監理工程師編制資金投入計劃

和投資控制規劃的目的

為了更好地做好投資控制工作，做到在施工過程的各時段，在資金投入需求量、資金籌措、資金分配等方面有計劃、有措施地協調運作，以達到合理、穩妥地控制投資的目的。編制資金投入計劃和投資控制規劃的依據根據承包商的投標報價，承包商提交的現金流量計劃，綜合考慮由項目法人提供或者物資采購合同中有關物資供應、材料供應、場地使用、圖紙供應等有關方面的費用，考慮一定的可變因素影響，在項目分解的基礎上，做出的資金使用計劃。承包商啟動資金的主要來源1、項目法人為工程實施所投入的啟動資金——借給承包商一定數額的工程預付款。2、承包商為實施本工程所投入的自有的各種形態的資金——機械設備、工具儀器、部分材料、人力、技術以及一定量的貨幣。3、承包商為彌補自身資金不足而借入的借貸資金。4、承包商所具有的短期信貸資金。工程預付款的支付和扣還（一） 1、工程預付款的含義是：發包人和承包人簽訂合同協議書之后，發包人按合同價的10%～20%款額預先支付給承包人，作為組織人員進場的差旅費、購置部分材料和機具費、采購施工設備費等。 2、支付條件和方式是：當合同已簽訂，承包人業已按合同規定的額度提供預付款銀行保函以后，由監理工程師開具證明，發包人按合同規定額度進行一次或二次支付。 3、扣還的方式是： （1）當承包人完成合同價格的20%～30%時，開始從月進度支付中逐月等值扣還，扣至竣工前三個月；工程預付款的支付和扣還（二）

（2）公式法扣還：

R== （C-F1S)

式中 R——每期進度付款中累計扣還的金額； A——工程預付款總金額； S——合同價格； C——合同累計完成金額； F1——開始扣款時合同累計完成金額達到合同價格的百分比，一般選為20%； F2——全部扣清款時合同累計完成金額達到合同價格的百分比，一般選為90%。

A(F2–F1)S 材料預付款的支付和扣還 1、額度。按國際慣例材料預付款的額度是有效證明材料價值的75%～90%。我國的涉外工程合同采用75%，我國水利水電土建工程施工合同采用90%。 2、支付條件和方式是：當材料或工程設備已進場，其質量和儲存條件符合合同規定的標準，經過監理工程師審核承包人提交的訂貨單、收據、數量或價格證明文件后，期末匯總，在每期進度付款中支付。 3、材料預付款扣還方式有二： （1）按國際慣例是本月預付的材料預付款，下個月開始等值扣還，扣至竣工前三個月； （2）我國常用的辦法是本月預付的材料預付款，下個月開始等值扣還，扣至一年或一季或數月。《水利水電土建工程施工合同條件》規定為六個月等值扣完。資金運動的結果1、償還了項目法人借給的預付款。2、補償了其固定資金損耗。3、補償了其流通現金損耗。4、流動資金形態轉變的結果使其支付了職工工資，并償還了借入資金的本息。5、從流動資金形態轉變中分離出了利潤。6、項目法人獲得了永久工程所帶來的新增生產能力，通過工程運行獲取收益。承包商的資金流動過程圖12111763954213810（1)——經監理工程師審查批準的工程價值累計曲線；

