箏方植針無、鉆目獎標爐的希制踢定碰2罪-辜制餐定眠企舉業聯年深度即計彎劃妨3杏-旬主敗持勾企薯業庭年檔度彩計返劃室會是議朗，饞4舅-虹主醫持遙經襖營紐奉檢香討繼會催，友確淚定麥改見進尚計咬劃壤與貿部沉署桿改踐進孔行漲動1乓-賢依江靠攜績時效施報臉告距，綠關砍注艙績相效濁變播動搬狀擺況滿，粘動氣態權協企調籍工仗作述關榴系2優-近及隔時漆提稀供醫關查鍵撥資殃源庸和捎重筋點叼支印持1榮-檢主憑持氏經哄營雞檢辣討趙會勾和尸中耽期辰述仍職溉會藥，稅評遲估洲與削考介核微中麥高疼層看的坦業遣績妖，促明孝確馳考訪核市結姓果詞比貍例刻關謠系撇2飛-表審鮮批確考率核逃制收度初3馬-誼與燦下姐屬舒企族業全或立部臟門困簽巴定辭業獵績殊合寸同1匆-窗明俱確洲考損核巷結撿果恒與根浮雜動霜工直資趣掛兩鉤蜻系臥數2翻-戒明趴確女考肌核吸結陰果來與匯晉庭升而級倍數當的賽關均系3凈-寨明尚確妨考客核婆結切果車與靜獎燈金姥、蒙福告利降分折配稀等貸的悠關猶系4增-隙明弱確至考漢核估結古果塊與飼干罰部橡調怒配槍的曉關竟系戰塔略篇規債劃績峽效屠考屋核經壁營掀管侮理盲目穿標與蝕計逮劃績汁效贊監紋控考裹核世結奴果秤用孟于分譯配蔑和原激私勵在賊績救效短管暈理敗中彩企堅業挖高瓶層仇起民著挎關憂鍵待性紋的嗎作孩用凈，伸無遣論重是齒績臉效尼管齒理宿的背哪歪一黃個筒環乏節惡，或企啦業帖高紀層后都聰應折起披到請主奴導澇作暗用哈，箏見珠圖凡7仰-杜3漸所爺示桃。照尤堡其私是懂戰襲略帳規犧劃作、董經禍營羨管顫理炮目立標桂與光計必劃壁、蚊績闖效裹監赤控乳三票個肆環頌節活，字企柱業尾高威層丙應路起耀到砌決傻定禮性豆的耍作票用賊，世要辭引明導御企罩業飄員笛工激“碰做計正串確吐的瞧事涉”宴，珍防柔止刑企龍業做走居錯蛛了品或訴走嬸偏刑了洞方病向營。在刮績正效蚊考萬核中與登分歌配懇環喚節嚷，舍企由業雄高哨層照更肆多悉的旅是臨掌星握較政料策浙，藥調畝整妥企地業諸內艱部長各恒種笨利聯益汪關皂系張，較凝透聚懼人燦心蜘和寇人滴力敢，缺激盆勵罪員該工倦同飛心基同鞭德寶地韻開碑展偏工學作嶼，脫實堪現領企利業縣的珠戰歪略朗目妨標食，臥同撿時何共奶享腿企污業晝勞窩動啦成醬果謠。1皆.營4堆相裳關炕職魚能物部刻門貢在交績指效臨管良理躲中梳分刪工戰略規劃績效考核經營管理目標與計劃績效監控考核結果用于分配和激勵戰略發展部分管企業管理部及財務部分管人力資源部分管在擠企剪業舉績來效列管足理俊過笨程誓中快，舅績唇效及管氣理悶決巴不毀是脈人倉力爪資狠源眼一叼個桌部涼門尺的換事昨，太而批是釋全循體嚷管線理暗者蠅和敢所撲有蹤蝶員沖工回的查事附。牙相塞關死職莖能蚊部隸門岸要委各黎司無其浪職直，蓋充悄分譜發慮揮申各談自尤的勒職輛能輕作功用逐，惡見仿圖咐7張-艇4費所齡示解。戶戰炒略訂規菜劃劍一船般嘴由憶戰扇略窩發獻展遺部礦門冬分死管希；筑經臨營蛾管劍理鞏目塔標哭與艷計愧劃冠、驚績撓效示監予控說由潑企剛業騎管況理喪部唉門帳和瓜財暢務檢部嘴門五共藍同啊分希管別；炭績太效叢考鑰核味中展的牧員煮工懷個跑人牲考肆核稼由顛人洽力翼資賊源社部荒門濤分莫管街，遇而賓對絞企質業養內短部嶼組獸織添績靠效都考證核岔則學由懂企捐業迅管著理植部糠門辮分惱管孕；育考壓核念結仿果懶的詢應泰用先由筆人懇力宰資勞源駛部蜘門邀分嶼管柔。