會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)全套PPT課件目錄CONTENT會(huì)計(jì)信息化及會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概述

系統(tǒng)管理公共基礎(chǔ)信息設(shè)置模塊一模塊二模塊三模塊四模塊五模塊六模塊七模塊八總賬管理系統(tǒng)UFO報(bào)表系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)模塊九供應(yīng)鏈一體化管理系統(tǒng)了解會(huì)計(jì)信息化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)功能會(huì)計(jì)信息化及會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概述模塊一新技術(shù)在企業(yè)會(huì)計(jì)信息化建設(shè)中的應(yīng)用用友U8管理軟件介紹課程總體說明課程總體說明

教學(xué)軟件：用友U8（V10.1）管理軟件演示版實(shí)驗(yàn)賬套：每個(gè)小節(jié)操作內(nèi)容接續(xù)已建立賬套課后習(xí)題：鞏固本節(jié)理論知識(shí)

會(huì)計(jì)信息化是將會(huì)計(jì)信息作為管理信息資源，通過全面運(yùn)用計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)通信為主的信息技術(shù)對(duì)其進(jìn)行獲取、加工、傳輸、應(yīng)用等處理的行為。會(huì)計(jì)智能化內(nèi)部控制智能化內(nèi)部審計(jì)智能化公司治理智能化大數(shù)據(jù)背景下會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展趨勢(shì)會(huì)計(jì)信息化在云會(huì)計(jì)、區(qū)塊鏈、人工智能、數(shù)據(jù)挖掘、新媒體等基于大數(shù)據(jù)的信息技術(shù)推動(dòng)下，在推動(dòng)基礎(chǔ)會(huì)計(jì)信息收集及處理的不斷智能化、系統(tǒng)化的同時(shí)，也開拓了會(huì)計(jì)相關(guān)內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)、公司治理等領(lǐng)域的邊界。云會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)共享區(qū)塊鏈人工智能新技術(shù)在企業(yè)會(huì)計(jì)信息化建設(shè)中的應(yīng)用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)總體功能結(jié)構(gòu)供應(yīng)鏈管理SCM財(cái)務(wù)管理FM人力資源HR客戶關(guān)系管理CRM生產(chǎn)制造PM決策支持DSS集團(tuán)應(yīng)用FM系統(tǒng)管理集成應(yīng)用辦公自動(dòng)化OA商機(jī)管理UFO報(bào)表網(wǎng)上報(bào)銷固定資產(chǎn)存貨核算應(yīng)付管理應(yīng)收管理總賬管理合同管理售前分析統(tǒng)計(jì)分析市場(chǎng)管理費(fèi)用管理活動(dòng)管理客戶管理經(jīng)理查詢薪資管理考勤管理招聘管理人事信息企業(yè)分析移動(dòng)商務(wù)預(yù)警平臺(tái)專家分析行業(yè)報(bào)表合并報(bào)表結(jié)算中心集團(tuán)賬務(wù)集團(tuán)預(yù)算PDM接口網(wǎng)上銀行金稅接口WEB應(yīng)用EAI平臺(tái)系統(tǒng)管理公文管理檔案管理政務(wù)管理公共管理后勤管理日常辦公統(tǒng)計(jì)模型業(yè)務(wù)模型企業(yè)評(píng)價(jià)績(jī)效記分卡KPI監(jiān)控銷售管理采購管理委外管理庫存管理物料清單主生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)能管理需求規(guī)劃生產(chǎn)訂單車間管理工程變更管理設(shè)備管理質(zhì)量管理出口管理GSP質(zhì)量管理網(wǎng)上銀行預(yù)算管理項(xiàng)目管理資金管理成本管理用友ERP-U8管理軟件簡(jiǎn)介總體結(jié)構(gòu)用友ERP-U8管理軟件簡(jiǎn)介會(huì)計(jì)軟件是一個(gè)復(fù)雜的大系統(tǒng)，一般由若干子系統(tǒng)組成。功能模塊是指會(huì)計(jì)軟件中能夠相對(duì)獨(dú)立完成會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出功能的各個(gè)部分。把這些功能模塊總和起來組成一個(gè)整體，以滿足所要求的整個(gè)系統(tǒng)的功能。賬務(wù)處理固定資產(chǎn)工資管理應(yīng)收應(yīng)付成本管理報(bào)表管理存貨核算財(cái)務(wù)分析功能模塊的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系

為了實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息化，應(yīng)該在ERP系統(tǒng)中做好哪些基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作呢基礎(chǔ)準(zhǔn)備應(yīng)該如何做好基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作呢主講人：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)目錄CONTENT會(huì)計(jì)信息化及會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概述

系統(tǒng)管理公共基礎(chǔ)信息設(shè)置模塊一模塊二模塊三模塊四模塊五模塊六模塊七模塊八總賬管理系統(tǒng)UFO報(bào)表系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)模塊九供應(yīng)鏈一體化管理系統(tǒng)系統(tǒng)管理的功能用戶管理系統(tǒng)管理模塊二系統(tǒng)管理模塊的使用者賬套管理認(rèn)知系統(tǒng)管理

系統(tǒng)管理是用友ERP-U8管理軟件多個(gè)功能模塊的核心控制平臺(tái)，它便于掌握企業(yè)信息系統(tǒng)的整體運(yùn)行狀態(tài)，使用對(duì)象為企業(yè)信息管理人員，包括系統(tǒng)管理員和賬套主管。在財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理應(yīng)用模式下，系統(tǒng)管理為各個(gè)子系統(tǒng)提供了一個(gè)公共信息平臺(tái)，用于對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的公共任務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，便于企業(yè)管理人員進(jìn)行管理與監(jiān)控，隨時(shí)掌握企業(yè)的信息系統(tǒng)狀態(tài)。系統(tǒng)管理功能概述系統(tǒng)管理的功能賬套管理年度賬管理用戶及權(quán)限設(shè)置統(tǒng)一安全機(jī)制系統(tǒng)管理工作步驟以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成建賬過程設(shè)置用戶權(quán)限賬套信息單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度第一次登陸系統(tǒng)必須以Admin身份進(jìn)入以賬套主管身份進(jìn)入系統(tǒng)管理員（admin）賬套主管雙擊添加標(biāo)題文字設(shè)置所屬賬套操作員及權(quán)限系統(tǒng)管理員（admin)設(shè)置所有賬套普通操作員及權(quán)限設(shè)置所有賬套的賬套主管誰能登錄系統(tǒng)管理？

1、系統(tǒng)管理員（admin）

系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個(gè)系統(tǒng)的總體控制和數(shù)據(jù)維護(hù)工作，他可以管理該系統(tǒng)中所有的賬套。管理系統(tǒng)中所有賬套。進(jìn)行賬套建立、引入和輸出。設(shè)置角色和用戶。設(shè)置和修改用戶的密碼及權(quán)限。隨時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行過程中出現(xiàn)的問題，清除異常任務(wù)、排除運(yùn)行故障。系統(tǒng)管理員和賬套主管工作內(nèi)容

2、賬套主管

確定企業(yè)會(huì)計(jì)核算的規(guī)則對(duì)年度賬進(jìn)行管理為所管轄賬套內(nèi)的操作員進(jìn)行賦權(quán)修改賬套（二）系統(tǒng)管理員和賬套主管工作內(nèi)容登錄系統(tǒng)管理并注冊(cè)

