公司管理制度（5篇）第一條為標準公司司的利潤安排行為，特制定本制度。

其次條公司應根據公司章程規定制定詳細利潤安排方法。

第三條公司利潤總額包括營業利潤、投資凈收益和營業外凈收益。

第四條營業利潤是主營業務利潤（主營業務收入扣除主營業務本錢、主營業務稅金及附加后的差額）加其他業務利潤，減去治理費用、營業費用及財務費用的差額。

第五條投資凈收益是指投資收益扣除投資損失后的差額。

第六條營業外凈收益是指營業外收入扣除營業外支出后的差額。

第七條公司集中統一進展利潤安排，各分公司無權進展利潤安排。

第八條公司年度利潤安排方案應由董事會制定，報股東大會審議批準。公司董事會應在每年年底結賬后，依據當年繳納所得稅后的利潤，提出年度利潤安排方案。

第九條公司繳納所得稅后的利潤，應根據以下挨次進展安排:

（一）沒收的財物損失，支付各項稅收的滯納金和罰款。

（二）彌補稅前不能彌補的以前年廢虧損。

（三）提取法定盈余公積金。法定盈余公積金根據稅后利潤扣除前兩項后的10%提取，盈余公積金到達注冊資金50%時可不再提取。

（四）提取公益金。公益金應根據稅后利潤扣除前兩項后的5%至10%提取。

（五）支付優先股股利。

（六）提取任意盈余公積金。任意盈余公積金根據公司章程或者股東會決議提取和使用。

（七）支付一般股股利。

第十條公司使用公積金（包括法定盈余公積金、公益金和任意盈余公積金）必需符合規定用途并經過董事會批準。

第十一條法定盈余公積金和任意盈余公積金可用于彌補虧損、轉增資本，但必需符合有關法律、法規的規定。

第十二條公司用公積金轉增資本必需經股東大會批準，并依法辦理增資手續，取得合法的增資文件。

第十三條公司用公積金彌補虧損必需按董事會批準的數額轉賬。

第十四條公益金只能用于集體福利設施，不得挪作他用。

第十五條公司應依據宏觀經濟形勢、公司進展規劃和近幾年的盈利狀況制訂適當的股利政策。公司可選擇的股利政策主要有:

（一）剩余股利政策；

（二）固定股利支付率政策；

（三）固定或持續增長的股利政策；

（四）低正常股利加額外股利政策。

第十六條股利政策應由董事會制訂，報股東大會審議通過。

第十七條本制度由公司財務部擬定，報公司董事會批準后執行，其解釋權、修改權歸公司董事會。

公司治理規章制度篇二

為了加強治理、統一標準，促進xx商貿的進展壯大，提高各部門的工作質量及經濟效益，特制定本規章制度。

公司全體員工必需嚴格遵守本治理制度的各項決議及工作紀律。

一、作息制度

（5月1日——9月31日）早上8：00上班

（10月1日——4月30日）早上8：30上班，每周日休息，如有變動，以臨時通知為準。

二、考勤制度

1、如遇工作當日有事假，須事先通知或出示批準假條（否則按曠工處理）并扣除當日工資。凡曠工者扣除當日工資的2倍。病假發放當日工資的50%，若無門診病歷、注射單或醫院證明等，按事假處理。病假超過3天以上者，按事假處理。