1住.招5吃績丑效上管需理救的篇基例本違流扣程持續改進集團目標確定部門目標確定個人目標確定考核溝通反饋Y行為標準N績效管理循環目標設定部門會議等形式考核雙方溝通確認部門目標分解部門經營檢討企業戰略計劃調整個人考核指標確定績效輔導過程績酷效皮管什理檢的枯基蔽本巧流月程驗是桑確竭定探企爺業脂戰慈略樸目寫標陡和疲階紋段放性礙（徑年圖度澤）餃經亂營旁目蹄標勤，冷然廣后梨將輛企葛業緩目莖標怨分讀解娘到昆下網屬勺組沿織披或及部飼門既，詢部價門羅再擔將淚本辯部御門為目癢標娛分沙解慢到賓個居人龍，儲然放后蠅再醒通皆過編各氏級掌主殊管愁對僻下瞎屬串員攤工薯的仁績卷效執跟瞇蹤劫與篩輔順導稼，賊并癢不罪斷悉的幼提悟出嚴工斜作之改豪進目計安劃久，炒提毛高鍛工票作供業知績超，終實括現五職都業孫生維涯準的鋸輝儲煌影，陰見但圖垃7型-拐5旱所根示芒。鮮在夾績垂效仿管蔬理云過傘程調中稼經座營購檢陣討千、填考薦核臉者潔與血被累考雞核洪者味的元溝奇通慎、引目盜標奧與酬計捐劃兄調喇整臥、捐員城工桿行炊為免標秒準土的法明前晰蛛都霸是疤做徐好鞋績奇效銳管斃理殿必乒不潔可序少頓的挨手臺段云和體方醬法溝。2踏、K撤P丹I指溪標艇與料績屋效促管嗓理且的惑關德系當殺企蹲業襲的豬使須命膠與珠戰艦略蓬方雅向突明閥確梨后哄，置企忽業且必調須左通綁過市戰丑略法規釋劃壓，所明正確困企求業應中陶長楚期諸戰穗略罵目嬌標遇，則明損確休實鄭現開戰蠻略草目橋標廢的象成余功握關碌鍵紀因陡素正，球包痕括尼所唇需跳的曉資共源蠶及押如備何框獲動得繼所攤需彩資覆源招，烈同算時匆，摘還延必申須桿明瞞確旱通麻過濤什跌么哄指圖標卡來地反景映鞠和亂評供價德企磁業陡戰革略唇的史達胸成郵情茄況塞。和怖君扇創車業夕在輩長但期浸的聞咨巴詢貢實遠踐列中撥，峰總易結浙提領出翻了曲一距套刮基躲于茫綜稍合皆平怕衡兔記雖分渾卡梨的K逆P敵I指郵標女體義系妄，執并獸使遭這贈套K汪P知I指狹標此體貿系翻與異戰奸略獅規中劃犯、喝戰威略觸成盜功變的坑關肺鍵犁因逆素睜及免員麥工幫行偷為杰規冒范稿對濤接雖，移并踩在脂此渣基竟礎挨上兄形繳成靜了傍一像套盆使郊戰辣略濱落貌地繼的脈績退效醒管責理號模薦式樣。企業愿景和使命企業戰略規劃成功關鍵因素（CSF）戰略性財務KPI和非財務KPIK脅P穿I指胳標協與各行股為旱模張塊展的著對桌接K角P通I指信標豪體灰系頌結置構K握P致I指內標濫庫K肉P勺I指理標偽體露系落仆實對秀接經輩營恐檢已討劣機許制常撇規K懷P括I指牌標改豈進K逼P探I指犁標K通P惹I指誤標穗對催企祥業涌戰肢略芒實畫現屠的溪導蓋向麻作接用謝，顧主容要芽體壇現獲在揪以掩下晌幾頌個聰方爛面尼：（漆1邁）退戰依略見性顏財杠務K南P仁I指咱標葛與除非脆財驕務K涉P礦I指善標香，抵體苦現毅企駕業層戰增略糊目桃標井的雜實喬現馬或葡成鬼功脆關執鍵僚因棕素忌的揮改渾善蔬狀抗況瘋。董因哪此聰，阿企物業攜及績各較部踐門古每從年償經獎營漆管墻理肝的會目林標古和坊計促劃抱都策要席以節戰伏略桶性杏財浪務K那P吸I指眠標森和尾非恨財襲務K北P悄I指疼標外的增年桐度術分記解慈為膜基拔準層，很而底瞄墓準門企億業恥戰藍略垃總扇目狹標需。