xxx金蝶軟件管理制度某某某某集團有限責任公司—電算化管理辦法第一章總則第一條為了指導和規范公司會計電算化工作，保證會計電算化工作的順利開展，根據財政部《會計電算化管理辦法》和《會計電算化工作規范》，結合公司財務管理和會計核算的有關規定制定本制度。第二條本制度適用于集團公司及各分子公司財務核算單位。第三條本制度包括會計電算化崗位責任制度、會計電算化操作管理制度、計算機硬軟件和會計數據管理制度、電算化會計檔案管理制度。第四條本制度所指的計算機硬件是指支撐財務軟件正常運行的計算機及其相關設備，計算機軟件是指金蝶財務軟件及其他相關軟件.第五條集團財務部指定專人對財務軟件系統進行日常維護及對數據庫的管理。各分支機構財務系統技術服務由集團系統管理員負責。第二章會計電算化崗位責任制第六條公司各財務核算單位必須使用公司指定的財務軟件進行本單位的財務核算，并建立本單位的會計電算化崗位責任制，明確各電算化崗位的職責范圍。第七條電算化會計崗位和工作職責劃分如下：（一）電算化主管崗由集團財務管理部設立，由集團財務經理兼任。負責集團各公司會計電算化的規劃和管理，協調公司財務用計算機的使用及財務軟件的運行；對電算化操作人員的權限進行分配及管理；協調、督促財會人員的電算化工作，完善公司的電算化制度。（二）電算化維護崗由集團財務部會計兼任，負責計算機硬件、軟件系統管理及維護；負責開、關服務器，維護財務網絡的安全、正常運行；管理服務器數據庫及數據備份工作；協助電算化主管規劃和推進公司會計電算化工作；負責對VPN證書及密鑰的管理、授權工作；會同電算主管負責電算化系統的升級工作等。（三）軟件操作崗操作人員要按規范要求操作計算機和會計電算化軟件。任何人員不得隨意改變系統工作環境。操作權限的調整，一級會計科目的調整，必須報請集團財務部的批準。第八條會計電算化崗位責任的考核實行電算化后，定期對會計電算化各崗位人員進行考核，考核結果納入個人的年度考評內容。對不按照本制度履行崗位職責，給公司造成嚴重后果的，按照公司有關規定追究相關責任人的責任。第三章會計電算化操作管理制度第九條本章所稱會計電算化操作人員，是指按照會計電算化崗位設置，行使崗位職責的會計電算化人員或經財務負責人批準賦予臨時操作、查詢權的其他人員。第十條操作人員必須以“命名用戶方式”登錄財務軟件系統，操作人員的密碼由操作人員自己擬定。操作人員對自己的密碼必須嚴格保密，泄漏密碼產生嚴重后果的應追究相關責任人的責任。財務軟件系統登錄密碼先由電算化主管統一設定初始密碼，并通知會計電算化維護人員在服務器中設置，再由會計電算化操作人員在客戶端自行更改。每個操作人員只能在其擁有的權限范圍內的操作軟件，并且必須嚴格按操作權限操作,不得越權或擅自上機操作。第十一條會計電算化人員在財務軟件系統中均應以實名進行用戶登記，并由電算化主管根據內部控制制度規定的原則賦予相應操作權限。第十二條財務軟件系統中的服務器操作系統、數據庫系統及系統管理的超級管理員密碼由系統管理員管理。財務軟件系統的集團用戶由電算化主管及集團財務管理部指定人員管理與使用，其他人員未經授權不得擅自使用。第十三條出納人員只有現金管理系統的管理權限。第十四條日常操作程序（一）電算化維護員每天到崗后，首先檢查服務器是否正常開啟，檢查計算機硬件、軟件、網絡是否正常運行，為其他工作做好準備；（二）會計人員根據原始憑證運用正確的會計科目填制記賬憑證，并打印機制記賬憑證，同時簽名或蓋章確認；（三）審核人員審核記賬憑證及所附原始憑證，審核無誤后在打印出的記賬憑證上簽名或蓋章確認，并立即對機內對應記賬憑證執行“審核”操作。如未即時核對機內記賬憑證，應將原打印出的記賬憑證與機內憑證核對無誤后，才能對機內記賬憑證執行“審核”操作，嚴禁未經核對執行“成批審核”操作。審核人員應對自己審核過的原始憑證、記賬憑證負責，如出現問題按相關財務制度規定承擔相應責任（四）審核人員將已審收（付）款憑證交給出納；（五）每天工作結束后，電算化維護員可依據工作情況選擇是否關閉服務器，如要關機應提前通知電算主管，由電算化主管通知各在線操作人員，各在線操作人員退出后方能關閉服務器。