2、在當月考核中，消失遲到2次者，扣除當月工資20元，消失3次以上者，以10元/次扣除。

3、若當月考核中全勤并且表現積極者，業務安排合理有效，當月獎金50元。

4、在當月事假超過7天以上者，不享受公司任何提成及福利待遇。

5、一年中累積請假在15天以上者或年底連續請假超過6天者，不享受年終嘉獎及福利待遇。（正常休假除外）

三、行為標準

（一）職業道德

1、遵守行業道德，遵守國家法律、法規和社會道德。

2、恪盡職守，聽從指令，勤懇工作，講求效益。

3、不得泄露公司機密或假公濟私，嬴私舞弊。

4、不得超越本職權范圍開展業務活動或利用公司名義在外招搖撞騙。

5、不得從事其次職業，如經公司調查屬實罰款1000元。

6、各部門同事之間相互真誠合作，相互協作，發揚團隊精神。

7、在業務的開展過程中，始終要維護本公司利益。

8、不得損害他人利益，不得用公司便利條件進展個人行為。

（二）行為標準

1、嚴格遵守公司作息時間，不得遲到或無故曠工。

2、無條件聽從公司直屬上級的領導，不得拒絕或拖延要職工作。

3、養成良好的公共習慣，不得隨地吐談，亂仍果皮紙屑。

4、無論任何場合，要懂禮貌重禮儀，使用文明用語。

5、公司任何人不允許把心情帶到工作中，如對公司有意見者，當面和領導提出。

6、端正工作態度，提高敬業精神。

7、愛惜公司財物，節省公司開支。

8、要以公司規章制度為行為準則，因個人行為觸犯國家法律、法規，公司概不負責。

四、公司主導思想及宗旨

1、要以公司利益為根本準則。

2、以誠信為先導、以先進治理為依托、以客戶滿足為宗旨、以網絡建立為中心，以強力銷售為目標。

3、公司同事之間要彼此相互敬重。

4、要以卓越的方式去完成全部工作任務。

5、我們要向時間要進展，提高工作質量和工作任務。——即速度

6、開放方針——公司的每一位員工都有權利向他情愿找的任何人爭論他所關切的治理活動或決策方面的問題。

五、業務治理制度

1、消失業務問題要準時匯報、溝通，妥當處理，并引以為戒。下次再犯同樣的錯誤，罰款100元。

2、業務要全面熟識公司產品，包括產品名稱、條碼及價格等。如因業務不熟識產品造成損失由業務擔當。尤其是特價產品不能與正常銷售產品混淆，新品要盡快了解其特性及賣點，并找出與競品的優勢。

3、對業務要仔細負責，如被市場督導人員發覺單品不全（斷貨）及產品陳設不標準者（如能合理解釋緣由視為通過），否則認為業務失職，罰款100元/次。

4、對于賣場滯銷產品準時處理或調貨，由于業務問題造成退貨損失者，責任自負（質量問題除外）。一次退貨額度在200元——300元者，倒扣工資1%、300元——500元者倒扣2%、500元——800元者倒扣3%、800元以上者倒扣4%、超過2023元者倒扣6%。

5、由于業務緣由造成跑店，給公司造成損失者，業務與公司各擔當損失的50%，并且不享受當月的提成和各項補助。

6、業務巡店要照實，精確填寫巡店表，對于需要補貨的，要求店方確認才能生效。

7、公司在工作期間各部門員工的電話需保持通話暢通，若公司打電話不接或電話打不通超過兩次者，不得享受電話補助。若遇急事，要準時向部門經理報告，得批準后，方可離開，否則按曠工處理。上班期間開小差，一經發覺按曠工處理。

8、每周六下班前必需將本周工作總結和下周工作規劃交于所處部門經理審核，并一同交于經理。

9、收走送貨清單未付款，打欠條一律加蓋單位有效公章視為有效，否則產生后果按相關條款處理。

10、喪失票據或貨物要如數賠償。

11、每周六下午5：00為公司例會和集體學習時間，無特別緣由不得缺席。

12、每日票據應準時與財務當日對清，如發覺有侵吞公款者一元罰一百元，依次類推。

13、上班時間必需早、晚到公司報道，特別狀況提前向公司請示，每天的工作行程以報表日志形式上交部門經理。以備回訪、落實、解決問題，并能到達業務上的準時溝通。

14、出庫人員與業務人員在出庫和退庫（包括退貨）時要盤點清晰，數量核實精確。在會計核對超市回單及回款時，如發覺商品數量短缺或回款有誤時，上報經理，由經理追究當事人的責任，若當事人無法向超市追回、找到所缺商品或貨款，則由當事人照價賠償。