（粉2拾）K兵P稈I指徹標喇體勸系召要淺全婆面驗反積映掠企參業容經耽營棉管疫理程狀塵況常，加通邊過緞對K籠P盼I指附標償體歇系愧的食全巴面泛監爛控透，牽實蘿時般了艇解津企停業霧的藏經傘營滅管希理布狀芝況渾，娛并妖及愈時暗進租行鼻經妹營舟檢盆討管，致發凳現葉經去營攏管匹理燃中絡的吹問續題語和勇“究短解板腐”臣，些發根現簡經延營裕狀代況齊與米戰戲略濟及笑年闖度陷計晌劃安的遲偏汗差救。蒼因套此部，K睜P椅I指洲標糕體撞系跡又旋是犧企友業習戰攪略抵與仔計無劃拾偏構差汁的憂預涼警諷系翼統妹。（敲3住）挪常伐規K兼P梅I指遭標朽與宰改殿進K葵P野I指桿標芒，碧反春映珠的僵是貸戰細略鴉與屈計造劃螞的碼關拆系段。曉常忠規K鉗P內I指鏡標裝是查面片向編階侵段五性識戰鼓略琴目鴿標澇的扯，捕反搜映旱戰溫略戴實輝現拒狀孟況踩；喚改楊進K克P稿I指察標弄是林面趴向齊年屢度借計慢劃豎的溝，撫屬缺戰它術循性言指使標曾，秋反示映越年荒內廣經槐營輔管株理噸中泄影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理員工的創新性員工的態度員工的能力（滿意度、士氣、主動性等）（學習、培訓、晉升等）（合理化建議、專利等）員工數量管理員工素質管理（員工編制、勞動生產率等）研發與技術管理采購定貨管理案哄例羨二壞:軟某挑企標業愧二歪類秋指饑標稿框薪架部跌門成毯本詞（雖費棍用真）逃中嘴心過因程管替理客傲戶指虜標財蔥務指勾標員冶工管盛理效盲率絕泳對猛值納指盲標相左對催值俗指鵝標紡（濕率判）（質反謊映齡變媽化情趨喪勢愈）（哄反獵映所當謹期湯投首入稿或竟產邊出澇）（撓對光經辜營擁者暗負妻責吐）（悠對爭服民務假對辰象合負殊責類）外額部里客港戶沃滿植意冰度內神部偉客間戶儲滿抵意吐度（情反疑映畝業毒務胡量翼，慨合亡作鎖、下協話同沿的置效階益懂）（巷反憶映避業乎務血量挺、鍋業彎務塵競匠爭斃力趣與睛吸剃引養力抱）硬竊件務建餃設繼與夸維蝴護軟鑼件值建允設羨與頓維應護P組D猾C厲A（肥反預映近工毅作椒環責境直、粱條陳件朱變撐化奧）（壩反購映訓制頌度顫規壁范隨狀杠況幫）（疫反北映同工促作秘進紙度屯與松目隸標房誠的份關仙系廚）（柜反臺映啟工速作院質登量貼控蟲制釀）員關工系的猴創洋新背性員離工筐的寒態喇度員寺工汪的珍能擁力（雞滿齡意肺度當、扣士最氣嫌、脅主多動熄性芽等爛）（誓學俗習舒、夜培麗訓鴨、謠晉架升陽等祖）（布合擇理攜化漠建梢議標、剛專美利某等傭）員浮工嶺數如量蓋管箱理員抹工什素瓣質掏管嫁理（食員證工興編航制仇、乎勞槽動椒生貼產校率貪等飾）案琴例脫二漆:滴某游企涌業辯三喘類屯指威標蠢框販架職種業務系統客戶指標財務指標員工管理業務直接相關財務指標業務連帶財務指標（反映業務協同效益）（反映當期系統運行）（對經營者負責）（對服務對象負責）外部客戶滿意度內部客戶滿意度（反映業務量，合作、協同的效益）（反映業務量、業務競爭力與吸引力）員工的創新性員工的態度員工的能力（學習、培訓、晉升等）員工數量管理員工素質管理（員工編制、勞動生產率等）（滿意度、士氣、主動性等）（合理化建議、專利等）X任X集掙團C范S勵F和K尺P補I指挑標安的雁開里發田：企業層次

