關于金融系統反腐倡廉制度建設若干問題的思考金融是現代經濟的核心，金融市場是現代經濟體系的動脈，金融體系的安全、高效、穩健運行，對經濟全局的穩定和發展至關重要。金融行業的重要地位和作用決定了金融系統反腐倡廉建設的極端重要性和必要性。金融產業發展、金融強省建設、“十二五”金融工作目標的順利實現都離不開良好的金融生態環境，尤其離不開金融系統黨風廉政建設與反腐敗工作的持續深入開展，加強金融系統反腐倡廉建設既是黨和國家反腐倡廉建設事業的重要組成部分，也是金融行業科學發展、和諧發展的內在要求。金融領域是社會關注的熱點，也是案件易發、多發領域，金融系統反腐倡廉建設是一項涉及面廣、專業性強、工作難度較大的系統工程，必須認真貫徹黨中央關于堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，不斷健全完善懲治和預防腐敗體系建設。尤其需要高度重視金融系統反腐倡廉制度建設與創新，構建反腐倡廉制度體系，實現用制度管人、管權、管事，從源頭上防治腐敗。一、高度重視制度在反腐倡廉建設中的作用中國傳統社會是倫理化社會，維系社會關系、推進社會發展的，主要不是法治而是倫理。以孔孟學說為核心內容的儒家思想，強調以“德”來教化人生，以“仁”來教化社會，強調“修身為本”、“為政以德”、“民為邦本”、“潔身自律”、“淡泊名利”、“修身齊家治國平天下”等，不可否認這些思想對于現代社會加強領導干部教育仍有較強的啟示與借鑒作用。但是我們不得不注意到這樣一個現實，盡管這些傳統文化中的廉政思想對歷朝為官者都有一定的啟示作用，但是綜觀中國古代歷史，貪官污吏多如牛毛，而真正的清官確是寥寥無幾，歷史充分地揭示出道德教化與倫理并不能從根本上有效地解決廉政問題。中國古代肅貪決心最大、手段最為殘酷的明朝，恰恰也是中國古代吏治最為腐敗的朝代，其開國皇帝朱元璋曾無奈地感嘆：吾欲除貪贓官吏，為何朝殺而暮犯？究其根本原因，還在于沒有建立起有效的反腐倡廉體制機制，“濁其源而求其流之清，不可得矣”，重典治腐無法從根本上解決腐敗問題，無法建立吏治清明的長效機制。鄧小平同志曾經深刻地指出：制度好可以使壞人無法任意橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至會走向反面。在中央紀委十七屆五次全會上，胡錦濤總書記從全局和戰略的高度，全面科學地分析了黨風廉政建設和反腐敗斗爭的形勢，明確提出深入推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭，必須重點抓好反腐倡廉制度建設，建設科學嚴密完備管用的反腐倡廉制度體系。近年來,黨和國家一直在探索“制度反腐”的路子,圍繞預防、懲治、監督、激勵、教育等諸多反腐環節展開的制度建設與創新在層層推進,不斷推進了反腐倡廉的源頭治理,不斷取得了反腐敗斗爭新成效。歷史和實踐都充分證明：制度建設與創新是反腐倡廉的關鍵。而對于經濟社會地位重要、資金密集的金融行業來說，更要充分認識、高度重視制度建設在金融系統反腐倡廉建設中的關鍵作用。二、金融系統反腐倡廉制度建設的重點（一）進一步健全完善金融企業公司治理制度。盡管我國金融體制機制改革取得了顯著的成績，多數金融機構實現了股份制改造，建立了法人治理結構，但尚未真正形成權責明確、相互制衡、相互協調的權力運行機制。需要進一步健全完善金融企業公司治理制度，強化金融企業尤其是國有金融企業按照現代公司治理機制運行，規范金融企業權力機構、決策機構、監督機構和經營管理層的權責，努力形成決策權、執行權、監督權既相互協調又相互制約的權力運行機制。