15、業務人員在前一天開好其次天所送的商品及數量，以便于其次天能夠順當開展工作。

16、對于公司車票報銷至少憑一張當日電腦票據，假如確無電腦票據，必需憑店方訂貨單或店方簽字才能確認，否則不予報銷。

17、在職員工原則上不應以個人名義向公司提出借款，假如是業務開展正常開銷，需在三日內進展核銷，否則不得進展下一次請款。

18、收回貨款造成喪失者，或數目核對有誤時，需如數賠償。

19、每周六為費用報銷時間，提前將報銷單據填寫清晰，交到會計處進展核對。會計核對后交經理審核簽字，審核后由出納支付。

20、對于工作開展狀況要主動匯報，并準時解決。工作執行緩慢，效率低者要準時調整，若縷教不改者，公司賜予30元————100元罰款。

21、到公司缺乏六個月者，不享受年終獎金及福利待遇。

22、單月退貨額度累計超過4000元者，不享受公司補助，超過6000元者，只發根本工資。并追究片區經理責任。

六、庫房治理制度

1、庫存商品要擺放整齊，保持庫房潔凈、干凈。杜絕三亂：亂堆、亂放、亂壓；同時做好庫房商品三區即：正常銷售商品區；退貨區；殘損區。

2、每月中旬與財務對庫，核實是否相符。每月月底盤點，如盤點虧損，庫管應如數賠償。

3、對于退貨應準時處理，連續能正常銷售的進入商品區，不能銷售的進入殘損區。

4、發貨肯定要堅持先進先出原則，接到發貨單，肯定要認真看清晰貨物品種、規格、價格、數量前方能發貨。

5、庫管人員每日需提前配好次日所需發貨的各種商品。

6、發貨時庫管人員以及送貨人員要當面點清數字并簽字確認，簽字確認后消失問題，由送貨人員負責。特別狀況除外。

7、庫管當日發貨數量要當日與公司會計核對，以便會計與業務或配送核對數據。

8、庫存商品缺乏及庫存積壓商品應準時上報公司領導，避開缺貨或積壓，給公司帶來的損失，保持良好的正常庫存。

9、如在當月考核中發錯貨三次以上者，處于30元罰款；如在當月發貨無任何錯誤，并且庫存商品數量精確無誤，擺放井然有序，當月嘉獎50元。

七、業務流程圖

店方傳真定單——業務巡店下單——主管簽字審核——→開票人員開具發貨單——庫管——財務——回單——超市——回款

備注：

1、第一聯存根要與第四聯出庫保持全都。

2、財務用第四聯做庫存帳，便于每月與庫管核對數量，并作為備份核查。第一聯作為做內部帳的憑據。

3、對于先出貨的，業務流程完畢后，必需重新過電腦打印票據，與庫管核對相符簽字。

八、配送制度

1、配送人員要合理安排路線，提高效率，精確無誤的將貨送到超市。

2、裝貨時肯定要核對精確，送貨時肯定要查驗認真。

3、在單人送貨時肯定要仔細，切忌馬虎大意，鎖好車窗。

4、在送貨過程中，不要與收貨人員發生爭吵，要有急躁。

5、在貨物驗收完畢后，該簽字的簽字，該收款的收款。

6、在整個送貨過程中，要保管好貨物、票據及貨款。

7、遇到問題要準時與業務或經理溝通。

8、在賣場發覺品種不全或是陳設不好，請直接給經理反響。

九、辭職與辭退規定

辭職

公司員工打算辭職時，員工應提前15天遞交書面報告，經批準并辦理相關手續交接后，方可離開公司。

辭退

1、公司辭退員工，須先征求總經理意見，同意前方可執行。

2、被辭退職員的當月薪水按實際工作天數計算。

3、公司有權對以下狀況之一者即日辭退，而無須事先通知。

（1）、嚴峻違反公司治理制度。

（2）、違反公司利益及嚴峻有損公司形象的。

（3）、觸犯國家法律、法規或被依法追究刑事責任的。

（4）、工作心情低糜及工作態度不端正者。

4、新員工工作不滿一月，自動離職，工資將不予發放。

第三局部薪資福利待遇

公司全部員工的工資待遇，除有特別規定，均以依照本方法辦理。本方法于每年年底依據公司的經營狀況重新修訂一次。

第一章職位及工資級別

序號職位級別根本工資話費補助交通補助合計

1業務代表8003030860

2業務主管90050501000

3片區業務經理100080801160

4司機8003030860

5庫管8003030860

6配送專員9003030960

7理貨員7002030750

8會計100020301050

9出納8502030900

10業務經理12001001001400

備注：

1、新員工上崗，試用期間一律按相應職位根本工資的90%發放，無任何補助。

2、試用期為一個月，表現良好力量突出正式上崗，不合格者，予以勸退。

3、勸退者按試用期間工資標準發放。

4、正式員工及試用員工之根本工資以月薪計算。

其次章銷售人員新酬與考核制度（只適用于商超）

（一）業務代表薪資考核制度

1、全部業務代表一律實行無任務制。但每個業務代表單月回款低于2.5萬者，無提成；低于1.5萬者，無補助，只發放根本工資。連續兩個月低于1.5萬元者，公司賜予辭退。