企業(yè)應(yīng)用ERP財(cái)務(wù)管理軟件時(shí)，首先明確指定各系統(tǒng)授權(quán)的操作人員，并對(duì)操作人員的使用權(quán)限進(jìn)行明確規(guī)定，以避免無關(guān)人員對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行非法操作，同時(shí)也可以對(duì)系統(tǒng)所包含的各個(gè)功能模塊的操作進(jìn)行協(xié)調(diào)，使得流程順暢，從而保證整個(gè)系統(tǒng)和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全性和保密性。操作員及權(quán)限管理

操作員及權(quán)限管理

用戶也稱為“操作員”，是指有權(quán)限登錄系統(tǒng)，對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行操作的人員。用友ERP-U8（V8.72）軟件需要初始設(shè)置能夠登陸系統(tǒng)的人員，每次注冊(cè)登錄系統(tǒng)，都要進(jìn)行用戶身份的合法性檢查，只有被授權(quán)的用戶才能登陸用友系統(tǒng)。

角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個(gè)角色組織可以是實(shí)際的部門，可以是由擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。角色可以理解為崗位或職位的名稱（如財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)、出納等）。

增加用戶建立賬套

賬套是承載企業(yè)信息的一組關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)。一般來說，可以為企業(yè)每個(gè)核算單位建立一個(gè)賬套，也可在同一系統(tǒng)為多個(gè)企業(yè)建賬。一個(gè)獨(dú)立核算的單位在開始使用用友財(cái)務(wù)軟件時(shí)，首先要以數(shù)據(jù)庫的形式建立一套電子賬簿體系，類似于手工記賬的購買賬簿。賬套是一個(gè)獨(dú)立、完整的數(shù)據(jù)集合。企業(yè)在采用財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用系統(tǒng)之前，需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼方案等，此稱為“建賬”。建賬步驟以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成建賬過程設(shè)置用戶權(quán)限賬套信息單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度第一次登陸系統(tǒng)必須以Admin身份進(jìn)入以賬套主管身份進(jìn)入建立賬套系統(tǒng)管理總結(jié)主講人：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)目錄CONTENT會(huì)計(jì)信息化及會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概述

系統(tǒng)管理公共基礎(chǔ)信息設(shè)置模塊一模塊二模塊三模塊四模塊五模塊六模塊七模塊八總賬管理系統(tǒng)UFO報(bào)表系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)模塊九供應(yīng)鏈一體化管理系統(tǒng)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的主要功能設(shè)置收付結(jié)算信息公共基礎(chǔ)信息設(shè)置模塊三設(shè)置機(jī)構(gòu)人員信息設(shè)置存貨檔案信息認(rèn)知企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)是用友ERP-U8（V10.1）的唯一入口，集中了用友ERP-U8應(yīng)用系統(tǒng)的所有功能。通過企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，不同的操作人員可以通過單一的入口訪問企業(yè)各種信息，進(jìn)行權(quán)限范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)操作，而基礎(chǔ)信息的設(shè)置是這些業(yè)務(wù)操作的基礎(chǔ)。基礎(chǔ)信息是其他子系統(tǒng)正常運(yùn)作的基礎(chǔ)，設(shè)置是否正確關(guān)系到軟件能否滿足企業(yè)管理的需要。公共基礎(chǔ)信息設(shè)置的業(yè)務(wù)流程設(shè)置機(jī)構(gòu)人員信息用友ERP-U8（V10.1）的操作模塊在系統(tǒng)中處于休眠狀態(tài)，在使用前一般需要先在“系統(tǒng)啟用”界面啟用后，方可使用。系統(tǒng)啟用有兩種方法：一是系統(tǒng)管理員在企業(yè)建賬完成后立即進(jìn)行系統(tǒng)啟用；二是由賬套主管在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的基本信息中啟用。由于“020明天公司”建賬完成后并沒有直接啟用任何系統(tǒng)，需要在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中首先進(jìn)行系統(tǒng)啟用。設(shè)置部門因?yàn)樵谠O(shè)置部門檔案時(shí)還未設(shè)置職員檔案，此時(shí)不能設(shè)置負(fù)責(zé)人。部門編碼必須符合編碼原則。設(shè)置人員檔案

人員檔案主要用于記錄本企業(yè)員工的個(gè)人信息資料。人員檔案設(shè)置的內(nèi)容包括職員名稱、部門名稱、職員屬性等。在總賬管理系統(tǒng)中人員檔案與個(gè)人往來核算有關(guān)；在薪資管理系統(tǒng)中人員檔案用于核算職工工資數(shù)據(jù)；在應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)中可以將往來數(shù)據(jù)記錄到業(yè)務(wù)員。設(shè)置往來單位信息往來單位信息也稱客商信息，指“客戶檔案”和“供應(yīng)商檔案”。設(shè)置往來單位信息的主要目的是便于企業(yè)在采購管理、庫存管理、銷售管理等業(yè)務(wù)中發(fā)生往來賬款的核算和管理。客戶及供應(yīng)商分類編碼必須符合編碼規(guī)則設(shè)置結(jié)算方式結(jié)算方式是用來建立和管理企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所涉及的結(jié)算方式，它與財(cái)務(wù)結(jié)算方式一致，如現(xiàn)金結(jié)算、支票結(jié)算等。企業(yè)根據(jù)自己的實(shí)際情況來設(shè)置現(xiàn)金結(jié)算和銀行結(jié)算方式。結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金否2支票是201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3商業(yè)匯票是301商業(yè)承兌匯票是302銀行承兌匯票是4其他否在填制憑證時(shí)，使用設(shè)置了“票據(jù)管理”的結(jié)算方式時(shí)，系統(tǒng)要求登記支票登記簿（未事先登記）或支票報(bào)銷功能（前面已登記）設(shè)置銀行檔案系統(tǒng)支持多個(gè)開戶行及賬號(hào)的情況，該功能用來記載企業(yè)開戶銀行檔案信息，為收付結(jié)算、往來核算及薪資管理提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。在銷售管理系統(tǒng)中，如果需要開具增值稅專用發(fā)票，則必須設(shè)置客戶的開戶銀行信息，否則將不能開具增值稅專用發(fā)票。編碼開戶銀行名稱賬號(hào)幣種所屬銀行編碼暫封標(biāo)志01中國(guó)工商銀行天津市永樂支行001001001001人民幣01否02中國(guó)建設(shè)銀行天津逸城支行002002002002人民幣03否設(shè)置計(jì)量單位計(jì)量單位主要用于設(shè)置對(duì)應(yīng)存貨的計(jì)量單位組和計(jì)量單位信息。在應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、庫存管理和存貨核算系統(tǒng)中都會(huì)用到計(jì)量單位信息。計(jì)量單位設(shè)置首先要定義好計(jì)量單位組，再在計(jì)量單位組下增加具體的計(jì)量單位信息。設(shè)置存貨檔案

存貨檔案主要用于設(shè)置企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中使用到的各類存貨信息，以便于對(duì)這些存貨進(jìn)行資料管理、實(shí)物管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)與分析。主講人：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)總賬管理系統(tǒng)的主要功能憑證和賬簿管理總賬管理系統(tǒng)模塊四總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置出納管理認(rèn)知總賬管理系統(tǒng)期末處理一、實(shí)驗(yàn)賬套（光盤刻錄或優(yōu)盤）1、總賬管理系統(tǒng)初始化P572、UFO貨幣資金表P95和資產(chǎn)負(fù)債表P973、薪資管理系統(tǒng)期末P1204、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末P1455、應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)期末P179二、實(shí)驗(yàn)報(bào)告三、理論考試（第十周）最后提交