金融企業一般是實行分級授權管理的經營體系，實踐中尤其需要注意對金融企業分支機構運營的制約管理，合理設置層級與崗位，明晰權力分配，科學分配權力額度，并使權力內容與崗位職責相匹配，建立分支機構權力運行與監督規范。在健全完善法人治理制度中，應積極發揮企業紀檢監察組織的監督作用，推動紀檢監察組織監督作用積極融入公司治理結構之中，切實增強紀檢監察組織監督的實效。（二）加強對重點對象、重點部位、重點環節的有效監督，進一步健全反腐倡廉的約束機制。加強重點對象、重點部位、重點環節的有效監督，就是在監督對象上突出抓好各級領導班子和領導干部特別是“一把手”這個重點。做到有效監控重大事項決策權，不允許個人專斷，有效監控單位內部人事管理權，不允許親疏遠近，有效監控工程項目經營權，不允許個人獨攬。目前對“一把手”監督是一個普遍性的難題，在對金融企業“一把手”的監督上，在做好述職述廉、民主生活會等各項工作的基礎上，尤其需要充分發揮紀委書記的作用。鑒于金融企業一般采取分級授權經營管理模式，分支機構紀委書記必須由上級任命，同時原則上該紀委書記為異地任職，該紀委書記主要對上級負責，并建立紀委書記垂直報告制度和述職制度，以切實發揮紀委書記對“一把手”的監督作用。在監督的環節和部位上，要加大對用人問題上的監督檢查力度，嚴肅追究用人失察失誤者的責任；規范運作程序，加強跟蹤監管，實行陽光運作，痕跡透明化管理，從源頭上堵塞腐敗的漏洞；對于重點崗位，建立強制休假、定期輪崗以及離任審計或稽核制度。通過加強重點對象、重點部位、重點環節的有效監督，確保權力的正確行使，健全反腐倡廉的約束機制，使廣大干部在權力運行中“不能腐敗”。（三）抓住關鍵領域與重點環節，積極進行制度建設與改革創新。金融機構應對自身進行梳理，抓住關鍵領域與重點環節進行制度建設和改革創新，從源頭上防治腐敗。如作為地方金融工作部門的省金融辦，創新審批方式，對小額貸款公司設立與變更、融資性擔保公司設立與變更兩個審批事項，建立了具有“三化”特色的陽光準入、民主審核的審核機制。首先，審核權力分散化，實行縣（區）、市、省三級把關的審核制度，把審核權力縱向分散在各級政府部門，成立由各有關部門代表和業內專家共同組成的審核委員會，把審核權力橫向分散到各部門和業內專家。其次，民主審核制度化，制訂完善了《廣東省融資性擔保公司準入審核委員會工作細則》等規章制度，使得民主審核有章可依，得到制度上的保障。最后，審核程序公開化，在省金融辦網站公布相關審核制度、辦事流程，并把審核結果在網上公布，利用網絡接受社會各界監督。通過制度創新，在關鍵事權上，省金融辦有效地實現了權力的公開透明運行，有利于從源頭上防治腐敗。（四）全面落實“三重一大”決策制度要求，有效規范權力運行。進一步督促金融企業領導班子尤其是主要負責人帶頭執行“三重一大”決策制度，對于“三重一大”事項，嚴格按照集體決策的原則、要求、范圍和程序作出決策，不搞獨斷專行；對于重要項目安排和大額度資金運作，進一步健全各項操作管理制度，不搞“暗箱操作”；對于重要人事任免嚴格堅持黨管干部原則，確保擬任人選的能力素質符合要求、選用程序合法合規。（五）推進黨務、公司事務公開，努力實現權力公開透明運行。“陽光是最好的防腐劑”，堅持以公開為原則、不公開為例外，只要不涉及國家和金融企業重大機密的，決策和執行結果應盡可能公開，特別要把涉及黨員干部員工的各類權力運行過程作為黨務、事務公開的重點內容，不斷擴大公開的范圍和層次，拓展公開的內容和形式，創新公開的方式方法。