2、實際回款額一律按凈回款額計算。

3、業務代表紀律嚴明，處理業務問題妥當，到處為公司利益著想，銷售業績連續三個月提升顯著，即可晉升為業務主管級別，享有業務主管級別待遇。

4、各業務代表提成，依據掌管片區回款獨立核算，提成制度如下：

A、單月回款5萬以下者，按1%提成（含5萬元）

B、單月回款5萬——————8萬者，按1.5%提成（含8萬元）

C、單月回款8萬————12萬者，按2%提成（含12萬元）

D、單月回款12萬————18萬者，按2.3%提成（含18萬元）

E、單月回款18萬元以上者按2.5%提成

備注：

1、提成按超過局部相應階段的提成比例計提成。

2、市內大店連鎖一律按0.5%計提提成。

3、公司為了拉動市場大面積虧損做特價活動時無提成，但公司賜予肯定比例的獎金。（依據活動另定，不影響年終獎）

5、年終獎金（考核周期為每年2月1日至次年1月31日止清零）

A、每位業務代表全年銷售回款在40萬元，即可計提年終獎金0.2%。

B、每位業務代表全年銷售回款在60萬以上者，計提年終獎金0.3%。

C、每位業務代表全年銷售回款在100萬以上者，計提年終獎金0.4%。

（二）片區經理薪資考核制度

1、片區業務經理要管好轄區內各終端賣場，對各終端賣場做到不斷提高銷量，提升終端運作水平。

2、要依據不同時期擬定市場策略，規劃市場布局，到達快速持續進展。

3、治理業務代表的日常業務并加以督導，使其不斷提高業務技能和業務水平。并準時安排轄區內送貨。

4、對于公司新品要準時進店，對其進場的陳設、銷量進展跟蹤并準時調整。到達新品銷量不斷提升的目的。

5、各片區業務經理對該片區負有主要責任，無論是市場銷量回款，還是市場維護。

6、對于片區市場單月銷售低于10萬或單月回款低于8萬的片區，片區經理不享受提成，若連續兩個月完不成，提出嚴峻警告；連續三個月完不成，賜予撤職。

7、各片區經理的提成按各片區總回款額的5‰計提。

8、各片區經理要對公司制訂的銷量任務合理安排化解，并完成公司下達的指標。

9、年終獎金（以銷售目標責任書為準）

a、完成全年指標的70%，年終獎金2023元。

b、完成全年指標的80%至90%，年終獎金計提2‰。

c、完成全年指標的90%至100%，年終獎金計提2.5‰。

d、順當完成任務指標以上者，計提3‰。

e、超額完成15%以上，額外獎金2023元。

備注：參考數據依照，公司片區經理目標責任書。

第三章、內勤、財務、庫管及司機薪資待遇考核制度

1、要全力支持協作銷售工作。

2、內勤要預備好銷售所用的各種證件及資料，并做好備份。準時打好配送單，便于準時送貨。

3、內勤要做好客戶擋案便于準時溝通。對于有用來電做好記錄。

4、庫管要精確無誤配好每天的發貨商品和數量，并保管好全部商品；將退貨損失降到最低。

5、無特別緣由造成的車輛違章均由司機自行擔當。

6、假如單月銷量突破50萬或回款40萬元以上之一，計提0.5%的基金。詳細安排方案如下：內勤占10%、財務占10%、庫管占10%、司機占16%作為銷售單月獎金，剩余局部作為公司集體活動基金。活動基金的使用去向是集體游玩或共餐。由公司經理按大多數人意愿使用。

