2022年安徽省職業(yè)院校技能大賽

高職組〃納稅申報與風(fēng)險識別〃賽項

賽項規(guī)程

主辦單位：安徽省教育廳、省人力資源和社會保障廳、省經(jīng)

濟(jì)和信息化廳

承辦單位：黃山職業(yè)技術(shù)學(xué)院

協(xié)辦單位：安徽商貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院

安徽工業(yè)經(jīng)濟(jì)職業(yè)技術(shù)學(xué)院

安徽審計職業(yè)學(xué)院

技術(shù)支持單位：浙江衡信教育科技有限公司

二。二二年十一月

目錄

一、賽項名稱........................................................1

二、競賽目的........................................................1

三、競賽內(nèi)容........................................................1

（一）理論競賽內(nèi)容.........................................................2

（二）實操競賽內(nèi)容.........................................................2

四、競賽方式.....................................................................3

五、競賽流程.....................................................................3

六、競賽試題.....................................................................4

七、競賽規(guī)則.....................................................................4

八、競賽環(huán)境.....................................................................6

九、技術(shù)規(guī)范.....................................................................8

十、技術(shù)平臺.....................................................................8

十一、成績評定..................................................................9

（一）評分標(biāo)準(zhǔn)制定原則......................................................9

（二）評分方法...............................................................9

（三）評分細(xì)則...............................................................9

十二、獎項設(shè)置................................................錯誤！未定義書簽。

十三、競賽須知及處罰措施......................................錯誤！未定義書簽。

（一）參賽隊須知..........................................錯誤！未定義書簽。

（二）指導(dǎo)教師須知........................................錯誤！未定義書簽。

（三）參賽選手須知........................................錯誤！未定義書簽。

（四）工作人員須知........................................錯誤！未定義書簽。

十四、競賽安全................................................錯誤！未定義書簽。

（一）組隊責(zé)任............................................錯誤！未定義書簽。

（二）應(yīng)急處理............................................錯誤！未定義書簽。

（三）處罰措施............................................錯誤！未定義書簽。

十六、申訴與仲裁..............................................錯誤！未定義書簽。

十七、其他....................................................錯誤！未定義書簽。

（一）疫情防控............................................錯誤！未定義書簽。

一、賽項名稱

賽項名稱：納稅申報與風(fēng)險識別

賽項組別：高職組

二、競賽目的

通過納稅申報與風(fēng)險識別技能大賽競賽旨在考查參賽選手

增值稅發(fā)票開具，財務(wù)報表編制、納稅申報、“以數(shù)治稅”背景

下的企業(yè)納稅籌劃和納稅風(fēng)險評估等財經(jīng)商貿(mào)類專業(yè)涉稅崗位

必備的核心技能。通過競賽，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)財稅知識興趣、提高

學(xué)生財稅知識應(yīng)用能力、培養(yǎng)和提升學(xué)生涉稅業(yè)務(wù)處理能力、綜

合素養(yǎng)和團(tuán)隊協(xié)作創(chuàng)新精神，樹立學(xué)生依法納稅、控制稅收風(fēng)險

的觀念，展示財稅專業(yè)課程教學(xué)改革與實踐創(chuàng)新成果，全面提升

高職院校財經(jīng)商貿(mào)類專業(yè)人才培養(yǎng)質(zhì)量。

三、競賽內(nèi)容

競賽基于納稅申報與風(fēng)險識別競賽平臺，考察包括：財稅理

論知識（范圍：增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、消費稅、房

產(chǎn)稅、關(guān)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、契稅、印花稅、土地增值稅、資

源稅、煙葉稅、車船稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、車輛購置稅、船舶噸

稅、耕地占用稅、環(huán)境保護(hù)稅等18個稅種。）和企業(yè)納稅申報

與風(fēng)險識別（包含一般納稅人增值稅發(fā)票開具、一般納稅人增值

稅銷項數(shù)據(jù)抄報稅、增值稅進(jìn)項發(fā)票網(wǎng)上勾選認(rèn)證、一般納稅人

增值稅網(wǎng)上申報、自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳核算與網(wǎng)上申報、一

般企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅年度匯算清繳、財務(wù)報表填寫與申

報、“以數(shù)治稅”背景下的企業(yè)納稅籌劃、基于金稅三期大數(shù)據(jù)

的納稅評估與風(fēng)險模型技術(shù)應(yīng)用）。

競賽過程分為理論競賽、實操競賽兩個賽段，分兩場進(jìn)行，

其中理論競賽采用個人競賽方式，實操競賽采用團(tuán)隊競賽方式。

（一）理論競賽內(nèi)容

崗位內(nèi)容分值總分

辦稅員財稅理論知識（單選、多選、判斷）50

稅務(wù)主管財稅理論知識（單選、多選、判斷）50

200

財務(wù)經(jīng)理財稅理論知識（單選、多選、判斷）50

稅務(wù)公務(wù)員財稅理論知識（單選、多選、判斷）50

（二）實操競賽內(nèi)容

崗位內(nèi)容分值總分評分

一般納稅人增值稅發(fā)票開具50

一般納稅人增值稅網(wǎng)上申報50

辦稅員

增值稅進(jìn)項發(fā)票網(wǎng)上勾選認(rèn)證50

系

自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳網(wǎng)上申報50

統(tǒng)