（六）健全完善問責制度，建立行業禁入制度，提升違規違紀與腐敗成本。推行嚴格的“問責”制度，加大責任追究力度。對發生的以權謀私、違紀違法等重大問題的部門和單位，以及管理、審核、監督等工作嚴重失職，管轄范圍內發生案件和重大違法違規違紀問題的部門和單位領導人員實施問責，將“問責制”深入人心，作為一項經常性制度貫穿到金融機構反腐倡廉建設的全過程。綜合運用黨紀政紀、組織處理等手段，增強違紀違法處理的效果。發揮行業自律組織作用，建立健全行業禁入制度，對違規違紀人員限制或取消其從業資格和任職資格，使其不能在其它金融系統任職，增大腐敗行為的成本和風險。（七）充分認識科技的重要作用，高度重視科技防腐治腐。與其他領域相比，金融機構的業是開展正面教育。以正面教育為主,通過集中組織黨員干部學習《廉政準則》、觀看輔導專題片、撰寫心得體會、簽訂《廉潔從業承諾書》、進行黨紀政紀法規考試等形式多樣、內容豐富的教育活動，增強黨員干部廉潔意識。二是開展警示教育活動。與檢察機關結成教育幫扶“對子”，與市院簽署共同預防職務犯罪協議，邀請市、區院領導圍繞新形勢下如何預防職務犯罪為中層以上黨員干部授課，組織中層以上干部參觀保定監獄預防職務犯罪教育基地，以支部為單位組織黨員干部觀看以本系統典型案例為主的警示教育片，做到防微杜漸、警鐘長鳴，筑牢拒腐防變思想防線。三是開展提示提醒教育。結合工作特點，將《廉政準則》進行歸納總結，制定領導干部“約法三章”，統一制作廉政警示牌擺放在辦公桌；在總行機關建立廉政教育基地，對干部職工進行廉潔從業教育；建立廉政提醒制度,定期為黨員干部和職工發送廉政短信，特別是在重大節假日期間，將相關廉政規定、廉潔過節通知等進行轉發，發揮教育的警示、約束作用，促進黨員干部和職工自覺遵守廉潔自律規定、加強黨性修養，做到預先提醒、事前防范。三、以制度建設為保證，構建反腐倡廉制度體系。制定《領導班子議事規則》、《領導干部廉潔從業的有關規定》、《黨員干部“八小時以外”行為規范》、《關于對信貸、結算人員監督管理的規定》等制度，建立起權力透明運行、行為廉潔自律、規定約束制約的反腐倡廉制度體系，為深入開展反腐倡廉建設提供依據；建立廉政談話制度，對新提拔干部進行任前廉政談話和上崗培訓；建立信訪舉報制度，公布投訴舉報電話，設立舉報箱，嚴肅查處違規違紀行為；建立首問負責制、服務承諾制、限時辦結制、責任追究制等制度，提高工作效率，提升服務水平。四、以監督約束為手段，促進權力規范透明運行。將懲防體系建設與黨風廉政建設相結合、與公司治理相結合、與內控建設與風險管理工作相結合，建立起制度健全、執行有力、內容全面、持續有效的“查、懲、教、防”四位一體的工作機制。一是加強權力監控。對全行領導班子、職能部室、支行進行權力梳理，確定職權400項，查找廉政風險點433個，制定防范措施500余項，并統一匯編為《保定銀行權力運行監控機制建設手冊》。二是加強人事監督。采取派員參與方式，由紀檢監察部門對干部人事任免進行全程監督；建立輪崗制度，中層干部定期競職輪崗；建立崗位公開競聘制度，按照公開、公平、公正和優勝劣汰原則，選拔出能力突出、品德優秀、年輕有為的干部；推行公開招聘制度，統一招聘標準，公開招聘準備、實施等階段信息，并邀請市紀委進行監督。三是加強領導干部監督。抓好領導干部個人重大事項報告和“三重一大”等有關制度的落實，加強對民主生活會、述職述廉、誡勉談話和函詢制度執行情況的監督，開展廉政監察、執法監察和效能監察，確保員工參與權和監督權。金融系統采取“三四三”模式