7、年終獎金

公司按全年回款額的0.12%計提。內勤占20%、庫管占20%、司機占30%、財務占20%，另10%作為特殊嘉獎，獎給全年為公司做出突出奉獻的人。

第四章：福利

1、假日及休假制度

（1）我國的法定節日，元旦一天、春節七天、五一國慶各兩天，我公司按此執行。

（2）至于圣誕節、端午節、中秋節等，公司將適時酌情考慮，在保證工作和效率的狀況下，讓大家能夠輕松一下。

（3）每年公司組織員工集體活動一至兩次，屆時可以帶上伴侶一起參與。

2、其他

（1）每年的中秋節和春節，公司將依據總體經營狀況，給每一位員工發一些節日禮物以示祝愿。

（2）公司將于每年7—9月逢高溫酷暑天氣及11—1月寒冷天氣，公司將供應局部備用金以備消暑防寒之用。

第四局部財務治理制度

第一章：會計崗位職責

1、貫徹執行國家公布的有關財務制度、嚴格根據《會計法》進展記帳、算帳、報帳，做到手續完備、內容真實、數據精確、帳目清楚。

2、負責編制月、季、年度會計報表及有關說明，每月10日前向公司領導準時、真實、精確地報送會計報表，完整的反映財務狀況，并按季度進展財務分析。

3、責會計核算，特殊對應收、應付等往來帳要準時清算和催收；作到帳帳相符、帳實相符，發覺不符，必需查明狀況，準時匯報。

4、善保管會計憑證、會計帳本、會計報表及檔案資料。

5、守公司財務機密。

6、成上級領導交辦的其他工作任務。

其次章、出納的崗位職責

1、責現金及銀行轉帳票據的收付，不得積壓，按時將現金送存銀行。

2、格遵守現金治理制度，庫存現金按規定限額執行，不得挪用，不得以白條抵庫，不得坐支營業額。

3、據會計人員的簽章的收、付款憑證，按款項的審核批準制度辦理收付

4、據支票，辦理匯款時要按公司的財務治理制度辦妥有關手續，不符合規定者予以退回。

5、制有關收入、支出的會計憑證，登記銀行存款。現金出納日記帳，保證帳款相符。

6、責保管未簽發的支票、支票本及以簽發的支票存根聯。

7、責職工每月公司、獎金以及各種福利待遇的審核和發放。

8、合公司的業務實際狀況，每周匯總收付款憑證并將憑證交會計登記明細帳，每月匯報總經理處

9、每月10日前，將上月銀行存款日記帳與銀行對帳并逐筆核對，編制銀行余額調整表

10、月底將銀行存款余額、營業收入及本月、本年累計報告總經理

11、善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳

12、完成上級領導交辦的其他工作。

第三章：印章使用的治理及其他

1、司印章包括公章、財務專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政治理部指定專人負責保管，財務專用章、法人代表章、合同章由財務室專人負責保管。

2、管人員必需堅守職責，未經領導批準，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得托付他人代管。

3、持印章使用的嚴厲性，各類印章只限使用在正式文件上，嚴禁在空白介紹信上蓋章。

4、公司名義對內、外簽定的合同，統一由財務室負責辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時查閱。