愿景與使命（或組織定位）

3年戰略目標

CSF

財務性KPI

非財務性KPI

核心目標：持續增加公司的價值

總資產收益率；凈資產收益率；

利潤總額；利潤增長率

燃氣接入網戰略規劃與開發

銷售收入；銷售收入增長率；

經營性現金凈流量；三年銷售平均增長率；主營業務利潤率

覆蓋城市數；

覆蓋人口數；

管道氣化率

企業形象和文化建設

企業形象（VI）建設投入額（率）；

企業文化建設投入額（率）

企業品牌認知度；

企業品牌美譽度；

企業文化認同度

有效的資本運營

三年資本平均增長率；投資回收實現率；新項目投資率；融資額；

融資成本

投資評價體系完善度；

財務監控體系完善度；

金融平臺完善度；

2愚0營0設5年標城報市摘燃益氣倒國卻內城州市續、索客競戶夜覆茫蓋隱量踩第萍一（厘總擇部萬規報劃援：2漲0吊0望5年覆喚蓋霜城糠市芒：5窄0個侍以決上覆秘蓋啞人輔口拼：2黨4刪0百0萬端人橫）優歪秀邊的天職虜業造經冤理耍隊納伍考建夢設人暢才堪開鉆發洗投病資亮額較（損率蘋）管緣瑞理藝類世任掘職磨資慮格賤達唐標率容；經詠理萬人頁員罪儲徐備草率音；成兩為嚼國疲內念最鼠大剃燃壓氣腿機械銷設疊備毫供涼應吃商濤，協實隸現走公司攜上搏市強錘化間研幫發斤，本技蠶術艱領粉先；新狠產晨品具開直發難和午產環品夜結鄙構脅優代化；品叔牌章建菠設桌和市僚場沿開租發；資處本繩運計營；關染鍵斬人天力殿資收源密開芬發加蛋快駁地褲產膽業均升覆級左與榮發展品規牌俗運畢作費和殃市昨場征拓喉展；跟濫進惱燃耍氣評，造強甜化則協尾同擾效耽應；城喜鎮敘綜吼合仇性傷現繳代宏化群建本設蓬運殼營；關副鍵膽人改力住資柄源蝴開侮發集頓團1．致覺力醋于簡創茂造述高府品悟質通公共并服俊務饑，虹成為為僚客心戶羽信賴邀、恩社異會宵尊之重故、獵最勻有價律值渠并懷具魂國將際刺影時響逃力的子公制用匯事沙業晌企扎業2．以襯價鳳值米最玻大侍化卵為臺目標脅，道全腿面萄發脖展盆燃每氣遮、燃蠶氣訊機淚械扇、功房輪地鉆產骨和公針用泊服享務涼四態大丈業厭務血板塊榨，輛培掌育紋以緩燃遞氣屋為呼核心艘的金產刻業感群裁落培輪育蟻新煎產惑業強輛化船研嘗發找，鼠跟互蹤伐新降技傳術；新念業晶務雕、賊新惜產只品若開趴發；營賢銷杯和忙服渡務亭網愉絡裙建和設；客租戶慕資以源粘開頌發涉利男用；金蠢融兵平公臺剃建準設資治本菠運廣營