總賬管理系統(tǒng)又稱賬務(wù)處理子系統(tǒng)，是用友ERP-U8財(cái)務(wù)管理軟件的核心子系統(tǒng)，適合各行各業(yè)進(jìn)行賬務(wù)核算及管理工作。總賬系統(tǒng)賬務(wù)處理包括初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理和期末處理三個(gè)階段。系統(tǒng)初始設(shè)置包括系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)信息設(shè)置和期初余額錄入，在系統(tǒng)使用初期必須完成，在以后的會(huì)計(jì)核算期間不需要反復(fù)進(jìn)行；日常業(yè)務(wù)處理是賬務(wù)核算處理的主要內(nèi)容，具體包括憑證處理、記賬、賬簿輸出和出納管理等內(nèi)容；期末處理則是在日常賬務(wù)處理的基礎(chǔ)上在每期期末所進(jìn)行的費(fèi)用攤銷預(yù)提、損益結(jié)轉(zhuǎn)等賬務(wù)處理及系統(tǒng)的對(duì)賬、結(jié)賬工作。日常賬務(wù)處理和期末處理在以后的會(huì)計(jì)核算期間里是反復(fù)進(jìn)行的，并且以系統(tǒng)的初始設(shè)置為基礎(chǔ)。總賬管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程總賬管理系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系總賬參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)信息設(shè)置

基礎(chǔ)信息設(shè)置包括會(huì)計(jì)科目設(shè)置、憑證類別設(shè)置、項(xiàng)目核算設(shè)置等內(nèi)容。

會(huì)計(jì)科目設(shè)置

新增會(huì)計(jì)科目（1）修改會(huì)計(jì)科目（2）指定會(huì)計(jì)科目（3）在系統(tǒng)預(yù)設(shè)一級(jí)會(huì)計(jì)科目下增加二級(jí)科目修改已有科目的輔助核算指定銀行總賬、現(xiàn)金總賬和現(xiàn)金流量科目

設(shè)置憑證類別

在開始使用計(jì)算機(jī)錄入憑證之前，應(yīng)根據(jù)企業(yè)管理和核算的要求在系統(tǒng)中設(shè)置憑證類別，以便將憑證按類別分別編制、管理、記賬和匯總。

類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，1002付付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，1002外幣及匯率

操作：基礎(chǔ)檔案-財(cái)務(wù)-外幣

2.選擇固定匯率，輸入?yún)R率1.輸入外幣基本信息，確認(rèn)

項(xiàng)目目錄

增加項(xiàng)目大類定義項(xiàng)目級(jí)次選擇項(xiàng)目核算科目進(jìn)行項(xiàng)目分類定義增加項(xiàng)目檔案

期初余額

如果是年初建賬，可以直接錄入年初余額。年初建賬

期初余額

如果是在年中建賬：則可錄入啟用當(dāng)月（如9月）的期初余額及年初未用的月份（即1月至8月）的借、貸方累計(jì)發(fā)生額，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算年初余額。年中建賬期初余額錄入

錄入期初余額時(shí)，錄入界面會(huì)有三種顏色顯示的會(huì)計(jì)科目。（1）數(shù)據(jù)欄為白色，表示該科目是末級(jí)科目，可以直接輸入期初余額。（2）數(shù)據(jù)欄為灰色，表示該科目為非末級(jí)科目，不可直接輸入數(shù)據(jù)，由所屬下級(jí)科目所錄金額自動(dòng)匯總而來。（3）數(shù)據(jù)欄為黃色，代表該科目有輔助核算項(xiàng)目，期初余額必須在相應(yīng)輔助核算項(xiàng)目的期初設(shè)置中輸入數(shù)據(jù)，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算匯總其輔助核算項(xiàng)目金額。

期初余額

（1）錄入基本科目余額（2）錄入個(gè)人往來科目余額（3）錄入單位往來科目余額（4）調(diào)整余額方向（5）試算平衡錄入期初余額輔助賬期初余額錄入期初試算平衡憑證管理（1）增加憑證（2）修改憑證（3）刪除憑證（作廢憑證）（4）查詢憑證（5）沖銷憑證填制憑證填制憑證也是最基礎(chǔ)和最頻繁的工作。會(huì)計(jì)憑證的填制與手工會(huì)計(jì)類似，它從內(nèi)容上可分為憑證頭和憑證體兩部分：憑證頭包括憑證類別、憑證編號(hào)、憑證日期和附單據(jù)教等內(nèi)容。憑證體則包括摘要、科目名稱、輔助信息、方向和金額等內(nèi)容。設(shè)置存貨檔案

存貨檔案主要用于設(shè)置企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中使用到的各類存貨信息，以便于對(duì)這些存貨進(jìn)行資料管理、實(shí)物管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)與分析。填制憑證無輔助核算普通科目●憑證類別：滿足設(shè)置憑證時(shí)的限制類型。●憑證編號(hào)：采用自動(dòng)編號(hào)時(shí)，計(jì)算機(jī)自動(dòng)按月按類別連續(xù)進(jìn)行編號(hào)。●憑證日期：采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于或等于啟用日期。●附單據(jù)數(shù)：該記賬憑證后所附的原始單據(jù)數(shù)。●憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)均不能修改。●正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。●金額不能為零，紅字以“－”號(hào)表示。●如果科目的發(fā)生額方向錯(cuò)誤，可以在正確方向上直接按空格鍵，方向就自動(dòng)更正了。●若當(dāng)前分錄的金額為其他所有分錄的借貸方差額，則在金額處按“=”鍵即可。

填制憑證輔助核算—銀行科目

填制憑證輔助核算—銀行科目如果該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理”標(biāo)志，需要進(jìn)行“票號(hào)登記”21

收、付主管審核憑證審核

取消審核3

針對(duì)錯(cuò)誤憑證4收、付、轉(zhuǎn)出納簽字

針對(duì)錯(cuò)誤憑證

修改憑證主管審核

重新審核

針對(duì)錯(cuò)誤憑證5審核標(biāo)錯(cuò)

出納簽字

條件1.在總賬的選項(xiàng)中設(shè)置了“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”。2.在系統(tǒng)初始化的科目設(shè)置中指定“庫存現(xiàn)金”為“現(xiàn)金總賬科目”、“銀行存款”為“銀行總賬科目”。3.操作員具有出納簽字的權(quán)限；4.記賬前。

出納簽字

條件1.在總賬的選項(xiàng)中設(shè)置了“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”。2.在系統(tǒng)初始化的科目設(shè)置中指定“庫存現(xiàn)金”為“現(xiàn)金總賬科目”、“銀行存款”為“銀行總賬科目”。3.操作員具有出納簽字的權(quán)限；4.記賬前。

修改憑證有痕跡修改只能針對(duì)已記賬憑證制作“紅字沖銷”憑證。制作紅字沖銷憑證將錯(cuò)誤憑證沖銷后，需要再編制正確的藍(lán)字憑證進(jìn)行補(bǔ)充。

手工賬簿劃線更正

修改憑證無痕跡修改

若已采用制單序時(shí)控制，則在修改制單日期時(shí)，不能在上一張憑證的制單日期之前。●若已選擇不允許修改或作廢他人填制的憑證權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。●外部系統(tǒng)傳遞來的憑證不能在總賬系統(tǒng)中修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。

記賬

前提期初余額試算平衡憑證已審核上月已經(jīng)結(jié)賬過程選擇記賬范圍顯示記賬報(bào)告自動(dòng)記賬記賬過程一旦中斷系統(tǒng)可自動(dòng)恢復(fù)

沖銷憑證（紅字沖銷）

針對(duì)已記賬憑證填制憑證窗口；自動(dòng)生成沖銷憑證；已經(jīng)沖銷的記賬憑證同樣需要審核、出納簽字后記賬才算完成了沖銷憑證的操作。刪除憑證作廢●作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢”字樣。●作廢憑證不能修改，不能審核。●在記賬時(shí)，已作廢的憑證將參與記賬，但系統(tǒng)不對(duì)作廢憑證進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，即相當(dāng)于一張空憑證。只能對(duì)未記賬的憑證作憑證整理，整理斷號(hào)，重拍憑證。作廢整理如何無痕跡修改