一般企業(yè)查賬征收企業(yè)所得稅年度匯算清繳100800

稅務(wù)主管評

財務(wù)報表填寫與申報100

分

財務(wù)經(jīng)理“以數(shù)治稅”背景下的企業(yè)納稅籌劃200

稅務(wù)公務(wù)基于金稅三期大數(shù)據(jù)的納稅評估與風(fēng)險模型

200

員技術(shù)應(yīng)用

2

四、競賽方式

（一）本賽項以團(tuán)體賽和個人賽兩種方式進(jìn)行，分兩個賽段，

第一賽段理論競賽為個人賽，時長60分鐘；第二賽段為團(tuán)隊競

賽，時長180分鐘，競賽總時長240分鐘，在一天內(nèi)完成。

（二）參賽選手應(yīng)為該年度在籍高職高專院校學(xué)生，以院校

為單位組隊參賽，不得跨校組隊。

（三）每所學(xué)校可報「2支隊伍。

（四）每支參賽隊配領(lǐng)隊1名、指導(dǎo)教師2名、參賽選手4

名，崗位角色分別是辦稅員、稅務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)公務(wù)員，

每人一崗，參賽院校于賽前領(lǐng)隊會議上抽簽定崗。

五、競賽流程

日期時間事項

報到日8:30-15:00報到、領(lǐng)取資料

11月11日15：30-16：30領(lǐng)隊會議、抽簽定崗

8:30-9:30開幕式

10:00-10:20競賽檢錄

競賽日

10:30-11:30理論競賽

11月12日

13:00-13:20競賽檢錄

13:30-16:30實操競賽

返程日

全天返程

11月13日

3

六、競賽試題

本賽項競賽賽卷采用題庫方式，提前免費開放訓(xùn)練平臺。正

式競賽賽卷在比賽前由專家抽取并進(jìn)行補充調(diào)整后確定，開賽后

公布。

試題完全按照國家標(biāo)準(zhǔn)和最新稅收政策進(jìn)行編寫、測試，并

由專家委員會審核。

七、競賽規(guī)則

（一）參賽資格。參賽選手須為同一院校全日制在籍高職學(xué)

生（含本科院校中高職類全日制在籍學(xué)生，五年制中職四、五年

級在籍學(xué)生）。

（二）選手報名。各參賽院校須按照規(guī)定的時間和要求上

報參賽信息滲賽選手和指導(dǎo)教師報名獲得確認(rèn)后不得更換人

員和崗位。如比賽前參賽選手和指導(dǎo)教師因故無法參賽，須由

省級教育行政部門離開賽10個工作日之前出具書面說明，

經(jīng)大賽執(zhí)委會辦公室核實后予以更換。如備賽過程中參賽

選手和指導(dǎo)教師因故無法參賽，視為棄賽。競賽開始后，參

賽隊不得更換參賽隊員。

（三）熟悉場地。參賽選手、裁判員、工作人員、賽項組

織者等人員均需按照賽項執(zhí)委會要求準(zhǔn)時到達(dá)賽項舉辦地點，

及時辦理相關(guān)手續(xù)，領(lǐng)取相關(guān)證件，熟悉場地，做好賽前準(zhǔn)

備工作。

4

（四）正式比賽。比賽現(xiàn)場所有參賽選手、指導(dǎo)教師、裁

判員和其他工作人員須統(tǒng)一攜帶大賽證件，佩戴大賽身份標(biāo)

識，按照賽項相關(guān)規(guī)定出入指定區(qū)域。

（五）成績評定與結(jié)果公布。競賽成績通過計算機自動

評分、賽場大屏幕實時顯示成績，在比賽結(jié)束后技術(shù)人員要

刷新屏幕成績，并一直保留屏幕最終成績至少10分鐘。競賽

過程中相關(guān)技術(shù)人員不得隨意操作系統(tǒng)，從計算機系統(tǒng)輸出

成績的全過程需要接受兩名監(jiān)督員的監(jiān)督，并進(jìn)行現(xiàn)場錄像。

系統(tǒng)輸出的競賽成績，需在監(jiān)督員的監(jiān)督下由兩個裁判員一

起移交給加密裁判合并計算競賽成績，并經(jīng)裁判長及有關(guān)人員

簽字確認(rèn)后在賽場外張貼公布。

（六）競賽用計算機只能安裝競賽規(guī)定的軟件，現(xiàn)場為各代

表隊統(tǒng)一提供競賽用品、用具及單證等資料，開賽前，由各代表

隊指定選手檢查競賽用計算機，清點核實用品用具、單證等資料,

并簽字確認(rèn)。

（七）各代表隊須遵守賽場有關(guān)規(guī)定，遵從裁判長、裁判員

的現(xiàn)場調(diào)度和指揮，按照賽場指令完成任務(wù)。

（八）選手進(jìn)入賽場，不得攜帶任何用品用具、工具書、

參考書等相關(guān)資料。

（九）在競賽過程中，參賽選手不得隨意離開賽場，同一參

賽隊選手之間可進(jìn)行討論，但不得代替他人操作。

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（十）競賽過程中，標(biāo)明必須由相應(yīng)崗位人員完成的任務(wù)，

不允許出現(xiàn)越權(quán)使用軟件、以他人口令執(zhí)行系統(tǒng)操作等情況。

（十一）在競賽過程中，參賽選手不得大聲喧嘩、不得使用

通訊設(shè)備及與競賽無關(guān)的電子設(shè)備。

（十二）在競賽過程中，如遇硬件軟件故障或其他意外情

況，須舉牌示意，由現(xiàn)場裁判按有關(guān)規(guī)定處理。

（十三）在競賽全程中，不得使用任何移動存儲設(shè)備、不得

開啟無線網(wǎng)絡(luò)、不得訪問他人計算機。賽場技術(shù)服務(wù)區(qū)將實時

監(jiān)控上述行為。

（十四）競賽結(jié)束后，不得將競賽涉及的用品用具及資料帶

出賽場。

（十五）對于違反上述規(guī)定的，裁判長有權(quán)終止其所在團(tuán)

隊或個人的比賽，勸令其離開賽場。

八、競賽環(huán)境

（一）競賽場地設(shè)同等臺位，臺位由抽簽決定。每一臺位設(shè)

辦稅員、稅務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)公務(wù)員4個崗位以及備用機

1臺。理論部分和實操部分同場地進(jìn)行，由計算機系統(tǒng)抽簽決定

各隊員的臺位。

（二）本賽項同時開設(shè)專門場所供指導(dǎo)老師、領(lǐng)隊代表休息,

查看排行榜，觀摩體驗。

（三）競賽場地內(nèi)設(shè)置主席臺、觀眾席、裁判席、仲裁席、

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監(jiān)督席、技術(shù)支持人員專席、新聞媒體席等，以便觀摩、監(jiān)督和