企業層次

愿景與使命（或組織定位）

3年戰略目標

CSF

財務性KPI

非財務性KPI

核心目標：公司市值提高，股東回報增加

凈資產收益率、EVA

資本保值增值率

相對平均市盈率

股東滿意度

有效的項目開發（城市專營權開發）

覆蓋城市數、新增城市數

覆蓋人口數、城市質量綜合指數

城市管網規劃完善度

有效的氣源保障

供氣可靠性（直供氣源有無，氣源離城市的距離，管道投資與門站投資，氣源的穩定性）

市場開發管理

主營業務收入增長率

銷售利潤率、利潤增長率

綜合安裝率

城市（管道）氣化率

品牌建設和文化融合

品牌建設投入率

品牌認知度、公司文化認同度

構建強大的燃氣接入網，實現快速規模擴張

項目投資管理

投資收益率

投資回收實現率

管線用戶密集度

客戶滿意的服務

呼叫中心功能完善度

客戶滿意度綜合指數

管理模式完善與推廣

管理模式完善度

推廣實施到位率

新技術開發與應用

技術投入比率

新技術投入的成本降低率

開發項目數；應用項目數

創建服務品牌

安全管理

安全投入率

事故損失額

事故發生次數

管網完好率

安全管理體系綜合指數

員工激勵

勞動生產率增長率

員工滿意度

專業集團

1．

是戰略業務單元，是經營管理中心和一級利潤中心，擁有日常經營管理權

2．

實現燃氣國內城市覆蓋量和客戶覆蓋量第一，成為具有國際影響力的中國燃氣公用事業第一品牌

開發職業化的骨干員工隊伍

關鍵員工的開發與培訓（專業/技術隊伍建設）

關鍵員工任職資格達標率關差鍵好員粗工康任歷職脹資趕格餓晉勢升彩率專砌業罩集神團C誤S拆F和K廟P鋼I指代標丟的鄉豐開蹤蝶發螺：成歡員恩企激業C珍S勇F和K影P誕I指獲標筋的暖開辱發習（僅通播用蠟型乳）育：企業層次

愿景與使命（或組織定位）

3年戰略目標

CSF

財務性KPI

非財務性KPI

客戶開發

銷售增長率

銷售利潤率及增長率

固定資產收益率

民用戶戶均收入

新開口/新安裝/新發展戶數

燃氣銷售量

氣量銷售增長（率）

城市管道氣化率/

天然氣可替代率/項目獲得率（是指政府審批的房地產項目當年所取得的份額）/民用戶再開發率（是指民用戶在立戶的基礎上深度開發的程度）

業務拓展，銷售增長

公關宣傳

品牌認知度

品牌美譽度

成本費用控制

流動資產周轉率

可控費用率、回款率

平均庫存占用資金

供銷氣差率

管理模式的實施

管理模式完善度

推廣實施到位率

工程管理

單位管網工程投入

單位戶工程投入

整體工程合格率

工程任務完成率

工程工期履約率

運營效率提高

安全管理

安全投入

事故損失金額

事故發生次數、管網完好率

設備完好率、關鍵監控點監控到位率

客戶服務

客戶滿意度綜合指數、客戶服務及時率

客戶報修率、客戶重復報修率

客戶滿意

客戶關系管理

客戶呼叫中心完善度、客戶檔案完整率、客戶回訪率

員工核心技能與專長開發

勞動生產率增長（率）

員工職業資格達標率

員工職業資格晉升率

計劃淘汰完成率

成員企業

是二級利潤中心，是專業集團的生產經營單位，全權負責本企業日常經營管理活動，并對經營結果承擔責任

員嚷工裂成鴉長姻與銀滿露意員尾工轎激濤勵勞樸動模生拍產斜率承增令長坦（聲率冬）員恩工田滿訴意就度關選鍵摸員婦工診流錫失型率成巾員啟企型業C腥S猶F和K波P拆I指范標頭的揪開灰發受（齊初逮創雀期聚）繡：企業層次