（六）操作人員離開操作使用計算機的工作現場，應立即退出財務軟件系統，否則承擔被人利用本人登錄名進行操作的全部責任。第四章計算機硬件、軟件和會計數據管理制度第十五條各核算單位應為開展會計電算化配備必要的計算機，硬件設備和軟件。第十六條計算機硬件設備的維護主要包括以下內容：（一）電算化維護員應經常對有關設備進行保養，保持機房和設備的整潔，防止意外事故的發生；（二）電算化維護員應定期對計算機存放場所的安全措施進行檢查.第十七條計算機軟件的維護分為系統軟件維護和財務軟件維護，包括以下內容：（一）系統軟件維護包括檢查系統文件的完整性，系統文件是否被非法刪除和修改，以保證系統軟件的正常運行。（二）財務軟件維護包括操作維護與程序維護：對正在使用的財務軟件進行升級，應報經財務管理總部和信息技術中心負責人審批后進行，并記錄升級時間及模塊。第十八條未經電算化主管同意，任何人不得擅自更改計算機及其附屬設備的連接與設置，不得更改系統軟件、財務軟件系統的設置，不得更改網絡連接設置、網絡用戶名及網絡用戶IP地址。公司總部財務軟件系統使用的系統服務器、數據庫服務器、網絡連接方式及防火墻設置的更改，均需經電算化維護員同意方可進行。第十九條會計數據的備份（一）會計數據的備份由電算化維護員負責，包括至少每天進行一次硬盤備份或啟用自動備份系統，對重要會計數據更新或修改后應及時進行備份，會計年度結束后及時進行刻錄備份。（二）電算化維護員應對每次備份情況做詳細記錄，記錄的內容應包括：本次備份的時間、所備份的會計數據狀態（是否過賬、結賬等）和所涵蓋的會計期間等。（三）電算化維護員或檔案管理員應根據存儲介質的不同情況定期對備份存貯介質進行可用性檢查，發現缺損或備份數據丟失的，應立即補充備份。（四）計算機內的會計數據遭到非法操作和毀損等需要恢復時，在經電算化主管及電算化維護員同意后，必須使用最新的正式備份。第二十條各核算單位應健全必要的防治計算機病毒的措施，確保財務系統的正常運行。各單位財務用計算機應配備優良的正版殺毒軟件，以預防、檢測、清除計算機病毒，并定期進行病毒庫的升級及版本的更新。禁止在財務用計算機上使用、打開來歷不明的軟件及郵件，對外來的存儲介質必須先殺毒后才能使用。第五章電算化會計檔案管理制度第二十一條電算化會計檔案管理是公司重要的會計基礎工作，要嚴格按照財政部《會計檔案管理辦法》及相關要求，對電算化會計檔案進行管理。第二十二條電算化會計檔案管理的內容和范圍：電算化會計檔案包括存儲在磁盤、光盤等介質上的會計數據和計算機打印的書面等形式的會計數據。財務軟件設計書、軟件程序、用戶操作手冊、本單位電算化系統構成說明和財務軟件工作日志等，視同會計檔案保管。第二十三條電算化會計檔案的日常管理（一）各核算單位使用計算機打印的書面形式的會計憑證、會計賬簿、會計報表，由本單位財務負責人或會計主管負責保管。（二）會計電算化記賬憑證制單完成后應立即打印輸出，打印的記賬憑證上應有制單人員的簽名或蓋章、審核人員簽名或蓋章、財務負責人簽名或蓋章。收付款記賬憑證還應有出納人員簽名或蓋章。（三）現金日記賬和銀行存款日記賬可采用計算機打印的活頁賬頁裝訂成冊，應每天登記并打印，做到日清月結。對每天業務較少、不能滿頁打印的，也可按旬打印。一般賬簿按年打印，遇稅務、審計（七）存儲在磁盤、光盤等存儲介質上的會計電子文檔由電算維護員保管。（八）電算化維護員每月至少將工作日志備份一次，經電算主管審核確認，交會計檔案管理員保存。未做備份的工作日志不得刪除。（九）保存的會計檔案應為本單位積極提供利用，檔案必須進行科學管理，做到妥善保管、存放有序、查找方便。第二十四條電算化會計檔案的保管要求（一）電算化會計檔案存放地點應達到防磁、防火、防潮、防塵、防盜、防蟲蛀、防霉爛和防鼠咬等要求，重要會計檔案應準備雙份，并盡可能存放在兩個不同建筑物內。（二）對紙質會計檔案和存貯介質保存的會計檔案應分類保存。（三）會計電