固定資產管理控制程序文件編號：WG-QP-30版本號：A/0編制：審核：批準：版本號更改記錄簡要生效時間.目的：規范固定資產采購、驗收、編號、使用、調度、保養、維修、盤點、報廢等流程；以保證各類資產的完好無損，保障公司生產的正常運行.范圍：1土地、房屋建筑物2辦公設備；如辦公桌椅、電腦、文件柜、打印機等3生產設備；如注塑機、碎料機、火花機、CNC、流水拉、等4檢測設備；如液相測試儀、阻燃測試儀、高低溫測試儀等5運輸設備；如貨車、小轎車、叉車等6基礎設備；如空調、冰箱、茶幾、微波爐等7特種設備：行車、空壓機、電梯3.職責：采購部：負責固定資產采購2生產部：負責本部門使用設備的管理、生產設備的驗收3品質部：負責檢測設備的管理、參與生產設備的驗收4行政部：負責基礎設施的管理5財務部：負責固定資產的編號、盤點6工模部：負責工模設備的管理及驗收7副總經理：負責價值在一萬元以內固定資產采購、報廢的最終批準8總經理：負責價值在一萬元以上固定資產采購、報廢的最終批準4.定義：固定資產：1.使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等2.單位價值在2000RMB以上的其他物品2設備驗收：對固定資產綜合性能評價，判斷是否符合我司要求。需要驗收的設備包括：價值在3萬元以上的生產、檢測設備3設備故障率：故障停機時間/正常開機時間*100%5.程序：1固定資產申購1.1申購時機：滿足生產需求滿足客戶要求、政府機構強制性要求滿足產品檢測要求以舊換新，舊設備不能使用，需購買新設備代替公司發展擴大5.1.2請購申請:需求部門填寫《設備請購單》，詳細描述設備類型、規格型號、用途、請購原因、需求日期等，部門負責人審核后，交給總經辦批準（價值在一萬元以內的資產由副總經理批準，價值在一萬元以上的資產由總經理批準）5.1.3采購實施：采購部按照《設備請購單》信息，通過相關渠道尋找設備資源，貨比三家，比較各個廠商的價格、質量、服務等，最終確定最合適的廠商采購。所有生產/檢測設備需要廠家提供《出廠合格證明》、《使用說明書》，并且須與廠商簽訂《設備采購合同》。采購合同須包括：付款方式、設備安裝、驗收、質量保證、售后服務等內容5.2固定資產安裝、試用及驗收5.2.1安裝：結構復雜的設備及儀器（注塑機、行車、火花機、液相測試儀等）由設備廠商安裝調機，使用部門跟進安裝狀態5.2.2試用：設備安裝調機完成后，應試運行3個月，使用部門及品質部每天監控設備運行狀態，監控內容包括：生產產品良率、設備穩定性、設備故障率等，并制定《設備試運行報告》5.2.3驗收：設備驗收須滿足以下幾個條件試運行至少達到三個月以上產品良率達到97%設備故障率小于1%由使用部門按照《設備驗收清單》逐項核對，核對完之后組織品質、PMC、采購會簽，會簽完交給總經辦批準。總經辦同意批準，則該設備驗收合格，納入正常設備管理；若總經辦不同意批準，則退貨處理或者再運行三個月驗收5.3固定資產編號及歸檔5.3.1固定資產編號規則如下：公司-部門-設備名稱-識別序列號，公司代碼WG；部門代碼如表1；設備名稱用設備全稱的首字母標示，如ZSJ代表注塑機、JXS代表機械手、H町代表火花機，序列號由001開始，如圖1：固定資產編號規則WG-ZS1-ZS.T-001識別序列號：WG-ZS1-ZS.T-001識別序列號：001設備名稱：注塑機

：部門代碼：注塑1車間

公司代碼：維高表1：部門代碼總經辦市場部采購部財務部工模部品質部行政部絲印部注塑1注塑2注塑3倉庫ZJBYWCGCWGMQCHRSYZS1ZS2ZS3CK5.3.2歸檔：每個部門制定本部門《固定資產一覽表》，提交給財務部統一歸檔5.3.3銘牌管理：所有的固定資產須貼有銘牌，以方便識別，銘牌內容須包括：固定資產名稱、固定資產編號、使用部門、責任人，格式如表2表2深圳市維高模塑有限公司固定資產銘牌名稱編號規格型號品牌使用部門責任人A.價值在5000元以上的固定資產，須制定鋼印銘牌B.價值在5000元以內的固定資產，銘牌用A4紙打印即可5.4日常管理、保養與維修1保養：重要生產設備和重要檢測設備需要制定保養計劃：日常點檢、月/季保養、年度保養，如注塑機、機械手、自動絲印機、火花機、液相測試儀等，由使用部門制定相關的設備點檢表及保養手冊維修：當設備不能正常使用時，設備保管人填寫《設備維修單》，部門負責人批準后交給行政部安排機修工維修；如內部不能維修的需交給采購部，采購部聯系供應商來公司維修，維修0K后設備保管人應填寫《設備履歷表》，詳細記錄維修內容設備狀態標示：設備一般分為三種狀態：正常使用、待機、故障。一般情況下，設備在正常使用及停機的狀態下不需要特別的標示（注塑機需安裝狀態指示燈，正常工作亮綠燈，待機狀態亮黃燈、故障狀態亮紅燈），當設備故障時，須在設備明顯的位置貼上“故障待維修”或者“暫停使用”標示，以防止工作人員使用故障設備，造成產品損失或者人員受傷5.5設備調度：當發生特殊原因需要調度設備時，需求部門與原部門之間協商溝通，確認可以調度后，由需求部門填寫《設備調度申請單》，交給總經辦批準后再實施調度。如是臨時調度,則該設備的固定資產編號和保管人不需要變更；如是長期調度，需變更固定資產編號，保管人改為調度后的使用部門，在《固定資產一覽表》中修改5.6報廢：當設備出現以下情況時，可以申請報廢A.設備故障無法維修B.設備維修后，達不到正常的使用效果，或者生產的產品不良率過高C.設備過于陳舊，生產效率過低，不能滿足客戶品質要求D.設備存在重大安全隱患且無法維修設備使用保管人填寫《設備報廢申請單》，經總經理批準后可正式報廢，報廢批準后由設備管維修人員對設備進行處理，設備上可用的零件都要拆下來作維修同類設備用，不可用的零件部門按照政府規定由符合要求的單位回收；同時將《固定資產一覽表》中備注該設備已報廢5.7盤點：固定資產盤點分為年中盤點和年終盤點，財務部分別在每年的6月及12月組織相關人員盤點。關文件：各設備《保養手冊》關記錄：1《設備請購單》《設備試用報告》《設備采購合同》4《設備驗收清單》《點檢保養記錄表》《設備維修申請