5、于稅票的使用要嚴格登記。

完畢語：

良好的愿望和行動的意志，引導我們成為商品社會中的銷售人，我們要學會用商業的理性，用系統與權變的眼光，去安排好我們的工作挨次，主次輕重區分事情的節奏。

明確自己當天及個時期的任務，即有高效的工作效率，又能很好的休息和消遣。

最終，祝福我們隨著我公司一起壯大進展！

公司治理規章制度篇三

一、單項選擇題（每題2分，共20分）

1、以下哪一項不是公司的企業理念（）

A、信任B、增值C、愉悅D、團結

2、績效考核到達多少分能夠拿到績效的1.2（）

A、70-80B、80-90C、95分以上D、96分以上

3、需要向部門經理，分管經理和總經理請假，并報人事行政部的時間范圍是什么（）

A、2小時B、半天以上C、一天D、一天以上

（員工答復第4題，部門經理答復第5題）

4、什么狀況下月度績效考核不得為優秀、良好、合格（）

A、缺勤7天以上B、缺勤10天以

C、上缺勤3天以上D、缺勤15天以上

5、什么狀況下季度績效考核不得為優秀、良好（）

A、缺勤1個月以上B、缺勤2個月以上

C、缺勤3個月以上D、缺勤4個月以上

（員工答復第6、7題，部門經理答復8、9題）

6、月度考核結果為什么的狀況下，工資可以調一檔（）

A、3個S,其他都是A者B、3個A,其他都是S者

C、5個S,其他都是A者D、6個S,其他都是A者

7、月度考核結果為什么的狀況下，工資可以調2檔（）

A、全部得A者B、全部得S者

C、6個S以上者D、10個S以上者

8、季度考核結果為什么的狀況下，工資可以調1檔（）

A、1個S3個A者B、3個S1個A者

C、2個A2個S者D、全部得A者

9、季度考核結果為什么的狀況下，工資可以調2檔（）

A、全部得A者B、全部得S者

C、1個S3個A者D、3個S1個A者

10、哪些狀況不享受年薪假（）

A、請假超過10天者B、請假超過20天者

C、請假超過30天者D、請假超過2個月者

11、培訓期間什么狀況下，會被罰款200元（）

A一般員工培訓期間遲到、早退的；

B、一般員工參與培訓期間無故曠課的；

C、培訓過程中，影響他人正常聽課、擾亂課堂秩序者；

D、凡培訓進展中，手機鈴響的；

12、培訓期間什么狀況下，會取消年度先進個人評比資格，職務晉升、薪資調整不予考慮（）

A、培訓期間因病不能參與培訓的；

B、培訓期間因工作需要或其他緣由請事假的；

C、培訓期間病假、事假累計超過5次的；

D、無故遲到、早退或曠課，遲到、早退累計到達5次或無故曠課累計到達3次；

13、試用期員工，到達多少分能夠被批準轉正（）

A、60分B、60～70分C、70分D、60分以下

1、公司企業作風有哪幾項（）

A誠懇守信B團隊合作C結果導向D日事日畢E客戶至上

2、公司企業責任有哪幾項（）

A為公司制造利潤B為客戶制造價值C為員工供應進展

D為股東奉獻利潤E為社會做出奉獻

3、公司業務范圍有哪幾項（）

A電子商務、電子政務；B電子產品的開發與銷售；

C軟件產品的開發與銷售；D網絡工程建立；

E網絡經貿業務中介效勞；F計算機培訓等信息產業的多個領域。

4、培訓期間，什么狀況會獲得嘉獎（）

A年度培訓考核成績優異者；B年度考核成績第一名的員工；

C年度成績優異的治理者；D年度成績優異的部門；

E依據培訓內容提出合理化建議并被公司接受的；

5、公司員工以下哪些狀況，可不按規定的上下班時間打卡簽到（）

A經總經理核準免予打卡簽到者；

B因公出差填妥出差申請表經上級領導批準者；

C因故請假，經批準者；