狠抓中秋節國慶期間糾“四風”工作任務落實

市金融系統嚴格落實中央紀委、市紀委關于中秋、國慶“兩節”期間落實中央八項規定精神、堅決糾正“四風”的有關要求，采取“三四三”模式，深化學習教育，形成有力工作支撐，強化現場監督檢查，確保金融系統中秋節期間風清氣正、歡樂祥和。

高度重視，從三個層面深化學習教育

市紀委印發《關于中秋國慶期間嚴格落實中央八項規定、堅決糾正“四風”問題的通知》及中央紀委“深入落實中央八項規定精神、持之以恒糾正‘四風’工作”電視電話會議結束后，市金融工作局黨委和駐局紀檢組高度重視，采取有效措施，認真貫徹落實。一是局黨委書記、局長杜強同志兩次主持召開局黨委會議，組織局領導班子成員認真學習，研究貫徹落實措施；駐局紀檢組將會議精神傳達提綱在機關內網刊發，以處室為單位組織全體黨員干部學習。二是召開系統紀委書記和紀檢監察部門負責人會議，傳達中央紀委、市紀委廉潔過中秋、國慶“兩節”的會議精神和文件要求，部署“兩節”期間監督檢查工作。三是以局黨委文件印發了《關于樹廉潔新風歡度中秋國慶、堅決糾正“四風”問題的通知》,結合金融系統實際，對落實會議精神、狠抓“兩節”期間糾“四風”工作提出明確要求。

精心部署，認真組織開展“四個一”活動

為深入落實廉潔過“兩節”有關要求，著眼于構建有效的活動載體，形成有力的工作支撐，市金融工作局黨委和駐局紀檢組在全系統精心安排部署，組織開展了“四個一”活動。

一是開展一次專題教育和對照檢查。各單位黨組織分別采取召開黨委會、黨支部會、視頻會議、行務通報會、晨會、OA辦公系統上傳文件等形式，向黨員干部及員工傳達中央紀委、市紀委會議精神和要求，把上級的要求傳達到基層和員工，有的單位針對容易發生問題的重點環節，進一步修訂和完善了公務接待、業務往來、車輛管理等具體規定，確保人人知曉、自覺遵守，不留死角、不留空白。同時，各單位還組織黨員干部進行了一次落實八項規定精神的個人自查，進一步強化思想自覺、行動自覺。

二是逐級進行一次廉政提示談話。按照局黨委部署安排，圍繞嚴格落實八項規定和“兩節”期間廉政規定、堅決糾正“四風”工作，各單位黨委（黨組）書記與班子成員普遍談話，提出明確要求；黨總支（支部）書記與支部委員普遍談話，提出明確要求；班子成員、支部委員與分管范圍內的黨員干部談話提出明確要求。通過一級抓一級，一級帶一級，層層傳導壓力，激發了自覺遵守的內在動力，形成了貫徹落實的整體合力。

三是開展一次督促檢查。按照工作分工和“一崗雙責”要求，各級領導干部對分管的部門和黨員干部落實中央紀委、市紀委要求情況進行了一次督促檢查。天津銀行制定開展督促檢查工作記錄表，細化監督檢查項目，逐個對照檢查落實情況并記錄在案；渤海證券公司成立專項督查組，通過電話問詢等方式，對各級黨組織主要負責同志廉潔過“兩節”情況進行檢查，并填寫問詢記錄單備案；濱海農村商業銀行由紀委書記帶隊到分支機構開展監督檢查，并向分支機構黨政主要負責人發送廉潔提示短信。

四是開展一次財務專項自查。針對營銷費用的管理使用是落實中央八項規定精神薄弱環節的實際，各單位按照局黨委要求，對總部及所屬分支機構業務營銷費用使用情況進行一次專項自查，重點檢查營銷費用管理和使用的制度是否完善，開支項目、范圍是否合理，額度開支是否屬實，監督檢查是否到位,通過專項自查，查找營銷費用使用管理中存在的不足，發現風險漏洞，制定整改措施。目前，該項工作正在進行中，駐局紀檢組將采取約談方式，對專項自查情況進行監督檢查。從目前了解情況看，各單位營銷費用、“三公”經費較往年下降明顯，如天津柜臺交易市場公司今年1-8月份實現業務營銷零費用；天津信托公司“三公經費”上半年支出8.85萬元，較上年同期255.95萬元減少247.10萬元，下降96.54%。