已經(jīng)記賬的憑證？思考3-21取消記賬取消審核取消出納修改憑證出納簽字主管審核重新記賬

日常業(yè)務(wù)處理

（1）查詢現(xiàn)金日記賬（2）查詢銀行存款日記賬（3）查詢資金日?qǐng)?bào)（4）查詢支票登記簿出納查詢管理1.在系統(tǒng)初始化的科目設(shè)置中指定“庫存現(xiàn)金”為“現(xiàn)金總賬科目”、“銀行存款”為“銀行總賬科目”才可以查詢?nèi)沼涃~及資金日?qǐng)?bào)表。2.只有具有查詢?nèi)沼涃~和資金日?qǐng)?bào)表的操作員才可以查詢。

日常業(yè)務(wù)處理

（1）錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)（2）錄入銀行對(duì)賬單（3）自動(dòng)對(duì)賬與手工對(duì)賬（4）編制余額調(diào)節(jié)表（5）核銷已達(dá)賬出納銀行對(duì)賬

日常業(yè)務(wù)處理

（1）錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)出納銀行對(duì)賬

日常業(yè)務(wù)處理

（2）錄入銀行對(duì)賬單出納銀行對(duì)賬

日常業(yè)務(wù)處理

（3）自動(dòng)對(duì)賬“”與手工對(duì)賬“Y”出納銀行對(duì)賬

總賬系統(tǒng)期末處理

（1）轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（2）轉(zhuǎn)賬生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬1

總賬系統(tǒng)期末處理

（1）轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（2）轉(zhuǎn)賬生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬1自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬

總賬系統(tǒng)期末處理

總賬與明細(xì)賬核對(duì)總賬與輔助賬核對(duì)自動(dòng)對(duì)賬

總賬系統(tǒng)期末處理

結(jié)賬前檢查本月業(yè)務(wù)是否已全部記賬，有未記賬憑證時(shí)不能結(jié)賬。檢查上月是否已結(jié)賬，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。核對(duì)總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結(jié)賬。對(duì)科目余額進(jìn)行試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。損益類賬戶是否已結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)。當(dāng)各子系統(tǒng)集成應(yīng)用時(shí)，總賬系統(tǒng)必須在其他各子系統(tǒng)結(jié)賬后才能最后結(jié)賬。結(jié)賬后當(dāng)月不能再填制憑證將當(dāng)月各賬戶發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)到下月作為期初余額自動(dòng)結(jié)賬總賬系統(tǒng)工作總結(jié)

主講人：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)UFO報(bào)表系統(tǒng)的主要功能編制財(cái)務(wù)報(bào)表UFO報(bào)表系統(tǒng)模塊五UFO報(bào)表系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系利用模板生成報(bào)表認(rèn)知UFO報(bào)表系統(tǒng)

UFO報(bào)表系統(tǒng)生成報(bào)表的數(shù)據(jù)，需要依靠總賬、薪資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收款、應(yīng)付款、采購、存貨和銷售等各個(gè)子系統(tǒng)傳遞的數(shù)據(jù)。UFO報(bào)表系統(tǒng)是將各個(gè)子系統(tǒng)賬簿中的片面、零散數(shù)據(jù)整合，全面、完整地反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。UFO報(bào)表系統(tǒng)有兩種工作狀態(tài)：格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)。通過單擊頁面左下角的“格式”/“數(shù)據(jù)”按鈕實(shí)現(xiàn)狀態(tài)切換。UFO報(bào)表系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程格式狀態(tài)組合單元格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)數(shù)據(jù)狀態(tài)在此狀態(tài)下管理報(bào)表的數(shù)據(jù)

如輸入數(shù)據(jù)、增加或者刪除表頁、報(bào)表審核、舍位平衡、數(shù)據(jù)透視、匯總、合并報(bào)表。單元格

由表行和表列確定的方格稱為單元格。一般用所在列的字母和行的數(shù)字來表示，如：A1表示第1行和第A列對(duì)應(yīng)的單元格。在報(bào)表管理系統(tǒng)中，單元用來存放數(shù)字、文字、公式等各種數(shù)據(jù)。A1單元格單元格

單元格分為數(shù)值型、字符型和表樣型三種類型。類型屬性輸入狀態(tài)輸入內(nèi)容數(shù)值單元報(bào)表的數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)狀態(tài)0～9組成的報(bào)表數(shù)字，直接輸入或者公式運(yùn)算，輸入內(nèi)容對(duì)格式狀態(tài)無效字符單元報(bào)表的數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)狀態(tài)漢字、字母、數(shù)字或符號(hào)，不可運(yùn)算，輸入內(nèi)容對(duì)格式狀態(tài)無效表樣單元報(bào)表的格式格式狀態(tài)無法運(yùn)算，輸入的內(nèi)容對(duì)所有表頁都有效4.區(qū)域與組合單元區(qū)域也叫塊，由一組相鄰的單元格組成的矩形塊。最大的區(qū)域是一個(gè)表頁的所有單元格，最小的區(qū)域可只包含一個(gè)單元格。用開始單元格與結(jié)束單元格之間由冒號(hào)“：”連接起來表示一個(gè)區(qū)域，如：A1:A12。組合單元是由相鄰的兩個(gè)或兩個(gè)以上的單元格合并而成。組合單元的名稱可以用區(qū)域名稱或區(qū)域中的某一單元格的名稱來表示。組合單元A1區(qū)域A1:A12區(qū)域與組合單元

是報(bào)表中特殊的格式，可以用于唯一標(biāo)識(shí)一張表頁，用于在大量表頁中快速定位或選擇表頁，以及以此為依據(jù)從總賬中取數(shù)。

關(guān)鍵字主要包括單位名稱、單位編碼、年、季、月、日以及自定義關(guān)鍵字等。

關(guān)鍵字的定義在格式狀態(tài)下進(jìn)行，而關(guān)鍵字的輸入在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行。關(guān)

鍵

字關(guān)鍵字“年”“月”“日”自定義貨幣資金表

利用報(bào)表模板生成資產(chǎn)負(fù)債表在格式狀態(tài)下格式-報(bào)表模板選擇行業(yè)及要調(diào)用的報(bào)表模板，打開模板修改報(bào)表格式及個(gè)別公式保存模板在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入關(guān)鍵字自動(dòng)生成報(bào)表報(bào)表模板生成資產(chǎn)負(fù)債表主講人：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)的主要功能薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理薪資管理系統(tǒng)模塊六薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置薪資管理系統(tǒng)期末處理認(rèn)知薪資管理系統(tǒng)

薪資管理是企業(yè)管理的重要組成部分，在用友財(cái)務(wù)軟件中，它作為人力資源管理系統(tǒng)的一個(gè)子系統(tǒng)存在，是各企事業(yè)單位最經(jīng)常使用的功能之一。工資核算是工資管理的重要內(nèi)容，工資核算包括工資結(jié)算與工資分配兩個(gè)方面。工資結(jié)算是指應(yīng)付工資、代扣款項(xiàng)和實(shí)發(fā)工資的計(jì)算；工資分配是指按部門、類別進(jìn)行工資匯總，并按工資的用途對(duì)工資進(jìn)行分配。薪資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程建立薪資子賬套【例6-1】建立薪資管理子賬套首次打開薪資管理系統(tǒng)需要建立薪資管理子賬套。控制參數(shù) 內(nèi)容 多個(gè)工資類別核算幣種：人民幣RMB不核算計(jì)件工資 扣稅設(shè)置 要求代扣個(gè)人所得稅扣零設(shè)置 不進(jìn)行扣零處理人員編碼 同公共平臺(tái)保持一致建立薪資子賬套

