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文檔簡介

A醫院現金管理制度1.前言A醫院作為一家綜合性醫院，其流動資金流轉頻繁、金額龐大，為保證醫院資金的安全、合規使用和高效管理，制訂本現金管理制度。本制度是為了規范和加強A醫院的現金管理，禁止任何有違法違規行為，保障A醫院的資金安全，規范內部的財務管理流程，避免風險和誤操作。2.財務管理流程A醫院財務管理部門按照規定負責醫院全院現金管理工作，財務管理部門應采取針對性的管理措施，如現金入庫、出庫、發放、歸還等各個環節所采用的安全防范措施，以保證資金的安全。財務管理部門應嚴格實施各項管理制度，對日常財務管理工作逐步建立標準化、規范化、科學化的管理模式。2.1現金入庫生產部門到財務部門領取業務結算單據，并填寫業務明細清單和《現金入庫申請單》。跨部門審核：生產部門、經營部門、信息部門等部門應獨立摘要后進行賬務檢核，其檢核效能與效率需高度重視。財務部門經審批后，負責將現金存入銀行或A醫院的現金保險庫，并填寫《銀行存款單》或《現金入庫單》，并在《現金賬務日報表》上作相應記載。財務部門應每月15日對當月的現金入庫情況進行統計分析。2.1現金出庫領現金：申領人應填寫《現金出庫申請表》，并提供有效證件。在審核過程中，財務部門應核實申領人的身份和申領事由，如發現合法權益可能受到損失時，財務部門應拒絕提供現金出庫服務。審批：開具《現金出庫單》，并由相關負責人簽字審核；在完成現金出庫時，財務部門應有兩名工作人員進行聯合操作，以確保操作程序的安全。記賬處理：《現金出庫單》、《現金賬務日報表》均需作出相應記載，以保證會計賬務數據的真實性和準確性。2.3現金發放現金發放申請：用戶不同業務場景下的現金發放均需在《現金發放申請表》上申請，并提交有效身份證明。審核：現金發放申請需經過財務和相關領導審核，并簽字確認。如發現與實際業務不符，或存在風險因素，應立即停止發放。發放，記錄賬務：財務部門應將現金發放給相關人員，記錄現金賬務信息。2.4現金歸還執行流程類似于現金入庫操作，需按規定流程進行管理。3.現金操作安全3.1操作流程安全及控制領導簽字：現金相關憑證均需在領導審批后才可發生現金操作行為。應有兩名工作人員聯合操作，以確保現金操作程序的安全。操作過程中需遵循安全規范操作、不私自接受任何收益或抽取現金等行為。任何人員不得將現金任意轉移、出售或私用，如有發現應及時報告。3.2現金存放安全及控制財務部門應定期對現金保險庫進行查驗，保證金庫的安全性，防止財產損失。防火、防盜、預防自然災害等各種安全防范措施的強制性要求。4.違規處理程序違反本制度的工作人員，應按情節輕重進行相應處理：對于輕微違規，直接口頭通報批評，并以工作記錄載入檔案。對于存在較大違規行為的工作人員，依據情節輕重給予警告、記過、降級、調離等處分。對于嚴重違規行為的工作人員，依據情節輕重給予權重處分、開除職務、解聘等處分，并依據情節輕重給予司法追究的處罰。5.結語本制度的實施，有賴于醫院員工的自覺遵守，有

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