裁判。

（四）競賽場地內(nèi)設(shè)置背景板、宣傳橫幅及壁掛圖，營造競

賽氛圍。

（五）競賽場地內(nèi)設(shè)置大屏幕，屏幕實時顯示競賽過程和競

賽結(jié)果。

（六）開辟專門場所設(shè)立教學(xué)成果展示區(qū)、體驗觀摩區(qū)。競

賽區(qū)域及觀摩區(qū)采取必要的物理性隔離，確保互不干擾。

（七）設(shè)置安全通道和警戒線，確保進(jìn)入賽場的參觀、采訪、

視察人員在安全區(qū)域內(nèi)活動，以保證大賽安全有序進(jìn)行。

（A）考試機要求：操作系統(tǒng)Windows7或更高版本，CPU雙

核、主頻2.0Ghz及以上，內(nèi)存不低于4G,屏幕分辨率1920*1080,

瀏覽器采用Chrome78及以上版本。

（九）網(wǎng)絡(luò)要求：選用企業(yè)級穩(wěn)定的交接機，交換機百兆及

以上，網(wǎng)絡(luò)帶寬不得低于100兆，不得進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)限速，要確保網(wǎng)

絡(luò)穩(wěn)定。考場固定IP地址，系統(tǒng)不接收非授權(quán)的IP地址接入。

（十）采用雙路供電安全保障。采用統(tǒng)一的殺毒軟件對服務(wù)

器進(jìn)行防毒保護(hù)。屏蔽競賽現(xiàn)場使用的電腦USB接口。

（十一）利用UPS防止現(xiàn)場因突然斷電導(dǎo)致的系統(tǒng)數(shù)據(jù)丟失,

額定功率：3KVA,后備時間：3.5小時，電池類型：輸出電壓230V

±5%VO

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九、技術(shù)規(guī)范

（一）教育部《職業(yè)教育專業(yè)目錄（2022年）》（教職（2022）2

號）。

（二）企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引。

（三）截止2022年9月30日發(fā)布并開始在一般企業(yè)實施的《企

業(yè)會計準(zhǔn)則》。

（四）截止2022年9月30日日發(fā)布并開始實施的《管理會計基

本指引》《管理會計應(yīng)用指引》。

（五）截止2022年9月30日日發(fā)布并開始實施的稅收政策。

（六）截止2022年9月30日發(fā)布并開始實施的其它相關(guān)財經(jīng)類

法規(guī)、制度等。

十、技術(shù)平臺

（一）大賽采用稅務(wù)競賽平臺，具有限制非競賽所用軟件程

序運行功能，確保大賽公平公正性。

（二）大賽理論環(huán)節(jié)競賽在局域網(wǎng)環(huán)境下使用稅務(wù)競賽平臺

進(jìn)行。賽項每臺位配置計算機1臺、筆一支、A4紙若干。

（三）理論競賽評分功能如下：選手根據(jù)競賽要求在競賽平

臺直接提交試卷，系統(tǒng)自動評分。

（四）實操競賽評分功能如下：選手競賽模塊操作完成后，

即可點擊系統(tǒng)中評分按鈕，屆時系統(tǒng)提示評分成功，方可獲得該

項目分?jǐn)?shù)。

（五）理論競賽與實操競賽環(huán)節(jié)同場地、在局域網(wǎng)環(huán)境下進(jìn)

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行，采用相同軟件進(jìn)行，競賽硬件使用實訓(xùn)寶設(shè)備。

十一、成績評定

按照《全國職業(yè)院校技能大賽成績管理辦法》的相關(guān)要求，

根據(jù)本賽項自身的特點，選定具有較強操作性的評分方法，編制

評分細(xì)則。

（-）評分標(biāo)準(zhǔn)制定原則

1.本賽項評分標(biāo)準(zhǔn)制定遵循“公平、公正、公開”的原則；

2.應(yīng)用信息化系統(tǒng)進(jìn)行機考評分，無人為因素干擾。

（二）評分方法

1.理論競賽為個人賽，每名選手50分，成績由競賽平臺自

動評定，團(tuán)隊分為4名選手成績之和；

2.實操競賽為團(tuán)體賽，團(tuán)隊分值為800分，其中每名選手200

分，成績由競賽平臺自動評定。

3.團(tuán)體總成績?yōu)橐陨蟽蓚€競賽賽段的成績之和。每個團(tuán)隊的

最終競賽成績按百分制折算，折算方法為：（團(tuán)隊總成績+1000）

X100=百分制的成績。

（三）評分細(xì)則

1.一般納稅人增值稅發(fā)票的開具，具體評分點如下:

序號增值稅發(fā)票的開具系統(tǒng)自動評分點

1購買方名稱填寫

2購買方納稅人識別號填寫

3購買方地址電話填寫

4購買方開戶行及賬號

5商品名稱

6商品型號

9

7商品數(shù)量

8商品單價

9商品金額

10清單發(fā)票開具

11紅字發(fā)票信息表

12發(fā)票作廢

13備注區(qū)填寫

2.一般納稅人增值稅網(wǎng)上申報為系統(tǒng)評分，具體評分點如下:

序號一般納稅人增值稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)自動評分點

1一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按適用稅率計稅銷售額

2即征即退一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按適用稅率計稅銷售額

3應(yīng)稅貨物按適用稅率銷售額

4即征即退應(yīng)稅貨物銷售額

5應(yīng)稅勞務(wù)按適用稅率銷售額

6即征即退應(yīng)稅勞務(wù)銷售額

7一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)納稅檢查調(diào)整的銷售額

8即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)納稅檢查調(diào)整的銷售額

9一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按簡易辦法計稅銷售額

10即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按簡易辦法計稅銷售額

11一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按簡易辦法納稅檢查調(diào)整的銷售額

12即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按簡易辦法納稅檢查調(diào)整的銷售額

13一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)免、抵、退辦法出口銷售額

14即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)免、抵、退辦法出口銷售額

15一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)免稅銷售額

16即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)免稅銷售額

17一般貨物免稅銷售額

18即征即退貨物免稅銷售額

19免稅勞務(wù)銷售額

20即征即退免稅勞務(wù)銷售額

21一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)銷項稅額

22即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)銷項稅額

23一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)進(jìn)項稅額

24即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)進(jìn)項稅額

25一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)上期留抵稅額

26即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)上期留抵稅額

27一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

28即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

29一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)免、抵、退應(yīng)退稅額

30即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)免、抵、退應(yīng)退稅額

31一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額

32即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額

10

33一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)應(yīng)抵扣稅額合計

34即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)應(yīng)抵扣稅額合計

35一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)實際抵扣稅額

36即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)實際抵扣稅額

37一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)應(yīng)納稅額

38即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)應(yīng)納稅額

39一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)期末留抵稅額

40即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)期末留抵稅額

41一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)簡易計稅辦法計算的應(yīng)納稅額

42即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)簡易計稅辦法計算的應(yīng)納稅額

43一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按簡易計稅辦法計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額

