信用保險(xiǎn)融資功能案例

——出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資的定義案例分析主講人：方梅【案例分析】投保短期出口信用保險(xiǎn)天天外貿(mào)有限公司利用信用保險(xiǎn)保單下的貿(mào)易融資擴(kuò)大資金來(lái)源，加速資金流轉(zhuǎn)300萬(wàn)美元出口業(yè)務(wù)100萬(wàn)美元100萬(wàn)美元100萬(wàn)美元帳期90天不利用信保融資僅僅依靠企業(yè)110萬(wàn)美元自有資金，300萬(wàn)美元合同執(zhí)行期為270天利用信保融資300萬(wàn)美元合同執(zhí)行期縮短到150天分三批發(fā)運(yùn)二、案例分析——解決辦法天天公司第二次發(fā)運(yùn)天天外貿(mào)有限公司美國(guó)沃克公司天天公司第一次發(fā)運(yùn)形成100萬(wàn)美元應(yīng)收賬款天天公司利用信保融資，可從銀行獲80萬(wàn)美元的貿(mào)易融資+10萬(wàn)美元自有資金形成100萬(wàn)美元應(yīng)收賬款天天公司利用信保融資，可再次從銀行獲80萬(wàn)美元的貿(mào)易融資+10萬(wàn)美元自有融資天天公司第三次發(fā)運(yùn)天天公司利用信保融資后，三個(gè)批次的發(fā)運(yùn)僅需要150天二、案例分析——操作方式按照保險(xiǎn)費(fèi)率1%、貿(mào)易融資年利率5%、貸款周期90天計(jì)算,信保融資成本支出如下：信保融資的成本支出分析表發(fā)運(yùn)批次成本投入(萬(wàn)美元)收入(萬(wàn)美元)利潤(rùn)(萬(wàn)美元)自有資金貿(mào)易融資利息支出保費(fèi)支出第一批次90--11009第二批次1080111008第三批次1080111008小計(jì)1101602330025二、案例分析——成本分析天天外貿(mào)公司通過(guò)利用短期出口信用保險(xiǎn)保單下的貿(mào)易融資，獲得了必要的流動(dòng)資金，實(shí)現(xiàn)了大規(guī)模集中出運(yùn)；遵循了季節(jié)性商品集中出運(yùn)的規(guī)律，滿足了美國(guó)沃克公司的要求。滿足客戶要求二、案例分析——結(jié)論天天外貿(mào)有限公司美國(guó)沃克公司【案例啟示】三、案例啟示提高顧客讓渡價(jià)值會(huì)提高滿意度不受銀行評(píng)級(jí)、授信制約，符合中小企業(yè)實(shí)際情況；21銀行買斷應(yīng)收賬款，改善企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)。3本案例中天天公司運(yùn)用了信用保險(xiǎn)項(xiàng)下應(yīng)收賬款融資，以借款企業(yè)持有的合法、真實(shí)、有效的應(yīng)收賬款為還款來(lái)源，由借款企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款投保信用保險(xiǎn)后，由銀行買斷該應(yīng)收賬款權(quán)益，從而滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)