狠抓落實，采取三種形式強化監督檢查

駐局紀檢組嚴格落實中央紀委和市紀委要求，采取約談、抽查、隨機詢問、召開專題座談會等方式，認真開展監督檢查。

一是開展普遍約談。自9月2日起，圍繞落實黨委主體責任、紀委監督責任和落實中央八項規定、糾正“四風”、廉潔過“兩節”等工作情況，駐局紀檢組組長聶聚國同志深入11個市管金融機構，逐個單位約談黨委書記、紀委書記，聽取工作匯報，傳達中央紀委、市紀委對落實八項規定精神、深入糾正“四風”的最新指示精神，加強具體指導，有針對性地提出深入貫徹落實的具體要求。

二是開展專題座談。針對金融機構中層管理人員在落實中央八項規定精神中承擔的承上啟下的重要作用，駐局紀檢組組長聶聚國同志帶隊分別到系統11個市管單位，與管理人、財、物等重要部門和關鍵崗位負責人進行座談，深入了解中層管理人員在落實中央八項規定精神方面的工作情況、存在的難點和薄弱環節，提出強化“六個意識”、防止“六種傾向”的要求，即：強化作風建設是永恒主題的意識，防止“一陣風”的傾向；強化整體落實意識，防止上緊下松的傾向；強化“一崗雙責”意識，防止重業務輕廉潔的傾向；強化高度自覺意識，防止被動應付隨大流的傾向；強化規定面前無特殊的意識，防止講客觀搞變通、隱身的傾向；強化作風建設無小事意識，防止自滿自足盲目樂觀的傾向。

三是開展重點抽查。從系統抽調6名紀檢監察干部，組成4個專項檢查組，采取不打招呼、“一竿子插到底”的方式，對系統30個分支機構進行重點抽查，隨機聽取單位負責人介紹，現場詢問基層員工，了解基層對落實中央八項規定精神和廉潔過“兩節”規定要求的知曉情況，以及本單位貫徹落實情況。

總的看，金融系統各單位兩節期間嚴格落實了中央紀委、市紀委通知要求，黨員干部和職工普遍擁護中央紀委和市紀委廉潔過“兩節”的有關規定和要求并堅決貫徹執行，未發現違反中央八項規定精神的情況。近期青海省金融系統職務犯罪案件情況分析一、基本情況

2006年1月至2007年5月，全省檢察機關共立案查處發生在金融系統的職務犯罪案件13件13人(大案有7件7人)，涉案金額達182.7萬元。其中貪污案3件3人，受賄案3件3人，挪用公款案7件7人。從各單位發案情況看，農業銀行有7件7人(大案3件3人)，其中貪污案1件1人(大案)，受賄案3件3人，挪用公款案3件3人(大案2件)；信用合作社有挪用公款案3件3人(均為大案)；人壽保險公司有貪污案2件2人(大案1件)；財產保險公司有挪用公款案1件1人。

總體看，金融系統職務犯罪發案與去年同期相比有所下降，主要表現為受賄犯罪發案降低，發案范圍縮小，但與此同時貪污犯罪卻開始上升，挪用公款犯罪亦持續不降。

二、案件特點

(一)發案單位仍以基層為主

與去年同期相比，全省金融系統職務犯罪發案范圍縮小，只涉及到農業銀行、信用合作社和保險公司等三個系統的單位，其中基層單位發案仍很突出，共有9件9人，占發案總數的69％。

(二)案件性質主要集中在貪污犯罪和挪用公款犯罪

上述13起案件中，貪污案和挪用公款案就占10件。與去年同期查處情況相比，貪污案件發案率有所上升，挪用公款案件發案率亦居高不下。

(三)犯罪主體仍以領導干部和關鍵崗位人員為主

在被查處的13人中，單位中層以上領導干部有2人，信貸管理人員有5人，財務人員1人，其他業務管理人員5人，均對儲蓄、貸款、保險等各類資金有管理、經手的職責。

(四)利用信貸管理職權犯罪表現突出

上述案件中，涉及利用信貸管理職權貪污、受賄和挪用公款犯罪的有10件10人(貪污案1件1人，受賄案3件3人，挪用公款案6件6人)，其中有8件8人發生在基層單位，特別是剛察縣農行發生的張某、邱某某、宣某某等利用經辦扶貧貸款和育肥貸款之機，索取、收受賄賂的3起串案，表現尤為突出。