44即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)按簡易計稅辦法計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額

45一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)應(yīng)納稅額減征額

46即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)應(yīng)納稅額減征額

47一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)應(yīng)納稅額合計

48即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)應(yīng)納稅額合計

49一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）

50即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）

51一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)本期應(yīng)補（退）稅額

52即征即退貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)本期應(yīng)補（退）稅額

一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷售

53

額

一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷項

54

（應(yīng)納）稅額

55一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷售額

56一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

57一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷售額

58一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

59一般計稅計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)納稅檢查調(diào)整銷售額

60一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)納稅檢查調(diào)整銷項（應(yīng)納）稅額

61一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷售額

一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷項

62

（應(yīng)納）稅額

63一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票銷售額

64一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

65一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)未開具發(fā)票銷售額

66一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)未開具發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

67一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)納稅檢查調(diào)整銷售額

68一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)納稅檢查調(diào)整銷項（應(yīng)納）稅額

69一般計稅方法計稅開具稅控增值稅專用發(fā)票銷售額

70一般計稅方法計稅開具稅控增值稅專用發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

71一般計稅方法計稅開具其他發(fā)票銷售額

11

72一般計稅方法計稅開具其他發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

73一般計稅方法計稅未開具發(fā)票銷售額

74一般計稅方法計稅未開具發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

75一般計稅方法計稅納稅檢查調(diào)整銷售額

76一般計稅方法計稅納稅檢查調(diào)整銷項（應(yīng)納）稅額

一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷售

77

額

一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷項

78

（應(yīng)納）稅額

79一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷售額

80一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

81一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷售額

82一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

83一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)納稅檢查調(diào)整銷售額

84一般計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)納稅檢查調(diào)整銷項（應(yīng)納）稅額

85一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷售額

一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷項

86

（應(yīng)納）稅額

87一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票銷售額

88一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

89一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)未開具發(fā)票銷售額

90一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)未開具發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

91一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)納稅檢查調(diào)整銷售額

92一般計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)納稅檢查調(diào)整銷項（應(yīng)納）稅額

93一般計稅方法計稅開具稅控增值稅專用發(fā)票銷售額

94一般計稅方法計稅開具稅控增值稅專用發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

95一般計稅方法計稅開具其他發(fā)票銷售額

96一般計稅方法計稅開具其他發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

97一般計稅方法計稅未開具發(fā)票銷售額

98一般計稅方法計稅未開具發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

99一般計稅方法計稅納稅檢查調(diào)整銷售額

100一般計稅方法計稅納稅檢查調(diào)整銷項（應(yīng)納）稅額

101一般計稅方法計稅即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)銷售額

102一般計稅方法計稅即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)銷項（應(yīng)納）稅額

103一般計稅方法計稅即征即退服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)銷售額

104一般計稅方法計稅即征即退服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)銷項（應(yīng)納）稅額

105簡易計稅方法的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷售額

簡易計稅方法的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷項（應(yīng)

106

納）稅額

107簡易計稅方法的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷售額

108簡易計稅方法的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

109簡易計稅方法的貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷售額

12

110簡易計稅方法的貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

111簡易計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷售額

112簡易計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

113簡易計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷售額

114簡易計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

簡易計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷售

115

額

簡易計稅方法計稅的貨物及加工修理修配勞務(wù)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷項

116

（應(yīng)納）稅額

117簡易計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票銷售額

118簡易計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

119簡易計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)未開具發(fā)票銷售額

120簡易計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)未開具發(fā)票銷項（應(yīng)納）稅額

121簡易計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷售額

簡易計稅方法計稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具稅控增值稅專用發(fā)票銷項

122

（應(yīng)納）稅額

123簡易計稅方法計稅即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)銷售額

124簡易計稅方法計稅即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)銷項（應(yīng)納）稅額

125簡易計稅方法計稅即征即退服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)銷售額

126簡易計稅方法計稅即征即退服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)銷項（應(yīng)納）稅額

127免抵退稅貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷售額

128免抵退稅貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷售額

129免抵退稅服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票銷售額

130免抵退稅服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)未開具發(fā)票銷售額

131免稅貨物及加工修理修配勞務(wù)開具其他發(fā)票銷售額

132免稅貨物及加工修理修配勞務(wù)未開具發(fā)票銷售額

133免稅服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票銷售額

134免稅服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)未開具發(fā)票銷售額

135申報抵扣的進(jìn)項稅額認(rèn)證相符的稅控增值稅專用發(fā)票份數(shù)

136申報抵扣的進(jìn)項稅額認(rèn)證相符的稅控增值稅專用發(fā)票金額

137申報抵扣的進(jìn)項稅額認(rèn)證相符的稅控增值稅專用發(fā)票稅額

138申報抵扣的進(jìn)項稅額本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣份數(shù)

139申報抵扣的進(jìn)項稅額本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣金額

140申報抵扣的進(jìn)項稅額本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣稅額

141申報抵扣的進(jìn)項稅額前期認(rèn)證相符且本期申報抵扣份數(shù)

142申報抵扣的進(jìn)項稅額前期認(rèn)證相符且本期申報抵扣金額

143申報抵扣的進(jìn)項稅額前期認(rèn)證相符且本期申報抵扣稅額

144申報抵扣的進(jìn)項稅額海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書份數(shù)

145申報抵扣的進(jìn)項稅額海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書金額

146申報抵扣的進(jìn)項稅額海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書稅額

147申報抵扣的進(jìn)項稅額農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票份數(shù)