D臨時事故，事后說明事由，經領導批準者；

E工作狀況特別者。

二、填空題（每題2分，共20分）

1、公司企業使命是、。

2、員工在試用期滿天或天后可以提交轉正申請書，各考核部門和主考人員應在個工作日之內完成全部考核，并做出考核打算，且不得超過員工的試用期；

3、一個月內遲到或早退達次以上者（含次），按元/次進展懲罰，同時取消年終評優資格。

4、工作時間內未經上級主管批準離開工作崗位者，即為，并被視為。

5、請假天者，由部門經理批準，報分管領導審批后到人事行政部備案；

6、假如請假設遇緊急、特別狀況，不能事先請假的，可以以、、等方式向部門經理、分管領導、總經理請假，并通知人事行政部，事后辦理補假手續，以便備案。

7、事假扣除當日工資，一個月內事假累計超過天者（含天），將被視為無法順當履行工作職能，而終止勞動關系，解除勞動合同，特別狀況經總經理批準者除外。

8、員工合同期離職提前日以書面形式的書面申報，試用期提前日申報。

9、請假前必需填寫，出差前必需填寫。

1、公司公派培訓必需要簽訂外派培訓協議；

2、公司員工可提前完畢試用期；

3、公司員工公出可以不用向人事行政部說明；

4、公司直接任命、聘請的資深治理、技術人員或引進的稀缺人才，無試用期；

5、部門內部員工調崗可以不經過總經理審批；

6、績效考核成績在60分以下，無績效工資；

7、月度考核連續2次得D者或連續3次得C者，則予以辭退；

8、員工認為考核結果不真實且理由充分的，可以隔級投訴；

9、績效考核90分以上，可以不用填寫績效改良表；

10、考勤實行打卡簽到制，任何員工不得托付或代理他人打卡簽到。

三、簡答題（30分，每題5分）

1、公司規定的員工行為準則有哪些？

2、公司的福利有哪幾項構成？

3、公司的薪酬體系由哪幾局部構成？

4、公司請假流程？

5、公司勞動保險都有哪些？

6、培訓期間，哪些狀況會被懲處？

公司業務治理制度篇四

第一章總則

第一條為加強本公司業務治理，明確職責范圍和執業人員的崗位責任，不斷提高專業水平和工作質量，為客戶供應優質效勞，依據《中華人民共和國公司法》精神，結合本公司實際狀況，特制訂本制度。

其次條全公司人員在執業中必需執行相關執業準則標準的有關規定，嚴格按本公司制訂的《執業手冊》和各項規章制度操作。

第三條在堅持獨立、客觀、公正原則在前提下，加強與客戶的溝通，準時通報執業進度，征詢客戶對重大問題調整的意見，協商處理好包含在詢問報告中的各種事項，對公司爭論的問題與結論撰寫備忘錄存檔。

第四條執業質量與職業道德是我公司的生命所在。對于注冊師執業準則標準等規定，應切實執行，不能有絲毫的模糊，決不允許示意、默認或串通作弊，或出具不實、虛假之報告，對一切違規行為，將嚴厲處理。

第五條業務承接。對外拓展業務，必需以公司名義承攬。事先應調查了解客戶的根本狀況，進展初步的風險評估，以打算是否予以承接。業務承攬后，應準時簽訂業務商定書。業務商定書一式三份，由公司領導簽署。業務工程由公司統一調度，任何人不得自攬自做，制止一個人單獨執業，凡執業人員與托付人有利害關系的應予以回避。

第六條業務實施。本公司執業一般實行工程負責人責任制，工程負責人按崗位職責合理組織技術人員執業。

第七條報告簽發。為掌握本公司的業務風險，穩步進展業務，報告必需經分級復核、公司領導簽發、注冊師簽署、詢問費用收妥前方可發出。各級執業人員應仔細履行本治理制度其次章規定的崗位職責，并根據本治理制度第三章的內容進展分級復核。各種需注冊師簽署的業務報告，必需有屬注冊師簽署。特殊重大的業務問題必需經公司領導集體討論打算，否則，報告不能發出。