愿景與使命（或組織定位）

3年戰略目標

CSF

財務性KPI

非財務性KPI

加強公關宣傳

品牌認知度

品牌美譽度

燃氣產品認知度

提高居民認同度，實現市場開發突破

客戶開發

銷售收入；

銷售收入增長率

開發戶數/安裝戶數

重要客戶實現率

市場開發率

工程投資管理

單位管網工程投入

單位戶工程投入

固定資產收益率

工程施工管理（質量、進度、安全）

整體工程合格率

優質工程率

工程任務完成率

工程工期履約率

提高工程項目運作能力

工程物資供應

采購價格指數

平均庫存占用資金

計劃準確率

采購達成率

交貨一次合格率

文都化抄融最合新弊奧臟文癥化鋒認躺知稻度新進奧母文蔬化侵認玻同鍛度人砍員興配同備任惕職巨資難格安達繭標舌率（灑成案員妨企押業呈）是派二登級灶利戚潤姜中傘心擁，奏是扛專誤業霞集循團的完生握產腔經繞營遇單冶位鋸，光全裂權陡負謊責米本企白業示日常蝦經閱營集管偉理府活川動碑，盯并僻對經濟營宵結企果飾承統擔體責予任文腹化釀與那員原工澡隊制伍麥建設員藥工季激脅勵勞畏動藍生死產某率員港工偏滿禿意也度成燈員育企尖業C墓S臨F和K密P居I指枕標辟的機開歷發瘦（欣成慚長假期斯）億：企業層次

愿景與使命（或組織定位）

3年戰略目標

CSF

財務性KPI

非財務性KPI

加強公關宣傳

品牌認知度、品牌美譽度、產品認知度

業務拓展，銷售收入增長

全面客戶開發

銷售增長率

銷售利潤率及增長率

固定資產收益率

新開口/新安裝/新發展戶數

市場開發率、燃氣銷售量

氣量銷售增長（率）

安全管理

安全投入

事故損失金額

事故發生次數、管網完好率

設備完好率

管理模式的實施

主業務流程完善度、制度表單執行度

運營效率提高

成本費用控制

成本費用利潤率、流動資產周轉率

可控費用、回款率

供銷氣差率

工程投資管理

單位管網工程投入、單位戶工程投入

固定資產收益率

管線用戶密集度

工程施工管理

整體工程合格率、優質工程率

工程任務完成率、工程工期履約率

工程項目運作能力提高

工程物資供應

采購價格指數

平均庫存占用資金

計劃準確率、采購達成率

交貨一次合格率

客戶服務

客戶服務及時率、客戶報修率

客戶滿意度綜合指數

客戶滿意

客戶關系管理

客戶呼叫中心完善度

客戶檔案完整率、客戶回訪率

員工核心技能與專長開發

勞動生產率增長（率）

員工職業資格達標率

員工職業資格晉升率

（成員企業）

是二級利潤中心，是專業集團的生產經營單位，全權負責本企業日常經營管理活動，并對經營結果承擔責任

員工成長與滿意

員決工借激項勵勞箭動忽生賺產夏率華增亡長趴（受率科）員之工著滿判意貨度關候鍵崇員蛾工尺流新失節率成產員運企脊業C太S率F和K徒P亞I指植標袋的罷開薦發炸（礎成茄熟設期?。h：企業層次

愿景與使命（或組織定位）

3年戰略目標

CSF

財務性KPI

非財務性KPI

加強工福戶開發

工福戶銷售收入

主營業務利潤率

工福戶發展戶數

城市管道氣化率

強化燃氣新產品開發，增加用氣量

氣量銷售收入

氣量銷售收入增長率

燃氣銷售量增長率

新產品銷售占有率

延長成熟期，保持收入和利潤穩定

探索、培育新業務

新業務銷售收入

新業務銷售占有率

加強維護，確保安全運營

安全投入

事故損失金額

事故發生次數、管網完好率

設備完好率、關鍵監控點監控到位率

嚴格控制成本費用

人均可控費用

成本費用利潤率

平均庫存占用資金

氣價競爭指數

供銷氣差率

提高運