(五)犯罪金額大，后果嚴重

上述13件案件中，貪污5萬元以上、挪用公款10萬元以上的大案就有7件7人。金融業是典型的資金密集型行業，大多數金融職務犯罪一旦實施得逞，犯罪金額都較大，從案件發展看，部分犯罪人員往往是一次得手后重復多次作案，以致作案金額累計增大，因此，同一般經濟犯罪相比，金融職務犯罪會對金融秩序的穩定及金融體制的改革形成巨大的破壞力。例如原農業銀行黃南州分行風險資產經營部客戶經理萬某某，自2001年11月至2005年11月，采取收貸不入帳等手段先后截留同仁縣3個鄉鎮33戶牧民償還的扶貧貸款36筆共計20余萬元個人使用，嚴重侵害了國家財產，破壞了金融機構的正常經營，負面影響極大。

三、發案原因

(一)部分金融從業人員職業素養不足，法制意識薄弱

金融領域作為一個每天都與金錢打交道的特殊行業，其工作人員每天所面對的金錢的誘惑和其他行業的從業人員相比更為直接和強烈。面對社會上人們對物質利益的渴求越來越迫切、范圍越來越大、目標越來越高的現實狀況，某些手中握有一定權力的金融工作人員就有可能產生利用職權為自己爭取更多經濟利益的想法。近年來，面對行業競爭和業務發展壓力，在一些金融機構中，不同程度地存在重業務發展輕法制教育的傾向，往往忙于抓業務指標而疏于隊伍思想建設。特別是基層網點，人員分散，參加上級行集中學習教育的機會不多，使一些人長期處于思想渙散狀態，抵御社會上不健康因素影響的能力較差。一些金融職務犯罪人員雖然具有較強的工作能力，但法制意識薄弱，對自己的行為是否構成犯罪，有何法律后果沒有明確認識，以致鋌而走險。如原中國人壽保險公司西寧市城中支公司業務員馬某某，自2004年至2005年期間，利用職務上的便利條件，將收取的保費3.4萬余元予以侵吞，占為己有，涉嫌貪污犯罪。又如犯罪人劉某某，于2006年8月至10月擔任中國人壽保險公司西寧市直屬支公司客戶代表期間，在辦理青海省某實業公司企業年金保險業務中，利用職務之便，以偽造公文的手段，貪污公款18.8萬余元，用于自己揮霍。可見，自身職業素養不足，法制意識淡薄，存在僥幸心理，是金融職務犯罪產生的思想根源。

(二)權力集中，缺乏有效的監督制約

金融系統在逐步邁向商業化的改革進程中，用行政的方法進行管理的制度仍在延續，由于銀行實行“一長制”，盡管有黨政監督諸多制度，但實際上各級銀行機構的人事、財務、業務等權力均集中于“一把手”一身，往往使銀行監督體系陷入“上級監督不到，同級監督太弱，下級監督無效”的困境。而領導干部的自我約束一旦失守，制度的制約作用就將失效。更為嚴重的是，領導層的腐敗會帶動一個部門乃至整個單位的集體墮落，形成腐敗利益共同體。如犯罪人祝某某，在2004年11月至2005年12月期間，利用擔任湟源縣某信用社副主任的職務之便，采取冒名貸款的手段，以某鄉13戶村民的名義將45.5萬元款貸出后，歸自己或借給他人使用，至案發前尚有40.7萬元未還；同一單位的信貸員董某某，也在2004年11月至2005年12月期間，利用職務上的便利，采取冒名貸款的手段，以某鄉7戶村民的名義將24萬元款貸出后，歸自己或借給他人使用。經查，董某某還于2001年在另一信用社工作期間，以冒名貸款的手段貸出3000元借給他人使用，以上款項至案發前尚有17.8萬元未還。此二人涉嫌挪用公款犯罪，已被檢察機關移送起訴。此外，發生在農業銀行剛察縣支行的三起受賄串案，涉及到單位的主要領導、中層干部和關鍵崗位人員，犯罪人均屬利用信貸職權向貸款戶索賄或收受貸款戶賄賂，犯罪事實互有關聯，這也充分說明了權力集中，又失去有效監督制約的狀況，是金融職務犯罪產生的一大隱患。