建立工資子賬套時(shí)可以根據(jù)建賬向?qū)Х炙牟竭M(jìn)行：參數(shù)設(shè)置、扣稅設(shè)置、扣零設(shè)置、人員編碼設(shè)置。工資項(xiàng)目設(shè)置【例6-1】建立薪資管理子賬套首次打開薪資管理系統(tǒng)需要建立薪資管理子賬套。控制參數(shù) 內(nèi)容 多個(gè)工資類別核算幣種：人民幣RMB不核算計(jì)件工資 扣稅設(shè)置 要求代扣個(gè)人所得稅扣零設(shè)置 不進(jìn)行扣零處理人員編碼 同公共平臺(tái)保持一致建立薪資子賬套【例6-2】設(shè)置工資項(xiàng)目薪資管理涉及的工資項(xiàng)目如表6-2所示。

工資項(xiàng)目設(shè)置1系統(tǒng)項(xiàng)目自定義項(xiàng)目建立工資類別【例6-5】新建工資類別新建兩個(gè)工資類別：正式在編人員（所有部門）和臨時(shí)人員（一車間、二車間）。

工資類別設(shè)置什么情況下要設(shè)置多工資類別？如果單位按周或一月多次發(fā)放工資或者是單位中有多種不同類別（部門）的人員，工資發(fā)放項(xiàng)目不同，計(jì)算公式也不同，但需進(jìn)行統(tǒng)一工資核算管理，應(yīng)選擇建立多個(gè)工資類別。工資類別管理新建工資類別打開工資類別刪除工資類別關(guān)閉工資類別正式在編人員工資類別下【例6-6】錄入正式在編人員檔案明天公司共有正式在編人員14人，其檔案如表6-3所示。正式在編人員工資類別下【例6-7】設(shè)置正式在編人員工資項(xiàng)目正式在編人員工資項(xiàng)目如表6-4所示，設(shè)置時(shí)應(yīng)注意項(xiàng)目順序。正式在編人員工資類別下【例6-8】設(shè)置正式在編人員薪資核算公式正式在編人員薪資核算公式如表6-5所示。正式在編人員工資類別下

2019年1月1日實(shí)施個(gè)人所得稅七級(jí)超額累進(jìn)稅率，扣稅基數(shù)調(diào)整為5000元，附加費(fèi)用為0。個(gè)人所得稅稅率如表6-6所示。工資計(jì)提分配5321扣繳個(gè)人所得稅工資計(jì)算匯總考勤記錄表基本工資數(shù)據(jù)錄入先了解一下薪資管理的主要工作過程4發(fā)放工資薪資管理工作過程日常業(yè)務(wù)處理

【例6-10】工資變動(dòng)明天公司的2023年1月工資數(shù)據(jù)如表6-7所示。工資數(shù)據(jù)一般分為基本數(shù)據(jù)和變動(dòng)數(shù)據(jù)作廢基本工資、職務(wù)工資、交通補(bǔ)貼等獎(jiǎng)缺勤天數(shù)、扣款信息等基本數(shù)據(jù)變動(dòng)數(shù)據(jù)日常業(yè)務(wù)處理【例6-11】數(shù)據(jù)替換因2022年銷售部超額完成銷售任務(wù)，2023年1月銷售部員工的崗位工資每人增加300元。【例6-12】扣繳個(gè)人所得稅扣繳2023年1月的個(gè)人所得稅。【例6-13】查看銀行代發(fā)查看建行逸城支行明天公司賬戶下工資薪金銀行代發(fā)表。

日常業(yè)務(wù)處理

工資分?jǐn)傢?xiàng)目一般應(yīng)包括應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、各類保險(xiǎn)等。正式在編人員工資分?jǐn)偙驹掠?jì)提工資本月計(jì)提社保企業(yè)承擔(dān)借：生產(chǎn)成本管理費(fèi)用制造費(fèi)用銷售費(fèi)用……貸：應(yīng)付職工薪酬--工資借：生產(chǎn)成本管理費(fèi)用制造費(fèi)用銷售費(fèi)用……貸：應(yīng)付職工薪酬—社保工資分?jǐn)傇O(shè)置通過工資分?jǐn)偅?cái)務(wù)部門將工資費(fèi)用根據(jù)用途進(jìn)行分配，分別將不同人員的工資計(jì)入生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用或制造費(fèi)用等并編制轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)供記賬使用。【例6-14】設(shè)置工資分?jǐn)傤愋汀皯?yīng)付工資”—按“應(yīng)發(fā)合計(jì)”的100%計(jì)算應(yīng)付工資。“應(yīng)付福利費(fèi)”—按“應(yīng)發(fā)合計(jì)”的14%計(jì)提福利費(fèi)。由公司分?jǐn)偟摹白》抗e金”—按“應(yīng)發(fā)合計(jì)”的12%計(jì)提。由個(gè)人分?jǐn)偟摹白》抗e金”—按“應(yīng)發(fā)合計(jì)”的8%計(jì)提。2023年1月工資分?jǐn)側(cè)绫?-8所示。工資分?jǐn)傇O(shè)置通過工資分?jǐn)偅?cái)務(wù)部門將工資費(fèi)用根據(jù)用途進(jìn)行分配，分別將不同人員的工資計(jì)入生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用或制造費(fèi)用等并編制轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)供記賬使用。工資分?jǐn)偵蓱{證設(shè)置好工資分?jǐn)傤愋秃螅枰獙⒈酒诠べY數(shù)據(jù)進(jìn)一步檢查、計(jì)算、匯總，當(dāng)確定以上工作無誤，且都已完成后，可以進(jìn)行工資分?jǐn)偟闹茊翁幚恚鶕?jù)本月工資數(shù)據(jù)自動(dòng)生成有關(guān)工資費(fèi)用的記賬憑證。期末處理3-21匯總工資類別選擇清零項(xiàng)月末處理主講人：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)模塊七固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末處理認(rèn)知固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

固定資產(chǎn)管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。企業(yè)的實(shí)物管理和價(jià)值核算通常是分開的，由設(shè)備部門和財(cái)務(wù)部門分別負(fù)責(zé)，所以企業(yè)固定資產(chǎn)的核算和管理，是一項(xiàng)具體而又復(fù)雜的工作。利用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行固定資產(chǎn)日常核算和管理，可以幫助用戶便捷地實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)和折舊核算，加快收集信息的速度，通過加強(qiáng)管理，保護(hù)固定資產(chǎn)完整無缺，充分挖掘潛力，不斷改進(jìn)固定資產(chǎn)利用情況，提高固定資產(chǎn)的使用經(jīng)濟(jì)效益。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程建立固定資產(chǎn)子賬套

建立固定資產(chǎn)子賬套是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，在已經(jīng)建立企業(yè)財(cái)務(wù)賬套的基礎(chǔ)上，建立一個(gè)適合企業(yè)實(shí)際需要的固定資產(chǎn)子賬套。第一次使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)打開企業(yè)賬時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)提示進(jìn)行賬套初始化。系統(tǒng)初始化分五個(gè)步驟：約定及說明、啟用月份設(shè)置、折舊信息設(shè)置、編碼方式設(shè)置和賬務(wù)接口設(shè)置。這些參數(shù)在初次啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)時(shí)設(shè)置，其他參數(shù)可以在設(shè)置“選項(xiàng)”中補(bǔ)充，但僅限部分參數(shù)。建立固定資產(chǎn)子賬套資產(chǎn)類別