148申報抵扣的進(jìn)項稅額農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票金額

13

149申報抵扣的進(jìn)項稅額農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票稅額

150申報抵扣的進(jìn)項稅額代扣代繳稅收繳款憑證份數(shù)

151申報抵扣的進(jìn)項稅額代扣代繳稅收繳款憑證稅額

152申報抵扣的進(jìn)項稅額加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項稅額份數(shù)

153申報抵扣的進(jìn)項稅額加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項稅額金額

154申報抵扣的進(jìn)項稅額加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項稅額稅額

155進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額本期進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出額稅額

156進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額免稅項目用稅額

157進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額集體福利、個人消費稅額

158進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額非正常損失稅額

159進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額簡易計稅方法征稅項目用稅額

160進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項稅額

161進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額納稅檢查調(diào)減進(jìn)項稅額

162進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項稅額

163進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額上期留抵稅額抵減欠稅稅額

164進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額上期留抵稅額退稅稅額

165進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額其他應(yīng)作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的情形稅額

166增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費及技術(shù)維護(hù)費本期發(fā)生額

167增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費及技術(shù)維護(hù)費本期應(yīng)抵減稅額

168增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費及技術(shù)維護(hù)費本期實際抵減稅額

169增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費及技術(shù)維護(hù)費期末余額

3.增值稅進(jìn)項發(fā)票網(wǎng)上勾選認(rèn)證，具體評分點如下:

序號增值稅發(fā)票勾選認(rèn)證系統(tǒng)自動評分點

1發(fā)票代碼

2發(fā)票號碼

3開票日期

4銷貨方信息

5金額

6稅額

4.財務(wù)報表填寫及網(wǎng)上報送，具體評分點如下:

序號資產(chǎn)負(fù)債表系統(tǒng)自動評分點

1貨幣資金-年初余額

2貨幣資金-期末余額

3交易性金融資產(chǎn)-年初余額

4交易性金融資產(chǎn)-期末余額

5應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款-年初余額

6應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款-期末余額

7預(yù)付款項-年初余額

8預(yù)付款項-期末余額

9其他應(yīng)收款-年初余額

14

10其他應(yīng)收款-期末余額

11存貨-年初余額

12存貨-期末余額

13一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)-年初余額

14一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)-期末余額

15其他流動資產(chǎn)-年初余額

16其他流動資產(chǎn)-期末余額

17債券投資-年初余額

18債券投資-期末余額

19其他債券投資-年初余額

20其他債券投資-期末余額

21長期應(yīng)收款-年初余額

22長期應(yīng)收款-期末余額

23長期股權(quán)投資-年初余額

24長期股權(quán)投資-期末余額

25其他權(quán)益工具投資-年初余額

26其他權(quán)益工具投資-期末余額

27其他非流動金融資產(chǎn)-年初余額

28其他非流動金融資產(chǎn)-期末余額

29投資性房地產(chǎn)-年初余額

30投資性房地產(chǎn)-期末余額

31固定資產(chǎn)-年初余額

32固定資產(chǎn)-期末余額

33在建工程-年初余額

34在建工程-期末余額

35生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-年初余額

36生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-期末余額

37油氣資產(chǎn)-年初余額

38油氣資產(chǎn)-期末余額

39無形資產(chǎn)-年初余額

40無形資產(chǎn)-期末余額

41開發(fā)支出-年初余額

42開發(fā)支出-期末余額

43商譽-年初余額

44商譽-期末余額

45長期待攤費用-年初余額

46長期待攤費用-期末余額

47遞延所得稅資產(chǎn)-年初余額

48遞延所得稅資產(chǎn)-期末余額

49其他非流動資產(chǎn)-年初余額

15

50其他非流動資產(chǎn)-期末余額

51短期借款-年初余額

52短期借款-期末余額

53交易性金融負(fù)債-年初余額

54交易性金融負(fù)債-期末余額

55應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款-年初余額

56應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款-期末余額

57預(yù)收賬款-年初余額

58預(yù)收賬款-期末余額

59合同負(fù)債-年初余額

60合同負(fù)債-期末余額

61應(yīng)付職工薪酬-年初余額

62應(yīng)付職工薪酬-期末余額

63應(yīng)交稅費-年初余額

64應(yīng)交稅費-期末余額

65其他應(yīng)付款-年初余額

66其他應(yīng)付款-期末余額

67持有待售負(fù)債-年初余額

68持有待售負(fù)債-期末余額

69一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債-年初余額

70一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債-期末余額

71其他流動負(fù)債-年初余額

72其他流動負(fù)債-期末余額

73長期借款-年初余額

74長期借款-期末余額

75應(yīng)付債券-年初余額

76應(yīng)付債券-期末余額

77長期應(yīng)付款-年初余額

78長期應(yīng)付款-期末余額

79預(yù)計負(fù)債-年初余額

80預(yù)計負(fù)債-期末余額

81遞延收益-年初余額

82遞延收益-期末余額

83遞延所得稅負(fù)債-年初余額

84遞延所得稅負(fù)債-期末余額

85其他非流動負(fù)債-年初余額

86其他非流動負(fù)債-期末余額

87實收資本（或股本）-年初余額

88實收資本（或股本）-期末余額

89資本公積-年初余額

16

90資本公積-期末余額

91盈余公積-年初余額

92盈余公積-期末余額

93未分配利潤-年初余額

94未分配利潤-期末余額

序號利潤表系統(tǒng)自動評分點

1營業(yè)收入-本月數(shù)

2營業(yè)收入-本年累計

3營業(yè)成本-本月數(shù)

4營業(yè)成本-本年累計

5稅金及附加-本月數(shù)

6稅金及附加-本年累計

7銷售費用-本月數(shù)

8銷售費用-本年累計

9管理費用-本月數(shù)

10管理費用-本年累計

11研發(fā)費用-本月數(shù)

12研發(fā)費用-本年累計

13財務(wù)費用-本月數(shù)

14財務(wù)費用-本年累計

15資產(chǎn)減值損失-本月數(shù)

16資產(chǎn)減值損失-本年累計

17信用減值損失-本月數(shù)

