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文檔簡介

星展公司存貨管理制度1、存貨范疇：公司存貨包括生產耗用的原材、輔料及包裝材料、工具、設備備件、生產過程中的在產品、以及為銷售而儲備的產成品等。2、存貨管理：（1）材料的管理：原材料、大宗輔料、包裝物、工具、設備備件的采購均要通過正規渠道，嚴格控制采購成本和質量。外購物資倉庫協同質檢部門負責計量、驗收、辦理入庫手續。發票、收據、貨物清單與實物核對相符填寫入庫單并由經辦人員簽字，入庫單填寫內容要完整、真實，計量單位按統一標準單位填寫。同時倉管人員在入庫單上加蓋倉庫專用章并入庫單右上角注明發票、收據號碼。購貨發票由經辦人、部門經理簽字，財務審核，總經理、董事長審批后財務方能作為入賬憑證。倉庫要憑車間領料單發貨。根據收、發料單及時登記材料賬簿，并編制《材料收、發、存報表》，每天上午9:00前報送財務部門。每月月末日盤點賬、實相符后及時編制《材料收、發、存清資報表》，報財務部，以便會計核算。（2）車間統計管理：車間統計人員要認真做好投入產出的統計工作，建立健全原材輔料的領用、投入、結存原始記錄，水、電、汽等材料耗用的原始記錄以及產品產量、邊角料的原始記錄，及時統計編制《實際投入(耗用)產出日報表》，每天上午9:00前報送財務部門。每月月末日經盤點賬(表)、實相符后，編制《材料領、用、存報表》，報財務部，以便會計核算。（3）產成品及邊腳廢料管理：產成品要建立收（即產量報表）、付（即銷售清單倉庫聯）、存（即實物）的原始記錄和憑證，并及時登記賬簿、編制《產成品收、發、存報表》，每天上午9:00前報送財務部門。每月月末日經盤點賬、實相符后由產成品保管人員及時編制《產成品收、發、存報表》報財務部，以便會計核算。（4）存貨的對賬：每月初由倉庫管理員、統計員分別與財務部核對材料、包裝物、在產品、產成品、廢料存貨賬簿。對于賬實不符、盤盈、盤虧、損毀以及報廢的存貨應查明原因，分別情況及時處理。（5）根據盤點制度的要求每月28日清資盤點，盤點范圍包括原材料、輔料、半成品、產成品、廢料等一切存貨，包括倉庫及車間內存放的一切物資。匯總盤點報表報財務部核算。盤點工作由財務部組織實施，由財務、統計、保管人員參加，并對盤點結果簽字負責。3、工作要求：（1）為確保公司財產安全，財務核算準確，嚴格要求倉管人員按著公司規定，工作認真負責，相互團結，同車間、供應、財務等部門相互協作，積極配合。（2）保持倉庫物品擺放整齊，標簽、卡片字跡清晰，數量無誤，倉庫內整潔衛生。及時辦理相關業務手續，并且數據準確無誤。（3）因工作疏忽大意，不認真驗收貨物，不及時辦理出、入庫手續，上報數據錯誤，賬（表、卡）物不符的，初次違犯，對當事倉管員批評

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