固定資產(chǎn)的種類繁多，規(guī)格不一，要強(qiáng)化固定資產(chǎn)管理，及時(shí)、準(zhǔn)確作好固定資產(chǎn)核算，必須建立科學(xué)的固定資產(chǎn)分類體系，為核算和統(tǒng)計(jì)管理提供依據(jù)。企業(yè)可以根據(jù)自身的特點(diǎn)和管理要求，確定一個(gè)較為合理的資產(chǎn)分類方法。對(duì)固定資產(chǎn)類別可以分別進(jìn)行增加、修改和刪除的操作。部門對(duì)應(yīng)折舊

固定資產(chǎn)計(jì)提折舊后必須把折舊歸入成本或費(fèi)用，根據(jù)不同使用者的具體情況按部門或按類別歸集。當(dāng)按部門歸集折舊費(fèi)用時(shí)，某一部門所屬的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用將歸集到一個(gè)比較固定的科目，所以部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置就是給部門選擇一個(gè)折舊科目，錄入固定資產(chǎn)卡片時(shí)，該科目自動(dòng)顯示在卡片中，不必一個(gè)一個(gè)輸入，可提高工作效率。然后在生成部門折舊分配表時(shí)每一部門按折舊科目匯總，生成記賬憑證。增減方式對(duì)應(yīng)科目

增減方式包括增加方式和減少方式兩類。設(shè)置資產(chǎn)的增加和減少的方式主要是用以確定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和處理原則以及對(duì)資產(chǎn)的匯總管理。設(shè)置增減方式對(duì)應(yīng)的賬務(wù)處理的入賬科目。原始卡片錄入根據(jù)初始化或選項(xiàng)設(shè)置中的編碼方式自動(dòng)編碼或需要用戶手工錄入。與計(jì)算折舊有關(guān)的項(xiàng)目錄入后，系統(tǒng)會(huì)按照輸入的內(nèi)容將本月應(yīng)提的折舊額顯示在“月折舊額”項(xiàng)目?jī)?nèi)日常業(yè)務(wù)處理計(jì)提折舊資產(chǎn)增加資產(chǎn)減少資產(chǎn)增減1．固定資產(chǎn)增加企業(yè)通過購買或其他方式取得固定資產(chǎn)時(shí)要進(jìn)行固定資產(chǎn)增加的處理，資產(chǎn)增加需要填制一張新的固定資產(chǎn)卡片，與固定資產(chǎn)原始卡片錄入相對(duì)應(yīng)，本月新增的固定資產(chǎn)通過“資產(chǎn)增加”錄入。2．固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)減少是指資產(chǎn)在使用過程中由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等退出企業(yè)，此時(shí)需要做固定資產(chǎn)減少處理，通過“資產(chǎn)減少”功能，輸入資產(chǎn)減少記錄，并說明減少的原因。資產(chǎn)變動(dòng)

固定資產(chǎn)的變動(dòng)包括原值變動(dòng)、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動(dòng)、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、變動(dòng)單管理等。資產(chǎn)變動(dòng)要求輸入相應(yīng)的“變動(dòng)單”來記錄資產(chǎn)調(diào)整結(jié)果，變動(dòng)單是資產(chǎn)在使用過程中由于固定資產(chǎn)卡片上某些項(xiàng)目調(diào)整而編制的原始憑證，屬于“有痕跡修改”。固定資產(chǎn)卡片在錄入當(dāng)月可以以修改卡片方式做“無痕跡修改”。實(shí)際業(yè)務(wù)中，一般的變動(dòng)操作需要留下審計(jì)線索，故填寫變動(dòng)單。計(jì)提折舊根據(jù)固定資產(chǎn)卡片中的信息，系統(tǒng)對(duì)各項(xiàng)固定資產(chǎn)每期計(jì)提折舊一次，自動(dòng)計(jì)算所有資產(chǎn)當(dāng)期累計(jì)折舊，將當(dāng)期累計(jì)折舊額累加到累計(jì)折舊項(xiàng)中，并自動(dòng)生成折舊清單。當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，從下月起計(jì)提折舊；當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊，從下月起不提折舊。固定資產(chǎn)提足折舊后，不管是否繼續(xù)使用，均不再提取折舊，提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)，也不再補(bǔ)提折舊。對(duì)賬為保證固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的資產(chǎn)價(jià)值與總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)科目的數(shù)值相等，可隨時(shí)使用對(duì)賬功能對(duì)兩個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行審查。系統(tǒng)在執(zhí)行月末結(jié)賬時(shí)自動(dòng)對(duì)賬一次，并給出對(duì)賬結(jié)果。當(dāng)初次啟用固定資產(chǎn)進(jìn)行參數(shù)設(shè)置時(shí)，“選項(xiàng)”中勾選了“與賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬”的參數(shù)，才可使用本系統(tǒng)的對(duì)賬功能。結(jié)賬

固定資產(chǎn)的月末結(jié)賬是在完成當(dāng)期業(yè)務(wù)核算的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，所以結(jié)賬前系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查當(dāng)月是否進(jìn)行折舊計(jì)提核算，并且所有核算業(yè)務(wù)是否都已制單生成憑證，經(jīng)檢查符合結(jié)賬的基本條件后，才能進(jìn)行月末結(jié)張。如果在初始設(shè)置“選項(xiàng)”中，沒有勾選“在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”選項(xiàng)，則需要進(jìn)行對(duì)賬檢查平衡后，才能辦理月末結(jié)賬。固定資產(chǎn)下月業(yè)務(wù)資產(chǎn)原值變動(dòng)資產(chǎn)部門轉(zhuǎn)移計(jì)提減值準(zhǔn)備主講人：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)模塊八應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)期末處理認(rèn)知應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理客戶往來款項(xiàng)。該系統(tǒng)以銷售發(fā)票、收款單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項(xiàng)，處理應(yīng)收款項(xiàng)收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等情況，提供票據(jù)管理及統(tǒng)計(jì)分析功能。應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理供應(yīng)商往來款項(xiàng)。該系統(tǒng)以采購發(fā)票、其他應(yīng)付單、付款單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項(xiàng)、處理應(yīng)付款項(xiàng)、支付轉(zhuǎn)賬等情況，提供票據(jù)處理和統(tǒng)計(jì)分析的功能。應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)初始設(shè)置

應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置是根據(jù)單位的具體情況，建立一個(gè)符合企業(yè)財(cái)務(wù)工作要求的往來款項(xiàng)核算系統(tǒng)的過程。應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)在初次使用時(shí)必須經(jīng)過初始化，檢查系統(tǒng)是否已經(jīng)完成了相應(yīng)的基礎(chǔ)信息設(shè)置，才能用于單位日常核算和實(shí)際業(yè)務(wù)。應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化包括基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)信息設(shè)置和期初余額錄入。基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置往來科目設(shè)置期初余額錄入

第一次使用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行往來款項(xiàng)管理，需要把手工方式尚未支付和結(jié)清的往來款項(xiàng)輸入計(jì)算機(jī)。只有在往來期初數(shù)據(jù)準(zhǔn)確輸入后，才能正確地進(jìn)行往來賬的各種統(tǒng)計(jì)和分析。進(jìn)入下一年度時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將上年度未結(jié)清的單據(jù)轉(zhuǎn)成下一年度的期初余額。在應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，往來款余額是按單據(jù)形式錄入的。錄入完成后要與總賬系統(tǒng)中相應(yīng)的客戶和供應(yīng)商賬戶余額核對(duì)相符。與總賬系統(tǒng)期初對(duì)賬