18信用減值損失-本年累計

19公允價值變得收益-本月數(shù)

20公允價值變得收益-本年累計

21資產(chǎn)處置收益-本月數(shù)

22資產(chǎn)處置收益-本年累計

23投資收益-本月數(shù)

24投資收益-本年累計

25營業(yè)外收入-本月數(shù)

26營業(yè)外收入-本年累計

27營業(yè)外支出-本月數(shù)

28營業(yè)外支出-本年累計

29所得稅費用-本月數(shù)

30所得稅費用-本年累計

31凈利潤-本月數(shù)

32凈利潤-本年累計

5.自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳核算與申報，具體評分點如下:

17

序號自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳申報評分點

1綜合所得.正常工資薪金所得.納稅總?cè)藬?shù)

2綜合所得.正常工資薪金所得.本期收入總額

3綜合所得_正常工資薪金所得一累計免稅收入

4綜合所得.正常工資薪金所得.累計扣除項目合計

5綜合所得.正常工資薪金所得.累計準(zhǔn)予扣除的捐贈額

6綜合所得.正常工資薪金所得.累計應(yīng)納稅所得額

7綜合所得一正常工資薪金所得.累計應(yīng)納稅額

8綜合所得.正常工資薪金所得一累計減免稅額

9綜合所得.正常工資薪金所得一累計應(yīng)扣繳稅額

10綜合所得.正常工資薪金所得.已繳稅額

11綜合所得一正常工資薪金所得一應(yīng)補（退）稅額

12綜合所得.全年一次性獎金收入一納稅總?cè)藬?shù)

13綜合所得.全年一次性獎金收入一本期收入總額

14綜合所得.全年一次性獎金收入一免稅收入

15綜合所得.全年一次性獎金收入一減除費用

16綜合所得一全年一次性獎金收入一扣除項目合計

17綜合所得.全年一次性獎金收入.累計準(zhǔn)予扣除的捐贈額

18綜合所得一全年一次性獎金收入—應(yīng)納稅所得額

19綜合所得.全年一次性獎金收入—應(yīng)納稅額

20綜合所得.全年一次性獎金收入.減免稅額

21綜合所得.全年一次性獎金收入—應(yīng)扣繳稅額

22綜合所得.全年一次性獎金收入一已繳稅額

23綜合所得.全年一次性獎金收入一應(yīng)補（退）稅額

綜合所得—內(nèi)退一次性補償金—加稅總?cè)藬?shù)

24

25綜合所得一內(nèi)退一次性補償金一本期收入總額

26綜合所得—內(nèi)退一次性補償金.免稅收入

27綜合所得一內(nèi)退一次性補償金一減除費用

28綜合所得一內(nèi)退一次性補償金.其他

29綜合所得一內(nèi)退一次性補償金一準(zhǔn)予扣除的捐贈額

30綜合所得—內(nèi)退一次性補償金—應(yīng)納稅所得額

31綜合所得—內(nèi)退一次性補償金一應(yīng)納稅額

32綜合所得—內(nèi)退一次性補償金.減免稅額

33綜合所得—內(nèi)退一次性補償金.應(yīng)扣繳稅額

34綜合所得一內(nèi)退一次性補償金.已繳稅額

35綜合所得一內(nèi)退一次性補償金一應(yīng)補（退）稅額

36綜合所得一年金領(lǐng)取一納稅總?cè)藬?shù)

37綜合所得一年金領(lǐng)取_本期收入總額

38綜合所得一年金領(lǐng)取一免稅收入

39綜合所得一年金領(lǐng)取一減除費用

40綜合所得一年金領(lǐng)取一扣除項目合計

41綜合所得一年金領(lǐng)取一累計準(zhǔn)予扣除的捐贈額

42綜合所得一年金領(lǐng)取_應(yīng)納稅所得額

18

43綜合所得一年金領(lǐng)取—應(yīng)納稅額

44綜合所得一年金領(lǐng)取.減免稅額

45綜合所得一年金領(lǐng)取一應(yīng)扣繳稅額

46綜合所得一年金領(lǐng)取—已繳稅額

47綜合所得一年金領(lǐng)取一應(yīng)補（退）稅額

48綜合所得一解除勞動合同一次性補償金.納稅總?cè)藬?shù)

49綜合所得一解除勞動合同一次性補償金一本期收入總額

50綜合所得解除勞動合同一次性補償金.免稅收入

51綜合所得.解除勞動合同一次性補償金—扣除項目合計

52綜合所得―解除勞動合同一次性補償金一準(zhǔn)予扣除的捐贈額

53綜合所得.解除勞動合同一次性補償金一應(yīng)納稅所得額

54綜合所得一解除勞動合同一次性補償金—應(yīng)納稅額

55綜合所得.解除勞動合同一次性補償金.減免稅額

56綜合所得.解除勞動合同一次性補償金—應(yīng)扣繳稅額

57綜合所得.解除勞動合同一次性補償金.已繳稅額

58綜合所得一解除勞動合同一次性補償金一應(yīng)補（退）稅額

59綜合所得一央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵一納稅總?cè)藬?shù)

60綜合所得.央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵.本期收入總額

61綜合所得一央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵一免稅收入

62綜合所得.央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵.扣除項目合計

63綜合所得一央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵―準(zhǔn)予扣除的捐贈額

64綜合所得.央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵—應(yīng)納稅所得額

65綜合所得.央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵.應(yīng)納稅額

66綜合所得一央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵.減免稅額

67綜合所得.央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵.應(yīng)扣繳稅額

68綜合所得一央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵—已繳稅額

69綜合所得.央企負(fù)責(zé)人績效薪金遞延兌現(xiàn)收入和任期獎勵—應(yīng)補（退）稅額

70綜合所得-單位低價向職工售房一納稅總?cè)藬?shù)

71綜合所得一單位低價向職工售房—本期收入總額

72綜合所得單位低價向職工售房一免稅收入

73綜合所得一單位低價向職工售房—扣除項目合計

74綜合所得一單位低價向職工售房一準(zhǔn)予扣除的捐贈額

75綜合所得一單位低價向職工售房—應(yīng)納稅所得額

76綜合所得一單位低價向職工售房一應(yīng)納稅額

77綜合所得一單位低價向職工售房一減免稅額

78綜合所得一單位低價向職工售房—應(yīng)扣繳稅額

79綜合所得一單位低價向職工售房一已繳稅額

80綜合所得一單位低價向職工售房—應(yīng)補（退）稅額

81綜合所得一勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）.納稅總?cè)藬?shù)