第八條檔案入庫。工作底稿是重要的業務檔案，各級技術人員應按規定編制工作底稿，并分類、編號，經工程經理復核后裝訂成冊，業務報揭發出一周內檔案必需歸檔。

其次章崗位職責

第九條為明確工作職責，提高工作效率，本公司實行業務分級負責制，即：總經理、總技術負責人、工程負責人和專職人員分級負責。

第十條總技術負責人。是對全公司經營治理、執業質量、業務開拓全面負責。詳細包括：

1、組織制訂本公司的各項業務工作規劃，落實、總結各項規劃的完成狀況。

2、組織全公司專業人員根據獨立執業準則的規定和要求，獨立、客觀、公正執業，出具真實、合法的業務報告，為客戶供應優質效勞。

3、組織制訂和完善質量掌握體系，包括建立和落實崗位責任制度，分級復核制度，內部掌握制度等，并建立和完善專業人員的獎懲罰法，嚴格全公司的質量掌握。

4、組織制訂的修改專業操作規程和工作底稿，使工作符合執業準則和標準指南的要求。

5、對重大工程的風險進展評估，并形成相應的工作底稿。

6、組織、協調公司內各部之間的工作，督導業務部按時、按質、按量完成各項工作。

7、統一調度重大工程的執業人員，批準重大工程的工作規劃，審定重大問題的處理意見，確定重大工程的收費，簽發各種業務報告。

8、對簽發的業務報告的工作底稿進展重點復核，以確保工作質量。

9、加強與各主要客戶的聯系，準時了解客戶的需求與動向，穩固老客戶，開拓新業務。

10、親密各有關主管部門的關系，適時組織大型工程的業務洽談，努力拓展業務領域。

11、組織、實施全公司專業人員的后續教育，不斷提高專業水平。

第十一條各公司領導應在各自分管的職責范圍內，格盡職守，各司其職，相互合作，搞好全面工作。公司領導的職責范圍和分工另行確定。

第十二條工程負責人職責工程負責人是執行各項業務的直接組織者，是執業小組的現場負責人，也是質量監管的第一個環節，職責非常重大。

1、全面負責本工程的執業質量，對公司領導負責。

2、嚴格執行本公司各項操作規程，編制和修改全部綜合類工作底稿（可視實際狀況，安排一、兩名專業人員幫助完成）。

3、編制本工程的工作規劃，確定一般工程和初步確定重要工程的工作程序，按確定或批準后的工作程序組織各項詳細業務工作，優質、高效完成承辦的業務。

4、合理組織和指導專職人員實施工作程序或確定替代程序，并對程序執行的充分性及替代程序的適當性負責。

5、就地逐項、逐頁具體復核、簽署專職人員的工作底稿，并形成復核意見，對其標準性負責。不標準的工作底稿，工程負責人有權監視專職人員作出補充、修改，并對未指導或指導不當而產生的不標準性、不真實性負責。工程負責人本人編制的工作底稿，由本人簽署并對其真實性負責。

6、在全面復核工作底稿的根底上，進展綜合分析、推斷，作出風險評估，向總技術負責人和公司領導匯報后，初步確定報告類型。工程負責人自己無法推斷的事項，以及客戶不同意的事項，應準時請示總技術負責人和公司領導。在業務工作中發覺的某些特別問題，應準時報告公司領導，以便與有關業務主管部門取得聯系，征求意見。

7、在實施執業期間，工程負責人應嚴格根據本公司的外勤治理制度等對專職人員（含臨時人員）進展日常治理（如考勤記錄等），并對他們的行為標準負責。

第十三條專職人員職責。專職人員是工作程序的直接執行者。其主要職責包括：

1、承受工程負責人的工作安排和指導，相互協同、協作，仔細完成工程負責人安排的任務和其他有關工作，確保業務質量，對工程負責人負責。

2、嚴格執行本公司各項操作規程，仔細執行經批準的工作程序或在工程負責人指導下實施替代程序，進展詳細的工作。工作中，不得有意回避而不采納適當程序，以致產生重大的工作質量問題。否則，本公司將進展嚴厲處理。

3、依據本公司的執業手冊要求編制業務工作底稿，確保工作底稿標準、完整，證據充分、適當，數據真實、正確，記錄清楚。

4、就工作中發覺的問題在工作底稿小結中提出初步處理意見，重大問題準時向工程負責人請示，不得主觀臆斷而得出結論，不得未經分析盲目處理，應經工程負責人同意和客戶的。認可。

5、依據工程負責人的復核結果補充工作程序或工作底稿。

6、必要時，在工程負責人指導下，幫助編寫工作小結、報告、治理建議書等或執行工程負責人安排的其他工作。

第三章分級復核

第十四條現場收集證據，編制完整的工作底稿是工作的重要一環。復核是保證質量、掌握風險的關鍵。因此，本公司在全面落實崗位職責的根底上，切實搞好三級復核，即總經理、總技術負責人、工程負責人，嚴把質量關。

第十五條總經理復核的內容

1、工作目標是否已到達，重要性水平確實定是否恰當，風險是否得到有效的掌握。

2、工作規劃、工作總結中提請留意的事項的相關支持性工作底稿。

3、工程負責人編寫的工作底稿及復核意見。

4、業務報告的表述是否恰當，以及工作底稿是否恰當、充分。

5、其他重大事項的記錄資料。

第十六條總技術負責人復核的內容

1、工作規劃是否經核準，是否已按原定規劃充分恰當地完成，工程負責人是否按要求進展了復核。

2、工程負責人編制的工作底稿。

3、內部掌握調查記錄，重點領域各工程的工作程序。

4、工作總結，重大問題請示報告，重大問題事實是否清晰，證據是否充分。

5、報告的內容、類型是否符合有關規定。

6、工程負責人對業務助理人員督導是否恰當。

第十七條工程負責人復核內容：

1、工程的工作是否按預定規劃和批準的程序實施，各審計工程的連接是否合理。

2、報告格式是否標準，計算是否正確，內容和格式是否符合詢問協會規定的要求。

3、