在“期初余額明細(xì)表”窗口，單擊上方工具欄的“對(duì)賬”按鈕，打開“期初對(duì)賬”窗口，顯示對(duì)賬結(jié)果。應(yīng)收單據(jù)處理

應(yīng)收單據(jù)處理指用戶進(jìn)行單據(jù)輸入和單據(jù)管理的工作，包括銷售業(yè)務(wù)中的各類普通發(fā)票和專用發(fā)票以及銷售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單據(jù)（如代墊運(yùn)費(fèi)）等。往來業(yè)務(wù)的日常業(yè)務(wù)處理以這些原始單據(jù)的錄入為起點(diǎn)，往來業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)錄入的單據(jù)和憑證是往來款項(xiàng)結(jié)算和核銷的對(duì)象，壞賬的處理與壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提也以此為基礎(chǔ)。在應(yīng)收單據(jù)處理中可以輸入銷售業(yè)務(wù)中的各類發(fā)票及銷售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單據(jù)。通過單據(jù)輸入，單據(jù)管理可查閱各種應(yīng)收業(yè)務(wù)單據(jù)，完成應(yīng)收業(yè)務(wù)管理的日常工作。其基本操作流程分為三個(gè)階段：?jiǎn)螕?jù)錄入、單據(jù)審核和單據(jù)制單。收款單據(jù)處理

應(yīng)收款管理子系統(tǒng)的收款單用來記錄企業(yè)所收到的客戶款項(xiàng)，收款單據(jù)處理是對(duì)已收到款項(xiàng)的單據(jù)進(jìn)行輸入，并進(jìn)一步核銷的過程。日常業(yè)務(wù)中收到貨款、預(yù)收貨款按應(yīng)收款結(jié)算單據(jù)錄入。在單據(jù)結(jié)算功能中，可輸入收款單、付款單，并對(duì)發(fā)票及應(yīng)收單進(jìn)行核銷，形成預(yù)收款并核銷應(yīng)收款，處理代付款。其基本操作流程包括三個(gè)階段：收款單據(jù)錄入、單據(jù)審核、單據(jù)核銷。票據(jù)管理

企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)結(jié)算中，往往會(huì)采用銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票的結(jié)算方式。本系統(tǒng)提供了強(qiáng)大的票據(jù)管理功能，可以在此對(duì)商業(yè)匯票進(jìn)行管理，記錄票據(jù)詳細(xì)信息和票據(jù)處理情況，包括票據(jù)金額、利率、日期、貼現(xiàn)、背書、計(jì)息、結(jié)算和轉(zhuǎn)出等內(nèi)容，并可以靈活設(shè)置查詢條件。轉(zhuǎn)賬處理

轉(zhuǎn)賬處理功能即完成往來業(yè)務(wù)相互沖抵操作的功能。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，往來單位之間有可能互為供應(yīng)單位，往來款項(xiàng)業(yè)務(wù)十分復(fù)雜，雙方單位之間經(jīng)常出現(xiàn)既有應(yīng)收賬款又有預(yù)收賬款，還有應(yīng)付賬款等情況。因此，在實(shí)際工作中可以根據(jù)不同情況將應(yīng)收款沖抵應(yīng)收款，以預(yù)收款沖抵應(yīng)收款，以應(yīng)收款沖抵應(yīng)付款等。壞賬處理

壞賬是預(yù)計(jì)不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)所發(fā)生的損失，企業(yè)應(yīng)按系統(tǒng)設(shè)置的壞賬處理方法和規(guī)定比例計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，及時(shí)計(jì)入管理費(fèi)用。壞賬的處理包括壞賬發(fā)生、壞賬收回和壞賬計(jì)提。應(yīng)付單據(jù)處理

應(yīng)付單據(jù)處理指用戶進(jìn)行單據(jù)輸入和單據(jù)管理的工作，包括采購業(yè)務(wù)中的各類普通發(fā)票和專用發(fā)票以及采購業(yè)務(wù)之外的應(yīng)付單據(jù)（如供應(yīng)商代墊運(yùn)費(fèi)）等。往來業(yè)務(wù)的日常業(yè)務(wù)處理以這些原始單據(jù)的錄入為起點(diǎn)，往來業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)錄入的單據(jù)和憑證時(shí)往來款項(xiàng)結(jié)算和核銷的對(duì)象。通過單據(jù)輸入，單據(jù)管理可查閱各種應(yīng)付業(yè)務(wù)單據(jù)，完成應(yīng)付業(yè)務(wù)管理的日常工作。其基本操作流程分為三個(gè)階段：?jiǎn)螕?jù)錄入、單據(jù)審核和單據(jù)制單。付款單據(jù)處理

應(yīng)付單據(jù)處理指用戶進(jìn)行單據(jù)輸入和單據(jù)管理的工作，包括采購業(yè)務(wù)中的各類普通發(fā)票和專用發(fā)票以及采購業(yè)務(wù)之外的應(yīng)付單據(jù)（如供應(yīng)商代墊運(yùn)費(fèi)）等。往來業(yè)務(wù)的日常業(yè)務(wù)處理以這些原始單據(jù)的錄入為起點(diǎn)，往來業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)錄入的單據(jù)和憑證時(shí)往來款項(xiàng)結(jié)算和核銷的對(duì)象。通過單據(jù)輸入，單據(jù)管理可查閱各種應(yīng)付業(yè)務(wù)單據(jù)，完成應(yīng)付業(yè)務(wù)管理的日常工作。其基本操作流程分為三個(gè)階段：?jiǎn)螕?jù)錄入、單據(jù)審核和單據(jù)制單。主講人：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的主要功能供應(yīng)鏈一體化管理系統(tǒng)模塊九銷售管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理認(rèn)知供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置采購管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理庫存管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理存貨核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理

用友ERP-U8供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)主要包括合同管理、采購管理、委外管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、售前分析、質(zhì)量管理等模塊。其主要功能在于增加預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性，減少庫存，提高發(fā)貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產(chǎn)效率，降低供應(yīng)鏈成本；減少總體采購成本，縮短生產(chǎn)周期，加快市場(chǎng)響應(yīng)速度。同時(shí)，在這些模塊中提供了對(duì)采購、銷售等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制，以及對(duì)庫存資金占用的控制，完成了對(duì)存貨出入庫成本的核算，使企業(yè)的管理模式更符合實(shí)際情況，能制定出最佳的企業(yè)運(yùn)營(yíng)方案，實(shí)現(xiàn)管理的高效率、實(shí)時(shí)性、安全性、科學(xué)性。供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置

供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置是結(jié)合用戶單位的具體需要，個(gè)性化建立適合本單位購銷存管理需要的基礎(chǔ)操作。在使用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)進(jìn)行采購、銷售、庫存和存貨日常業(yè)務(wù)處理之前，應(yīng)檢查系統(tǒng)是否已經(jīng)完成了相應(yīng)的基礎(chǔ)設(shè)置。供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置包括控制參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)信息設(shè)置、基礎(chǔ)科目設(shè)置和錄入初始業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等內(nèi)容。期初余額錄入

企業(yè)啟用供應(yīng)鏈系統(tǒng)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)管理，必須分別將采購、銷售、庫存和存貨核算的初始業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)，期初余額的錄入是一個(gè)非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。1．錄入采購業(yè)務(wù)初始數(shù)據(jù)在啟用采購管理系統(tǒng)進(jìn)行采購業(yè)務(wù)管理前，如果存在上月尚未完成的采購業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展的情況，錄入相應(yīng)的單據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。上月已簽訂但尚未執(zhí)行的采購合同，需在系統(tǒng)中作為期初采購訂單錄入；上月已收貨但尚未收到采購發(fā)票的業(yè)務(wù)，需暫估入庫，在系統(tǒng)中作為期初采購入庫單錄入；上月已收到發(fā)票但尚未收到貨物的業(yè)務(wù)，可做在途業(yè)務(wù)，在本月實(shí)際收到貨物時(shí)再在系統(tǒng)中進(jìn)行處理。期初余額錄入