綜合所得.勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）—本期收入總

82

額

綜合所得.勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）.累計免稅收

83

入

19

綜合所得—勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）一累計減除費

84

用

綜合所得.勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）一累計扣除項

85

目合計

綜合所得.勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）.累計應(yīng)納稅

86

所得額

綜合所得.勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）.累計應(yīng)納稅

87

額

綜合所得—勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）一累計減免稅

88

額

綜合所得.勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）.累計應(yīng)扣繳

89

稅額

90綜合所得.勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）_已繳稅額

綜合所得一勞務(wù)報酬（保險營銷員、證券經(jīng)紀(jì)人、其他連續(xù)勞務(wù)）一應(yīng)補（退）

91

稅額

92綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）—納稅總?cè)藬?shù)

93綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）—本期收入總額

94綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）_免稅收入

95綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）_減除費用

96綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）—扣除項目合計

97綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）—應(yīng)納稅所得額

98綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）_應(yīng)納稅額

99綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）_減免稅額

100綜合所得.勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）—應(yīng)扣繳稅額

101綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）_已繳稅額

102綜合所得一勞務(wù)報酬（一般勞務(wù)、其他連續(xù)勞務(wù)）一應(yīng)補（退）稅額

103綜合所得一稿酬所得一納稅總?cè)藬?shù)

104綜合所得一稿酬所得_本期收入總額

105綜合所得一稿酬所得一免稅收入

106綜合所得―稿酬所得一減除費用

107綜合所得一稿酬所得_扣除項目合計

108綜合所得一稿酬所得_應(yīng)納稅所得額

109綜合所得一稿酬所得.應(yīng)納稅額

110綜合所得一稿酬所得.減免稅額

111綜合所得一稿酬所得.應(yīng)扣繳稅額

112綜合所得一稿酬所得.已扣繳稅額

113綜合所得一稿酬所得—應(yīng)補（退）稅額

114綜合所得一特許權(quán)使M費所得一納稅總?cè)藬?shù)

115綜合所得.特許權(quán)使用費所得一本期收入總額

116綜合所得.特許權(quán)使用費所得一免稅收入

117綜合所得.特許權(quán)使用費所得一減除費用

118綜合所得.特許權(quán)使用費所得.扣除項目合計

119綜合所得一特許權(quán)使用費所得一應(yīng)納稅所得額

20

120綜合所得.特許權(quán)使用費所得_應(yīng)納稅額

121綜合所得一特許權(quán)使用費所得一減免稅額

122綜合所得.特許權(quán)使用費所得.應(yīng)扣繳稅額

123綜合所得.特許權(quán)使用費所得.已繳稅額

124綜合所得.特許權(quán)使用費所得一應(yīng)補（退）稅額

125綜合所得一提前退休一次性補納稅總?cè)藬?shù)

126綜合所得一提前退休一次性補貼—本期收入總額

127綜合所得一提前退休一次性補貼一免稅收入

128綜合所得一提前退休一次性補貼—扣除項目合計

129綜合所得一提前退休一次性補貼一累計準(zhǔn)予扣除的捐贈額

130綜合所得一提前退休一次性補貼.應(yīng)納稅所得額

131綜合所得一提前退休一次性補貼.應(yīng)納稅額

132綜合所得一提前退休一次性補貼一減免稅額

133綜合所得一提前退休一次性補貼—應(yīng)扣繳稅額

134綜合所得一提前退休一次性補貼一已繳稅額

135綜合所得一提前退休一次性補貼.應(yīng)補（退）稅額

綜合所得一個人股權(quán)激勵收入.加稅總?cè)藬?shù)

136

137綜合所得—個人股權(quán)激勵收入一本期收入總額

138綜合所得一個人股權(quán)激勵收入一本年累計收入

139綜合所得一個人股權(quán)激勵收入一本年累計免稅收入

140綜合所得一個人股權(quán)激勵收入一本年累計準(zhǔn)予扣除的捐贈額

141綜合所得—個人股權(quán)激勵收入一本年累計其他

142綜合所得—個人股權(quán)激勵收入—應(yīng)納稅所得額

143綜合所得一個人股權(quán)激勵收入一應(yīng)納稅額

144綜合所得一個人股權(quán)激勵收入一本年累計減免稅額

145綜合所得一個人股權(quán)激勵收入.已繳稅額

146綜合所得一個人股權(quán)激勵收入一應(yīng)補（退）稅額

147綜合所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)至金.納稅總?cè)藬?shù)

148綜合所得.稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金_本期收入總額

149綜合所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一免稅收入

150綜合所得.稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一準(zhǔn)予扣除的捐贈額

151綜合所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金扣除項目合計

152綜合所得.稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金_應(yīng)納稅所得額

153綜合所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一應(yīng)納稅額

154綜合所得.稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金減免稅額

155綜合所得.稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一應(yīng)扣繳稅額

156綜合所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金已繳稅額

157綜合所得.稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金—應(yīng)補（退）稅額

分類所得一利息股息紅利所得一申函總?cè)藬?shù)

158

159分類所得一利息股息紅利所得.收入總額

160分類所得_利息股息紅利所得一所得項目

161分類所得—利息股息紅利所得.免稅收入

162分類所得一利息股息紅利所得一實際捐贈額

21

163分類所得一利息股息紅利所得.準(zhǔn)予扣除的捐贈額

164分類所得一利息股息紅利所得一應(yīng)納稅所得額

165分類所得_利息股息紅利所得.應(yīng)納稅額

166分類所得一利息股息紅利所得一減免稅額

167分類所得一利息股息紅利所得.應(yīng)扣繳稅額

168分類所得一利息股息紅利所得.已繳稅額

169分類所得一利息股息紅利所得_應(yīng)補（退）稅額

170分類所得一財產(chǎn)租賃所得一申戒總?cè)藬?shù)