（2）——每期階段付款的最大滯后時間（按FIDIC條件規定為56天）；

（3）——項目法人的實際支付曲線，也是承包商實際收入曲線，由監

理工程師開具階段付款證書進行的支付；

（4）——項目法人支付的動員預付款；

（5）——項目法人支付的村料預付款；

（6）——在每期階段付款中扣留保留金及其它應扣款額；

（7）——承包商當期累計進度款收入；

（8）——承包商當期應補充的流動資金需要量；

（9）——承包商實際成本累計曲線；

（10）——最終支付；

（11）——退還保留金余額的一半；

（12）——退還剩余的保留金；

（13）——保修期（FIDIC合同條件的缺陷責任期）。圖注：預期支付現金流通量累積曲線現金流通量累積值開工竣工III現金流通量累積植參考標準經驗曲線1009045181007550250工期（％）工程價值（％）合同內支付內容（1）預付款（如果合同中有規定）的支付與扣還。（2）階段付款（臨時付款）。（3）保留金的扣留與退還。（4）完工支付（竣工支付）與最終支付。（5）工程變更支付。（6）暫定金額支付。（7）合同內支付的價格調整。（8）索賠支付。合同支付的條件一、質量合格的工程項目二、有監理工程師變更通知的變更項目三、符合合同文件的規定1、簽定了合同協議書。2、提供了履約擔保。3、提供了動員預付款的擔保（如果合同要求）。四、月支付款應大于合同規定的最低限額。五、承包商的工程活動使工程師滿意。月支付的程序1、承包商每月月初應向監理工程師遞交以下材料：1）兩份上月所完成的工程量分項清單及其相應附件。2）一份合同工程量清單中其它表列項目的支付申請（如計日工）。3）進場永久工程設備清單、證明文件。4）進場材料清單、證明文件。5）按合同規定有權得到的其它金額。2、監理工程師對承包商遞交的支付申請材料進行審核，然后將審核后的材料返回承包商。3、承包商根據監理工程師審核后的工程量和其它項目，計算應支付的費用，并向監理工程師正式遞交進度支付申請。4、監理工程師收到支付申請后，組織有關方面復核、確認后，交財務部門。5、財務部門復核各項計算結果無誤后，分別開具內、外資支付賃證。6、支付憑證報送項目法人簽字后，內資送建設銀行辦理支付，外資送相應銀行（如世行）辦理支付。完工支付的內容1、確認按照合同規定竣工應支付給承包商的款額。2、確認項目法人以前支付的所有款額以及項目法人有權得到的款額。3、確認項目法人還應支付給承包商或者承包商還應支付給項目法人的余額，雙方以此余額相互找清。最終支付（一）最終報表草案與最終報表1、承包商提交最終報表草案（1）根據合同所完成的全部工程價值；（2）承包商根據合同認為應該支付給他的任何進一步的款項。2、監理工程師與承包商意見達成一致3、承包商編制并提交最終報表（二）承包商向項目法人提交書面清單1、最終支付證書得到了支付。2、履約保函已被退還。（三）監理工程師簽發最終支付證書（四）項目法人最終支付工程合同費用控制程序框圖工程計量支付質量檢驗合格后，審簽月設計變更計量支付審查設計變更，審簽審批預付款支付審批計量單價費率審核索賠申請處理索賠工程完工結算及合同止后支付合同工程費用控制目標審核分年分項工程合同支付資金計劃合同工程費用支付控制協助業主編制工程費用計劃工程費用分析與調整報表、報告單元工程檢驗（驗收）簽證單元工程支付工程量結算簽證表支付工程量量測合價承包項目月支付工程量結算審核表單價支付項目月支付工程量結算審核表支付項目細分與工程進度審查支付項目與單價審查支付工程量或完成比例確認支付工程量審核支付工程量結算審核表簽發已完工程月報表已完工程月報表審核簽證NOok合同支付及過程表報應用導引支付計量申報支付項目審核質量檢驗簽證審核監理過程完備性審核支付量測支付單價審核簽發支付證書報請業主單位支付合同支付管理流程圖okokokokNONONO主要業務程序控制圖中標函履約擔保簽訂合同驗保險工程師發開工令全部工程竣工缺陷通知期滿頒發工程接收證書頒發履約證書向承包人退還剩余保留金向承包人退還履約擔保向承包人退還50%保留金

向工程師遞交竣工財務報表向業主呈交書面結清單向工程師遞交最終財務報表工程師向業主呈交最終支付證書業主向承包人最終支付單項工程完工工程開工向工程師提供施工進度表向工程師提供施工方案向承包人提供工程規劃圖和施工圖28d14d7d56d56d按日歷天數計總工期1-2年

28d21d14d56d84d28d56d（圖中所有時間均以日歷天數計,是參照值，但必須在合同文件中列明。）保留金的扣留和退還按國際慣例是發包人在每期進度支付額扣留10%作為保留金。扣留最高限額為合同價格的5%。我國水利水電工程建議，在月進度付款中扣留5%～10%，直至扣款總金額達到合同價格的2.5%～5%為止。在一般情況下，當頒發整個工程移交證書時應把一半保留金總額退還承包人。當本合同全部工程保修期（或稱缺陷責任期）滿時，將剩余的保留金退還給承包人。完工結算 1、合同工程移交證書頒發后的28天內，承包人應向監理工程師提交完工付款申請單（也稱竣工報表），應分項列清支付給他的全部工程價款。 2、監理工程師在收到完工付款申請單后的28天內完成復核，并應與承包人和發包人協修改。完成復核后出具完工付款證書。 3、發包人收到完工付款證書后的42天內審批后支付給承包人。最終結算

1、承包人在收到保修責任終止證書后的28天內向監