2．錄入銷售業(yè)務(wù)初始數(shù)據(jù)在啟用銷售管理系統(tǒng)進(jìn)行銷售業(yè)務(wù)管理前，如果存在上月尚未完成的銷售業(yè)務(wù)，同樣應(yīng)在系統(tǒng)中錄入相應(yīng)的單據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。銷售系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)是指銷售系統(tǒng)啟用日期之前已經(jīng)發(fā)貨、出庫但未開具銷售發(fā)票的存貨。如果企業(yè)有委托代銷業(yè)務(wù)，則已經(jīng)發(fā)生但未完全結(jié)算的存貨也需要在期初數(shù)據(jù)中錄入。期初余額錄入

3．錄入庫存管理初始數(shù)據(jù)庫存管理模塊下，期初要錄入庫存的余額信息和不合格品的期初數(shù)量，錄入后執(zhí)行批審操作，完成期初記賬。需要說明的是，庫存管理和存貨核算共用存貨期初余額數(shù)據(jù)，可以選擇一方錄入，而另一方從錄入方取數(shù)，也可以雙方皆錄入數(shù)據(jù)，再互相比對(duì)相符。因涉及總賬對(duì)賬，因此建議在存貨核算系統(tǒng)中錄入。4．錄入存貨核算初始數(shù)據(jù)存貨核算模塊下，期初要錄入庫存的余額信息和分期收款發(fā)出商品余額，錄入后執(zhí)行批審操作，完成期初記賬。期初存貨余額即可在存貨系統(tǒng)中直接錄入，也可在庫存系統(tǒng)中錄入，然后再存貨中通過取數(shù)方式生成。期初數(shù)據(jù)錄入完畢后，需進(jìn)行記賬操作期初余額錄入普通采購業(yè)務(wù)處理

1．請(qǐng)購請(qǐng)購是指企業(yè)內(nèi)部各部門向采購部門提出采購申請(qǐng)，或者采購部門匯總企業(yè)內(nèi)部采購需求列出采購清單。請(qǐng)購是采購業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，可以根據(jù)審核后的采購請(qǐng)購單生成采購訂單。請(qǐng)購單的使用與否是可以選擇的。普通采購業(yè)務(wù)處理

2．訂貨訂貨是指企業(yè)通過與供應(yīng)商簽訂采購合同或采購協(xié)議確認(rèn)貨物需求，主要包括采購什么貨物、采購數(shù)量、價(jià)格、由誰供貨、到貨時(shí)間、到貨地點(diǎn)、運(yùn)輸方式、運(yùn)費(fèi)支付等內(nèi)容。采購部門填寫采購訂單，并向供應(yīng)商發(fā)出采購訂單，訂貨環(huán)節(jié)是可選的。普通采購業(yè)務(wù)處理

3．到貨到貨是采購訂貨和采購入庫的中間環(huán)節(jié)。供應(yīng)商將采購部門所訂貨物送達(dá)企業(yè)后，企業(yè)及時(shí)對(duì)收到的貨物進(jìn)行清點(diǎn)，填制到貨單，或參照采購訂單生成到貨單。在存貨核算子系統(tǒng)中可以根據(jù)審核后的到貨單生成采購入庫單，到貨處理環(huán)節(jié)也是可選的。普通采購業(yè)務(wù)處理

4．入庫經(jīng)過倉庫的質(zhì)檢和驗(yàn)收，將供應(yīng)商提供的物料放入指定倉庫。當(dāng)采購管理系統(tǒng)與庫存管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，入庫業(yè)務(wù)在庫存管理系統(tǒng)中進(jìn)行處理；當(dāng)采購管理系統(tǒng)未與庫存管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，入庫業(yè)務(wù)在采購管理系統(tǒng)中進(jìn)行處理。普通采購業(yè)務(wù)處理

5．取得采購發(fā)票采購發(fā)票是供應(yīng)商開出的銷售貨物憑證，包括普通發(fā)票和專用發(fā)票，系統(tǒng)根據(jù)采購發(fā)票確定采購成本，并據(jù)此登記應(yīng)付賬款。采購發(fā)票既可以直接填制，也可以由采購訂單、采購入庫單或其他的采購發(fā)票復(fù)制生成。普通采購業(yè)務(wù)處理

6．采購結(jié)算采購結(jié)算指采購報(bào)賬，即采購人員根據(jù)采購入庫單、采購發(fā)票核算采購入庫成本。采購結(jié)算分為自動(dòng)結(jié)算和手工結(jié)算。采購結(jié)算生成采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對(duì)應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對(duì)照表。普通采購業(yè)務(wù)處理

7．核算存貨成本將采購發(fā)票和采購入庫單報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行存貨成本核算。普通采購業(yè)務(wù)處理

8．結(jié)算貨款采購付款是采購業(yè)務(wù)的最后環(huán)節(jié)。將采購發(fā)票等票據(jù)報(bào)給應(yīng)付款會(huì)計(jì)進(jìn)行應(yīng)付賬款核算，在“應(yīng)付款管理”系統(tǒng)中填制付款單，完成采購業(yè)務(wù)的付款工作，并生成相應(yīng)的付款憑證。普通銷售業(yè)務(wù)處理

1.報(bào)價(jià)銷售報(bào)價(jià)是指企業(yè)向客戶提供貨品、規(guī)格、價(jià)格、結(jié)算方式等信息，雙方達(dá)成協(xié)議后，可根據(jù)審核后的銷售報(bào)價(jià)單生成銷售訂單。銷售報(bào)價(jià)是銷售業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，可以根據(jù)審核后的銷售報(bào)價(jià)單生成銷售訂單。銷售報(bào)價(jià)環(huán)節(jié)是可選的。普通銷售業(yè)務(wù)處理

2.訂貨訂貨是指企業(yè)通過與客戶簽訂銷售合同或銷售協(xié)議確認(rèn)貨物需求，主要包括銷售什么貨物、銷售數(shù)量、價(jià)格、向誰供貨、供貨時(shí)間、供貨地點(diǎn)、運(yùn)輸方式、運(yùn)費(fèi)支付等內(nèi)容。銷售訂單可以手工錄入，也可以根據(jù)其他銷售訂單或?qū)徍撕蟮膱?bào)價(jià)單生成。銷售訂貨環(huán)節(jié)是可選的。普通銷售業(yè)務(wù)處理

3.發(fā)貨銷售發(fā)貨是企業(yè)執(zhí)行與客戶簽訂的銷售合同或銷售訂單，將貨物發(fā)往客戶的行為，是銷售業(yè)務(wù)的執(zhí)行階段。銷售發(fā)貨是處理銷售業(yè)務(wù)的必要環(huán)節(jié)。普通銷售業(yè)務(wù)處理

4.出庫銷售出庫是銷售業(yè)務(wù)處理的必要環(huán)節(jié)，在存貨核算系統(tǒng)中用于存貨出庫數(shù)量核算，在存貨核算系統(tǒng)中用于存貨出庫成本核算。普通銷售業(yè)務(wù)處理

5.銷售開票銷售發(fā)票是向客戶開出的銷售貨物憑證，包括普通發(fā)票和專用發(fā)票，系統(tǒng)根據(jù)銷售發(fā)票確定銷售成