171分類所得.財產(chǎn)租賃所得.收入總額

172分類所得.財產(chǎn)租賃所得一所得項目

173分類所得一財產(chǎn)租賃所得-免稅收入

174分類所得.財產(chǎn)租賃所得.允許扣除的稅費

175分類所得一財產(chǎn)租賃所得一減除費用

176分類所得.財產(chǎn)租賃所得.實際捐贈額

177分類所得一財產(chǎn)租賃所得一準(zhǔn)予扣除的捐贈額

178分類所得.財產(chǎn)租賃所得一應(yīng)納稅所得額

179分類所得一財產(chǎn)租賃所得一應(yīng)納稅額

180分類所得.財產(chǎn)租賃所得.減免稅額

181分類所得.財產(chǎn)租賃所得一應(yīng)扣繳稅額

182分類所得.財產(chǎn)租賃所得.已繳稅額

183分類所得一財產(chǎn)租賃所得一應(yīng)補（退）稅額

184分類所得.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得一申報總?cè)藬?shù)

185分類所得.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得.收入總額

186分類所得.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得一所得項目

187分類所得一財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得一免稅收入

188分類所得.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得.財產(chǎn)原值

189分類所得.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得.允許扣除的稅費

190分類所得一財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得一投資抵扣

191分類所得J;才產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得.其他

192分類所得一財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得一實際捐贈額

193分類所得.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得.準(zhǔn)予扣除的捐贈額

194分類所得一財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得一應(yīng)納稅所得額

195分類所得.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得.應(yīng)納稅額

196分類所得一財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得一減免稅額

197分類所得一財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得一應(yīng)扣繳稅額

198分類所得.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得.已繳稅額

199分類所得一財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得一應(yīng)補（退）稅額

200分類所得一偶然所得一申報總?cè)藬?shù)

201分類所得偶然所得.收入總額

202分類所得一偶然所得—所得項目

203分類所得—偶然所得.實際捐贈額

204分類所得一偶然所得一準(zhǔn)予扣除的捐贈額

205分類所得一偶然所得_應(yīng)納稅所得額

22

206分類所得一偶然所得—應(yīng)納稅額

207分類所得一偶然所得.減免稅額

208分類所得一偶然所得—應(yīng)扣繳稅額

209分類所得偶然所得—已繳稅額

210分類所得一偶然所得—應(yīng)補（退）稅額

211非居民所得一工資薪且所得一無住所個人正常工資薪金一申報總?cè)藬?shù)

212非居民所得.工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金一收入總額

213非居民所得.工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金.免稅收入

214非居民所得.工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金—其他

215非居民所得一工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金一減除費用

216非居民所得.工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金.實際捐贈額

217非居民所得.工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金.累計準(zhǔn)予扣除的捐贈額

218非居民所得.工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金_應(yīng)納稅所得額

219非居民所得.工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金—應(yīng)納稅額

220非居民所得一工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金.減免稅額

221非居民所得.工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金—應(yīng)扣繳稅額

222非居民所得一工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金一已繳稅額

223非居民所得.工資薪金所得一無住所個人正常工資薪金一應(yīng)補（退）稅額

224非居民所得一工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金一申報總?cè)藬?shù)

225非居民所得.工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金—收入總額

226非居民所得一工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金一免稅收入

227非居民所得.工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金—其他

228非居民所得.工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金—實際捐贈額

229非居民所得.工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金一準(zhǔn)予扣除的捐贈額

230非居民所得.工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金一應(yīng)納稅所得額

231非居民所得一工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金一應(yīng)納稅額

232非居民所得.工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金—減免稅額

233非居民所得.工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金一應(yīng)扣繳稅額

234非居民所得.工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金—已繳稅額

235非居民所得.工資薪金所得一無住所個人數(shù)月獎金一應(yīng)補（退）稅額

236非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金一申報總?cè)藬?shù)

237非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金一收入總額

238非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金一免稅收入

239非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金.其他

240非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金一實際捐贈額

241非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金一準(zhǔn)予扣除的捐贈額

242非居民所得一工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金一應(yīng)納稅所得額

243非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金一應(yīng)納稅額

244非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金一減免稅額

245非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金—應(yīng)扣繳稅額

246非居民所得一工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金—已繳稅額

247非居民所得.工資薪金所得一解除勞動合同一次性補償金—應(yīng)補（退）稅額

248非居民所得一工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入一申報總?cè)藬?shù)

23

249非居民所得.工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入_本月收入總額

非居民所得一工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入一本年累計股權(quán)激勵收入（不含

250

本月）

251非居民所得一工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入一本年累計免稅收入

252非居民所得.工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入_本年累計其他

253非居民所得一工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入_本年累計準(zhǔn)予扣除的捐贈額

254非居民所得.工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入_應(yīng)納稅所得額

255非居民所得.工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入一應(yīng)納稅額

256非居民所得.工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入—本年累計減免稅額

257非居民所得.工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入.應(yīng)扣繳稅額

258非居民所得.工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入一本年累計已繳稅額

259非居民所得.工資薪金所得一個人股權(quán)激勵收入一應(yīng)補（退）稅額

非居民所得.工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)至金申報總?cè)藬?shù)

260

261非居民所得.工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一收入總額

262非居民所得.工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金免稅收入

263非居民所得.工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金.其他

264非居民所得一工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金.實際捐贈額

265非居民所得.工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一準(zhǔn)予扣除的捐贈額

266非居民所得.工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一應(yīng)納稅所得額

267非居民所得.工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金—應(yīng)納稅額

268非居民所得一工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金.減免稅額

269非居民所得.工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一應(yīng)扣繳稅額

270非居民所得一工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一已繳稅額

271非居民所得.工資薪金所得一稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金一應(yīng)補（退）稅額

272非居民所得一勞務(wù)報酬所得一申報總?cè)藬?shù)

273非居民所得一勞務(wù)報酬所得-收入總額

274非居民所得一勞務(wù)報酬所得.免稅收入

275非居民所得-勞務(wù)報酬所得一允許扣除的稅費

276非居民所得一勞務(wù)報酬所得.其他

277