(三)內控機制不力，制度落實不到位

金融系統職務犯罪頻發的一個重要原因是內部監督制約機制存在薄弱環節，為職務犯罪留下了漏洞。主要表現在：1、內部控制制度執行、落實的剛性不足，有令不行、令行不止、違規操作的現象還有所存在；2、金融行業自身技術性較強，加之出于各種考慮對公眾隱瞞大量呆帳壞帳，運作的透明度較底，一些金融資產的經營狀況往往不甚了了；3、制度執行不嚴，一些監督檢查的方式方法缺乏創新性，合規性、常規性檢查多，風險性、突擊性檢查少，一些監督檢查走過場、彈性大，約束、規范不到位；4、在新業務不斷推出，基礎手段不斷更新的同時，管理和制約機制建設跟不上，缺乏相應的程序監督和過程控制；5、現有金融機構內部的紀檢監察、審計、稽核、保衛等部門專門的內部監督職能還需進一步健全，保證獨立性和權威性，以便對各部門活動及個人進行全面的監督。例如同仁縣某信用社會計扎某某挪用公款一案，經檢察機關查明，扎某某自2002年7月至2006年3月，通過做假帳、偽造存取款憑證等手段，盜用儲戶存款23筆，計25.5萬元，收貸不入帳1筆，計5000元，冒名貸款21筆，計20.2萬元，合計挪用公款46.2萬元。如果某一監督制約環節把關較嚴、較細，責任落實到位，扎某某不至于一再蒙混過關，作案得逞。

(四)干部權力使用和職務履行缺乏過程監督和現場監督

個別金融部門在基層領導和關鍵崗位人員的選拔使用上，存在重業務能力，輕思想品德，重提拔任用，輕監督管理的問題，特別是對干部的日常監督考察嚴重缺位，對關鍵崗位人員業余時間超能力范圍的高消費和違法行為視而不見，終致發生職務犯罪行為。如原農業銀行西寧市城北支行干部李某某，于2003年利用其清收貸款的工作便利，將從西寧市某廠清收的貸款6萬元用于賭博，涉嫌挪用公款犯罪。從查處的金融系統各類職務犯罪案件的犯罪人基本狀況看，當前金融系統的用人風險和人事危機須引起高度重視。

(五)外部監管和打擊不力

目前，從全國來看，舊有金融體制的遺患還沒有及時消除，金融監管還跟不上形勢的需要，金融監管一直以來都是在擔任“消防員”的角色，對違規經營行為大多是發現一起，處理一起，缺乏有效的防范應對措施。同時，個別金融系統的領導不愿意正視存在的嚴重問題，對本單位發生的案件性質把握不準，該移交司法機關處理的涉嫌職務犯罪的案件沒有及時移交，或作內部查處，或大事化小，小事化了，使問題長期得不到解決，也使得犯罪分子膽子變大，作案次數增多，導致金融系統職務犯罪頻繁發生。如前所述的萬某某貪污案和扎某某挪用公款案，犯罪人作案次數多，時間跨度長，直致事態嚴重或犯罪人潛逃，有關單位才向檢察機關報案，從而增加了案件查處的難度，助長了犯罪分子的僥幸心理，致使針對職務犯罪的打擊和防范效果不佳。

四、預防對策

(一)加大教育力度，根除犯罪內因

強化金融機構工作人員的素質教育是防止職務犯罪的內在要求。各級金融機構應將反腐倡廉、預防職務犯罪教育納入員工培訓體系中，著重開展經常性的金融法律法規教育、職業道德教育和反面典型教育，做到警鐘長鳴，常抓不懈。同時要加強黨的紀律和行政紀律教育，突出金融紀律包括現金、結算、信貸、票據、財務等金融活動的有關法規、政策、制度和規程的教育，并注意抓思想傾向，抓犯罪苗頭，防止干部職工思想上的蛻變。在變革的年代和復雜的環境中，要通過加強教育提高金融工作人員的思想政治理論水平，恪守職業道德的素質和知法、懂法、守法的思想意識，從而構筑起自覺遵紀守法、依法行使職權的思想道德防線。

(二)強化內外管理機制建設

要把預防職務犯罪作為機制建設的一項重要內容，融入教育培訓、監督管理、人員調配、責任追究等機制建設中，加快改